1、山东威达机械股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 1 证券代码：002026 证券简称：山东威达 公告编号：2014-059 山 东 威达 机 械股 份 有限 公 司 2014 年 第 三 季度报 告 正 文 2014 年 10 月 山东威达机械股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 2 第一节 重要提示 公司董 事会、监事 会及 董事、监事、高级 管理 人员保 证季 度报告 内容 的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负 责人 杨明燕、主 管会计 工作 负责人 王朝 顺及会 计机 构
2、负责 人(会计主 管人 员)刘文波声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。山东威达机械股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 3 第二节 主 要 财 务数 据 及 股 东 变 化 一、主 要会计 数据 和财务 指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或 重述以前年度会计数据 是 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元）1,911,282,520.41 1,040,069,071.76 83.76%归属于上市公司股东的净资产（元）1,554,801,153.37 706,681,323.31 120.01%本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报
3、告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元）229,839,929.32 19.45%604,756,333.08 15.96%归属于上市公司股 东的净利润（元）23,729,533.42 137.94%83,177,336.06 117.06%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）18,832,861.92 93.29%45,163,043.22 22.87%经营活动产生的现金流量净额（元）-5,427,870.45-68.11%基本每股收益（元/股）0.0670 53.32%0.3079 83.27%稀释每股收益（元/股）0.0670 53.32%0.3079 83.2
4、7%加权平均净资 产收益率 1.54%0.08%8.31%2.71%非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）41,767.25 计入当期损益的政府补助（与 企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外）45,866,122.20 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 242,470.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生 的公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,9
5、69,506.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-108,301.06 减：所得税影响额 11,997,272.40 山东威达机械股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 4 合计 38,014,292.84-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性 损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性 损益 定义、列举的非经常性 损益项目界定为经常性损
6、益的项目的情形。二、报 告期末 股东 总数及 前十 名股东 持股 情况表 1、报告期末普通股 股东总 数及前十名普通股股 东持 股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,939 前 10 名普通股股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 山东威达集团有限公司 境内非国有法人 22.39%79,290,751 南京瑞森投资管理合伙企业（有限合伙）境内非国有法人 7.12%25,196,850 25,196,850 质押 25,196,850 文登市昆嵛科技开发有限公司 境内非国有法人 7.07%25,020,450 中
7、广核财务有限责任公司 国有法人 3.78%13,385,826 13,385,826 东海瑞京资管浦发银行东海瑞京东海香溢融通 1 号专项资产管理计划 其他 3.67%12,992,126 12,992,126 东海瑞京资管浦发银行 东海瑞京瑞龙 6 号专项资产管理计划 其他 3.67%12,992,125 12,992,125 深圳市吉富启瑞投资合伙企业（有限合伙）境内非国有法人 3.56%12,598,425 12,598,425 平安大华基金平安银行平安其他 3.56%12,598,425 12,598,425 山东威达机械股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 5 信托平安财富创赢
8、一期 87 号集合资金信托计划 宝盈基金浦发银行宝盈定增 3号特定多客户资产管理计划 其他 3.56%12,598,425 12,598,425 刘国店 境内自然人 3.03%10,731,296 前 10 名无限售条件普通股股东 持股情况 股东名称 持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 股份种类 数量 山东威达集团有限公司 79,290,751 人民币普通股 79,290,751 文登市昆嵛科技开发有限公司 25,020,450 人民币普通股 25,020,450 刘国店 10,731,296 人民币普通股 10,731,296 孙振江 10,211,825 人民币普通股 10,211,8
9、25 王丽萍 3,880,000 人民币普通股 3,880,000 中国建设银行股份有限公司摩根士丹利华鑫多因子精选策略股票型证券投资基金 1,955,270 人民币普通股 1,955,270 中国光大银行股份有限公司中欧新动力股票型证券投资基金（LOF）1,901,001 人民币普通股 1,901,001 中国建设银行华宝兴业多策略增长证券投资基金 1,799,916 人民币普通股 1,799,916 文登市世进塑料制品有限公司 1,705,358 人民币普通股 1,705,358 中国建设银行股份有限公司中欧价值发现股票型证券投资 基金 1,377,716 人民币普通股 1,377,716
10、 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司高管人员杨桂军、刘友财、谭兴达、丛湖龙合计持有公司股东文登市昆嵛科技开发有限公司 32.05%的股份；股 东文登市世进塑料制品有限公司的两位自然人股东杨桂荣、杨先义为夫妻关系，杨桂荣为公司实际控制人杨桂模的妹妹。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。前 10 名无限售条件普通股股东 参与融资融券业务股东情况说明（如有）无。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在 报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在 报告期内
11、未进行约定购回交易。山东威达机械股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 6 2、报告期末优先股 股东总 数及前十名优先股股 东持 股情况表 适用 不适用 山东威达机械股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 7 第三节 重要事项 一、报 告期主 要会 计报表 项目、财务 指标 发生变 动的 情况及 原因 适用 不适用 期末合并 资产负 债表较 期 初变动幅 度较大 的项目 列 示如下：项目 期末金额 期初金额 变动幅度（%）备注 货币资金 295,892,907.55 70,474,675.78 319.86 1 以公允价 值计量 且其变 动计 入当期损益的金 融资产 403,876,2
12、24.85 0.00 2 应收票据 52,956,331.28 29,123,661.93 81.83 3 在建工程 209,440,330.23 62,644,694.74 234.33 4 长期待摊 费用 1,251,676.13 514,076.17 143.48 5 其他非流 动资产 65,895,592.95 41,891,708.84 57.30 6 应付票据 160,956,925.21 78,997,131.49 103.75 7 应付账款 128,294,955.92 89,078,962.30 44.02 8 其他应付 款 22,139,683.86 45,437,260.
13、81-51.27 9 递延所得 税负债 595,426.03 0.00 10 股本 354,134,251.00 228,150,000.00 55.22 11 资本公积 799,301,932.76 148,936,189.76 436.67 12 注1、本期货 币资金 增加主 要是由于 募集资 金所致。注2、以公允 价值计 量且其 变动计入 当期损 益的金 融资 产增加主 要是由 于本期 购买 银行理财 产品增 加所致。注3、本期应 收票据 增加主 要是收到 银行承 兑汇票 增加 所致。注4、在建工 程增加 主要是 由于本期 新增设 备购置 增加 及开建新 厂房所 致。注5、长期待 摊费用
14、 增加主 要是由于 厂房维 护改造 费用 增加所致。注6、其他非 流动资 产增加 主要是本 期预付 工程、设备 款增加所 致。注7、应付票 据增加 是由于 本期用承 兑汇票 支 付业 务增 加所致。注8、应付账 款增加 主要是 由于本期 材料采 购增加 所致。注9、其他应 付款减 少主要 是由于支 付前期 欠款所 致。注10、递延所得 税负债 增加 主要是由 于本期 购买银 行理 财产品公 允价值 变动收 益影 响的所得 税费用 增加所 致。注11、股本增加 是由于 本期 定向增发 募集资 金所致。注12、资本公积 增加是 由于 本期定向 增发募 集资金 所致。本期合并 利润表 较上年 同 期
15、变动幅 度较大 的项目 列 示如下：项目 本期金额 上期金额 变动幅度（%）备注 资产减值 损失 4,684,251.48 3,135,826.70 49.38 1 营业外收 入 46,150,359.45 1,828,097.62 2424.50 2 营业外支 出 108,301.06 53,000.00 104.34 3 山东威达机械股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 8 所得税费 用 14,984,749.99 6,007,750.35 149.42 4 注1、资产减 损失增 加主要 是由于应 收款项 增加计 提减 值损失增 加所致。注2、营业外 收入增 加主要 是由于本 期收到
16、 政府补 助增 加所致。注3、营业外 支出增 加主要 是由于本 期捐款 增加所 致。注4、所得税 费用增 加主要 是由于本 期利润 增加所 致。本期合并 现金流 量表较 上 年 同期变 动幅度 较大的 项 目列示如 下：项目 本期金额 上期金额 变动幅度（%）备注 收到的其 他与经 营活动 有关 的现金 57,730,017.00 11,435,778.83 404.82 1 支付其他 与经营 活动有 关的 现金 36,350,928.58 25,657,266.97 41.68 2 处置固定 资产、无形资 产和 其他长期 资产收回的 现金净 额 110,641.00 15,281.70 62
17、4.01 3 收到其他 与投资 活动有 关的 现金 91,306,301.37 42,690,000.00 113.88 4 支付的其 他与投 资活动 有关 的现金 489,906,718.00 136,314,505.20 259.39 5 偿还债务 支付的 现金 174,683,392.00 976,666.66 17785.67 6 分配股利、利润 或偿付 利息 支付的现 金 14,734,616.87 8,775,000.00 67.92 7 注1、收到 的其他 与经营 活动 有关的现 金项目 增加，主要 原因主要 是本期 收到政 府补 助及其他 往来项 目增加 所致。注2、支付其 他
18、与经 营活动 有关的现 金增加，主要 原因 是由于本 期期间 费用增 加所 致。注3、处置固 定资产、无形 资产和其 他长期 资产收 回的 现金净额 增加，主要是 本期 处置固定 资产增 加所致。注4、收到其 他与投 资活动 有关的现 金增加 是由于 本期 投资理财 产品赎 回增加 所致。注5、支付的 其他与 投资活 动有关的 现金增 加主要 是由 于本期购 买银行 理财产 品增 加所致。注6、偿还债 务支付 的现金 增加主要 是由于 本期归 还银 行贷款所 致。注7、分配股 利、利 润或偿 付利息支 付的现 金增加 主要 是由于本 期分红 及支付 银行 贷款利息 增加所 致。二、重 要事项
19、进展 情况及 其影 响和解 决方 案的分 析说 明 适用 不适用 三、公 司或持 股 5%以上 股东 在报告 期内 发生 或 以前 期间发 生但 持续到 报告 期内的 承诺 事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 山东威达集团有限公司（1）自股权分置改革方案实施之日起，在 12个月内不上市交易或者转让；（2）在前项承诺禁售期期满后，通过证券交易所挂牌交易2005 年 09 月 26日 长期有效（1）、（2）已履行完毕，（3）仍在履行中。山东威达机械股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 9 出售的股份数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超
20、过 5%，在 24 个月内不超过10%；（3）通过交易所挂牌交易出售的股份数量达到公司股份总数的 1 的，自该事实发生之日起两个工作日内作出公告，但公告期内无须停止出售股份。收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 山东威达集团有限公司、文登市昆嵛科技开发有限公司、文登市世进塑料制品有限公司、杨桂模先生 在担任公司股东期间，保证所从事的生产经营与公司的生产经营不同，并保证今后在投资方向与项目选择上避免与公司相同或相似，避免与股份公司形成同业竞争，以维护公司及中小股东的利益。2003 年 07 月 08日 长期有效 履行中。山东威达集团有限公司 若
21、与公司发生不可避免的关联交易时，将遵循市场公平、公正、公开的原则进行；双方将遵循市场化原则，签订交易合同，无市场价格可2003 年 07 月 08日 长期有效 履行中。山东威达机械股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 10 资比较或订价受到限制的重大关联交易合同，将通过合同明确有关成本和利润的标准。山东威达集团有限公司 1、济南一机床集团有限公司（以下简称 一机集团）及其下属企业与机床相关的主要生产经营性资产已出售给了济南第一机床有限公司（以下简称 济南一机），目前一机集团及其下属子公司已不存在与机床相关的生产经营业务。2、因未取得交易对方同意变更合同主 体等原因，截至 2013年 5
22、月 31 日，一机集团已签署但尚未履行完毕的合同金额为 8,339.05 万元，其中，已完成产品生产但未完成销售结算的合同金额为 8,039.05 万元，尚未完成生产的销售合同金额为 300 万元。对此，已完成产品生产但未完成销售结算的合同由一机集团继续履2014 年 02 月 15日 长期有效 1、2 已履行完毕，其他仍在履行中。山东威达机械股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 11 行，一机集团将在 2013 年 12 月31 日前完成结算；对尚未完成生产的销售合同，自本承诺函签署之日起一机集团不再生产，而采用向济南一机采购相应产品进行销售的方式继续完成。上述销售合同履行完毕后，一机
23、集团不再从事任何机床相关业务。3、除上述第 2 项承诺所述情形外，自本承诺函签署之日起山东威达集团有限公司（以下简称 威达集团）及其下属企业不再从事与山东威达及其下属子公司相同或相似的业务，也不投资与山东威达及其下属子公司相同或相似业务的公司，确保不会与山东威达出现同业竞争。4、自本承诺函出具之日起 36 个月内，将对一机集团及其下属企业通过注销、转让给第三方、改变实际经营业务等方式作山东威达机械股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 12 出相应的处置，以彻底避免一机集团及其下属企业与山东威达产生同业竞争。5、如果违反上述承诺，给山东威达造成任何经济损失的，威达集团将赔偿山东威达因此受到
24、的全部损失。其他对公司中小股东所作承诺 山东威达机械股份有限公司 1.分配方式：公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式分配利润。在满足公司章程 所规定的关于 现金分红的条件 的情况下，公司将积极采取现金方式分配股利，原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红或送股。公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证足额现金分红及公司股本规模合理的前提下，公司可以采用发放2013 年 09 月 01日 2013 年 9 月 2日至 2015 年 12月 31 日 履行中。山东威达机械股份有限公司 2014
25、年第三季度报告正文 13 股票股利方式进行利润分配。2.现金分红的分配比例：根据公司法及公司章程 的有关规定，公司未来三年（2013-2015年）每年以现金分红方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十，且未来三年以现金的方式累计分配的利润不少于未来三年实现的年均可分配利润的百分之三十。3.发放股票股利的条件和比例：公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证足额现金分红及公司股本规模合理的前提下，公司可以采用发放股票股利方式进行利润分配，具体分红比例由公司董事会审议通过后，并提交股东大会审议决定。承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划（如有）部分承诺长期有
26、效，承诺人将持续保证承诺有效执行。山东威达机械股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 14 四、对 2014 年度 经营业 绩的 预计 2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2014 年度归属于上市公司股东 的净利润变动幅度 90.00%至 140.00%2014 年度归属于上市公司股东 的净利润变动区间（万元）8,717.87 至 11,012.04 2013 年度归属于上市公司股东 的净利润（万元）4,588.35 业绩变动的原因说明 主营业务保持平稳，子公司取得政府基础设施补助
27、款计入 2014 年度当期损益，对公司利润增长产生一定影响。五、证 券投资 情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。六、新 颁布或 修订 的会计 准则 对公司 合并 财务报 表的 影响 适用 不适用 1、根据（财会 2014 8 号）企业 会计准则第 2 号 长期 股权投资 对长期股权投资的定义，将对被投资单位不能实施控制、重大影响的权益性投资，调整到可供出售金融资产，期初期末的调整金额均为 1000 万元。2、根据（财会2014 8 号）企业会计准则第 30 号 财 务报表列报关于对流动资产的定义，将原在预付账款和其他应收款挂账的与购置固定资产相关的不符合流动资产定义的款项重分类到其他非流动资产项目列报，期初重分类金额为41,891,708.84 元，期末重分类 金额为 65,895,592.95 元。3、本公司不存在按照新会计 准则需要调整的其他事 项。法定代表人：杨明燕 山东威达机械股份有限公司 2014 年 10 月 28 日
