1、 关于牡丹江恒丰纸业股份有限公司 关于牡丹江恒丰纸业股份有限公司 关于牡丹江恒丰纸业股份有限公司 关于牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2008 2008 2008 2008年度控股股东及其他关联方 年度控股股东及其他关联方 年度控股股东及其他关联方 年度控股股东及其他关联方 占用资金情况的 占用资金情况的 占用资金情况的 占用资金情况的 专 专 专 专 项 项 项 项 说 说 说 说 明 明 明 明 目 目 目 目 录 录 录 录 页 页 页 页 码 码 码 码 一、专项说明 1-2 二、附件 2008 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况 汇 总 表 3 三、审
2、计机构营业执照及证券、期货相关业务执业许可证复印件 1*机密 机密 机密 机密*关于牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2008年度控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明 深南专审报字(2009)第 ZA034 号 牡丹江恒丰纸业股份有限公司全体股东：我 们 接 受 委 托，根 据 中 国 注 册 会 计 师 执 业 准 则 审 计 了 牡 丹 江 恒 丰 纸 业 股 份 有 限 公 司（以下 简 称“恒 丰 纸 业 公 司”）2008 年12 月31 日 公 司 及 合 并 的 资 产 负 债 表，2008 年 度 公 司 及 合 并的 利 润 表、现 金 流 量 表、所 有 者 权 益 变
3、动 表 以 及 财 务 报 表 附 注（以 下 简 称“财 务 报 表”），并于2009 年3 月12 日 签 发 了 深 南 财 审 报 字(2009)第CA118 号 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告。根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会、国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 关 于 规 范 上 市 公 司 与关 联 方 资 金 往 来 及 上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 的 要 求，恒 丰 纸 业 公 司 编 制 了 本 专 项说 明 所 附 的2008 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资
4、金 情 况 汇 总 表（以 下 简 称“汇 总 表”）。编 制 和 对 外 披 露 汇 总 表，并 确 保 其 真 实 性、合 法 性 及 完 整 性 是 恒 丰 纸 业 公 司 的 责 任。我们 对 汇 总 表 所 载 资 料 与 我 们 审 计 恒 丰 纸 业 公 司2008 年 度 财 务 报 表 时 所 复 核 的 会 计 资 料 和 经审 计 的 财 务 报 表 的 相 关 内 容 进 行 了 核 对，在 所 有 重 大 方 面 没 有 发 现 不 一 致。除 了 对 恒 丰 纸 业公 司 实 施2008 年 度 财 务 报 表 审 计 中 所 执 行 的 对 关 联 方 往 来 的
5、 相 关 审 计 程 序 外，我 们 并 未 对 汇总 表 所 载 资 料 执 行 额 外 的 审 计 程 序。为 了 更 好 地 理 解 恒 丰 纸 业 公 司2008 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况，恒 丰 纸 业公 司2008 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况 汇 总 表 应 当 与 已 审 计 的 财 务 报 表 一 并 阅读。本 专 项 说 明 仅 供 恒 丰 纸 业 公 司 年 度 报 告 披 露 之 目 的 使 用，不 得 用 作 任 何 其 他 目 的。我 们 同意 将 本 专 项 说 明 作 为 恒
6、 丰 纸 业 公 司 年 度 报 告 的 必 备 文 件，随 其 他 文 件 一 起 报 送 并 对 外 披 露。2（本 页 无 正 文）附 件：牡 丹 江 恒 丰 纸 业 股 份 有 限 公 司2008 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 汇 总表 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国注册会计师 中国 深圳 2009年 3月 12日 附 件：编制单位：牡丹江恒丰纸业股份有限公司 金额单位：人民币元占用方与上市公司上市公司核算的2008年期初 2008年度偿还 2008年期末的关联关系 会计科目 占用资金余额 累计发生金额 占用资金余
7、额控股股东、实际控制人及其附属企业-预付账款 26,697,612.07 24,522,439.14-31,694,120.54 19,525,930.67 经营性占用 现金其他应收款 3,442,524.10 698,733.10-4,141,257.20 经营性占用-关联自然人及其控制的法人-其他关联人及其附属企业-总 计 30,140,136.17 25,221,172.24-31,694,120.54 23,667,187.87法 定 代 表 人：主 管 会 计 工 作 负 责 人：会 计 机 构 负 责 人：日 期：日 期：日 期：湖北恒丰纸业有限责任公司 控股子公司上市公司的子公司及其附属企业牡 丹 江 恒 丰 纸 业 股 份 有 限 公 司2008 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况 汇 总 表占用方式 偿还方式2008年度占用资金的利息资金占用方类别 资金占用方名称2008年度占用累计发生金额（不含占用资金利息）2
