1、陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年年度报告摘要 1 证券代码：000812 证券简称：陕西金叶 公告编号：2008-04 陕西金叶科教集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 龚朝凯
2、工作原因 无 李祥军 工作原因 李禄安 1.4 深圳市鹏城会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。1.5 公司负责人袁汉源先生、主管会计工作负责人苟继峰先生及会计机构负责人（会计主管人员）张惠茹女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 陕西金叶 股票代码 000812 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 西安市高新技术开发区（西区）高新三路 9号 注册地址的邮政编码 710075 办公地址 西安市南二环西段 180号财富中心 C 座 20 层 办公地址的邮政编码 710075 公司国际互联网网址 0
3、 电子信箱 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王进春 闫凯 联系地址 西安市南二环西段 180号财富中心 C 座 20 层 西安市南二环西段 180号财富中心 C 座 20 层电话（029）629601558259（029）629601558315 传真（029）62960163（029）62960163 电子信箱 陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年年度报告摘要 2 3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2007年 2006年 本年比上年增减（）2005年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 332,215,311.8
4、0 283,575,220.34 313,953,982.44 5.82%301,925,534.88 371,621,332.88利润总额 67,791,659.22-113,191,028.00-142,170,895.48 147.68%22,950,055.92 40,541,169.42归属于上市公司股东的净利润 57,745,242.25-106,717,025.72-124,000,150.72 146.57%20,082,303.11 37,673,416.61归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 28,273,618.89-80,979,169.76-98,061,3
5、50.90 128.83%20,411,262.31 38,002,375.81经营活动产生的现金流量净额 91,751,914.95 23,497,438.54 23,497,438.54 290.48%17,953,641.80 53,202,064.23 2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（）2005年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 991,828,857.72 779,408,306.63 957,758,783.56 3.56%861,382,607.98 993,202,746.64所有者权益（或股东权益）496,408,554.78 437,452
6、,475.00 443,011,438.63 12.05%545,544,605.05 436,415,245.173.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2007年 2006年 本年比上年增减（）2005年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.1704-0.315-0.3659146.45%0.077 0.151稀释每股收益 0.1704-0.315-0.3659146.45%0.077 0.151扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.083-0.238-0.334124.85%0.078 0.153全面摊薄净资产收益率 11.63%-24.71%-27.99%39.
7、62%3.68%8.63%加权平均净资产收益率 12.24%-24.68%-25.64%37.88%3.75%6.92%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 5.70%-18.51%-22.14%27.84%3.74%8.71%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 5.99%-15.99%-20.28%26.27%3.81%6.98%每股经营活动产生的现金流量净0.27 0.07 0.07285.71%0.07 0.20陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年年度报告摘要 3 额 2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（）2005年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属
8、于上市公司股东的每股净资产 1.46 1.21 1.3111.45%1.96 1.67非经常性损益项目 适用 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 1、非流动资产处置损益 35,631,656.572、计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 2,320,000.003、不可抗力因素，遭受自然灾害计提的各项资产减值准备-2,898,528.974、债务重组损益 132,105.175、除上述各项之外的其他营业外收支净额 38,262.996所得税及少数股东损益的影响-5,751,872.40合计 29,471,623.36采用公允
9、价值计量的项目 适用 不适用 3.3 境内外会计准则差异 适用 不适用 4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-）本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 112,822,60433.29%-55,338,585-55,338,585 57,484,019 16.96%1、国家持股 2、国有法人持股 45,656,261 13.47%-44,547,258-44,547,258 1,109,003 0.33%3、其他内资持股 67,166,343 19.82%-10,791,327-10,7
10、91,327 56,375,016 16.63%其中：境内非国有法人持股 67,097,821 19.80%-10,791,327-10,791,327 56,306,494 16.61%境内自然人持股 68,5220.02%68,5220.02%4、外资持股 其中：境外法人持 陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年年度报告摘要 4 股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 226,098,34566.71%55,338,58555,338,585 281,436,93083.04%1、人民币普通股 226,098,34566.71%55,338,58555,338,585 281,436,9
11、3083.04%2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 338,920,949100.00%338,920,949100.00%限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期宝鸡卷烟厂 12,412,065 12,412,065 0 0 股改 2007年 07 月 31日 中国烟草总公司陕西省公司 12,242,037 12,242,037 0 0 股改 2007年 07 月 31日 陕西省投资公司 7,367,893 7,367,893 0 0 股改 2007年 07 月 31日 陕西
12、省烟草公司西安分公司 5,501,361 5,501,361 0 0 股改 2007年 07 月 31日 深圳市天龙创业投资有限公司 5,441,821 5,441,821 0 0 股改 2007年 07 月 31日 当阳市众信物业发展有限公司 5,349,506 5,349,506 0 0 股改 2007年 07 月 31日 延安卷烟厂 4,137,355 4,137,355 0 0 股改 2007年 07 月 31日 武汉烟草(集团)有限公司 1,790,809 1,790,809 0 0 股改 2007年 07 月 31日 陕西省烟草公司延安分公司 906,818 906,818 0 0
13、 股改 2007年 07 月 31日 陕西省烟草公司咸阳分公司 188,920 188,920 0 0 股改 2007年 07 月 31日 合计 55,338,585 55,338,585 0 0 4.2 前 10 名股东、前 10名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 72,669 前 10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 万裕文化产业有限公司 境内非国有法人 16.61%56,306,494 56,306,494 2,800,000陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年年度报告摘要 5 中国烟草总公司陕西省公司
14、国有法人 3.61%12,222,037 0 0宝鸡卷烟厂 国有法人 2.47%8,361,545 0 0陕西省烟草公司西安分公司 国有法人 1.62%5,501,361 0 0陕西省产业投资有限公司 国有法人 1.36%4,612,249 0延安卷烟厂 国有法人 0.76%2,575,950 0卢北伟 境内自然人 0.53%1,804,921 0武汉烟草(集团)有限公司 国有法人 0.53%1,790,809 0黄家嵘 境内自然人 0.41%1,378,772 0澄城卷烟厂 国有法人 0.33%1,109,003 1,109,003 0 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售
15、条件股份数量 股份种类 中国烟草总公司陕西省公司 12,222,037 人民币普通股 宝鸡卷烟厂 8,361,545 人民币普通股 陕西省烟草公司西安分公司 5,501,361 人民币普通股 陕西省产业投资有限公司 4,612,249 人民币普通股 延安卷烟厂 2,575,950 人民币普通股 卢北伟 1,804,921 人民币普通股 武汉烟草(集团)有限公司 1,790,809 人民币普通股 黄家嵘 1,378,772 人民币普通股 黄界东 1,090,976 人民币普通股 黄汉南 927,700 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、陕西省烟草公司西安分公司隶属中国烟草总公司
16、陕西省公司管理，与中国烟草总公司陕西省公司之间存在关联关系。未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。2、宝鸡卷烟厂与延安卷烟厂同属陕西中烟工业公司管理，存在关联关系。4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 适用 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 万裕文化产业有限公司持有本公司股份 56,306,494股，占公司总股本的 16.61%，为公司第一大股东，其所持股份全部为有限售条件股份。万裕文化产业有限公司由香港万裕（集团）发展有限公司、陕西省国资委、陕西世纪彩印务有限公司三方在陕西省印刷厂整体改制基础上共同出资设立的，注
17、册资本 2720万美元，为中外合资企业。经营范围：出版物、包装装潢印刷品、其他印刷品印刷及印刷材料的生产经营。实际控制人为袁汉源先生。陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年年度报告摘要 6 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期被授予的股权激励情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因报告期内从公司领取的报酬总额（万元）可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬 袁汉源 董事长 男 45 2006年0
18、9月 02日 2009年09月 02日 0 0 20.00 0 0 0.00 0.00 是 龚朝凯 董事 男 60 2006年09月 02日 2009年09月 02日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 张曼军 董事 男 55 2006年09月 02日 2009年09月 02日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 苟继峰 总经理 男 52 2006年09月 02日 2009年09月 02日 13,918 10,438 减持 20.00 0 0 0.00 0.00 否 闫举纲 董事 男 35 2006年09月 02日 2009年09月 02日 0 0 5.00 0 0
19、 0.00 0.00 是 吴海宁 董事 男 39 2006年09月 02日 2009年09月 02日 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 是 陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年年度报告摘要 7 李禄安 独立董事 男 64 2006年09月 02日 2009年09月 02日 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否 李祥军 独立董事 男 45 2006年09月 02日 2009年09月 02日 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否 杨嵘 独立董事 女 47 2006年09月 02日 2009年09月 02日 6,9596,959 6.00 0 0 0.00 0
20、.00 否 魏爱群 监事 女 49 2006年09月 02日 2009年09月 02日 13,220 9,915 减持 13.80 0 0 0.00 0.00 否 顾德刚 监事 男 55 2006年09月 02日 2009年09月 02日 0 0 4.00 0 0 0.00 0.00 是 黄立格 监事 男 48 2006年09月 02日 2009年09月 02日 0 0 4.00 0 0 0.00 0.00 是 王进春 董事会秘书 男 57 2006年09月 02日 2009年09月 02日 6,959 5,219 减持 13.80 0 0 0.00 0.00 否 张惠茹 财务总监 女 62
21、2006年09月 02日 2009年09月 02日 5,310 3,982 减持 15.00 0 0 0.00 0.00 否 罗建宏 副总经理 男 46 2006年09月 02日 2009年09月 02日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 杨春平 副总经理 男 51 2006年09月 02日 2009年09月 02日 6,959 0 减持 0.00 0 0 0.00 0.00 是 雷根群 副总经理 男 52 2006年09月 02日 2009年09月 02日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 合计-53,32536,513-118.60 0 0-上述人员持有本公
22、司的股票期权及被授予的限制性股票数量 适用 不适用 6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，公司坚持“积极发展主业，努力调整产业结构，适度收缩投资战线”的战略指导方针，坚定不移地把烟标印刷、教育产业两大主业做大做强，加强对子公司的监控管理和资产重组力度，大力开拓新市场、新产品，烟标印刷主业迈上了一个新台阶,公司超额完成了 2007年各项生产经营指标。西工大明德学院扎扎实实抓教学质量的提高，千方百计扩大招生指标，2007年上级主管部门下达招生计划指标 1220人，实际招生 1656人，比招生计划多招生 436人，为学院的发展奠定了良好的基础；子公司加强内部管理和市场开发，除个别子公司
23、继续亏损外，其他子公司生产经营 2007年取得了好成绩，一举扭转了子公司大面积亏损的不利局面。金叶西工大软件股份有限公司与北京神舟软件公司的重组工作进入实质性阶段，目前正在办理工商登记变更有关手续，有望 2008年第一季度全面完成重组工作。2007年，公司实现主营业务收入 332,215,311.80元，比上年同期增长 5.82%，主营业务利润 103,479,996.69元，比上年同期增长%，净利润 57,652,209.29 元，比上年同期增长 149.32%。陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年年度报告摘要 8 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业
24、情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）营业利润率比上年增减（%）印 刷 19,301.46 13,224.25 31.49%18.31%7.24%7.08%房地产 450.05 270.50 39.90%-12.23%-34.17%20.03%商品流通 3,652.79 3,386.22 7.30%-50.20%-51.20%17.76%教育产业 5,673.28 3,490.40 38.48%123.24%6.48%67.47%烟用丝束 4,143.95 2,691.41 35.05%-11.70%-30.66%1.91%其
25、中：0.00 0.00 0.00%关联交易 7,666.10 5,159.53 32.70%合 计 33,221.53 23,062.78 30.58%5.82%-14.08%16.07%主营业务分产品情况 0 0.00 0.000.00%0.00%0.00%6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）陕西地区 25,260.51 8.70%新疆地区 3,817.07 8.40%湖北地区 4,143.95-10.70%6.4 募集资金使用情况 适用 不适用 变更项目情况 适用 不适用 6.5 非募集资金项目情况 适用 不适用 6.6 董事会对会计师
26、事务所“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 适用 不适用 经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，母公司 2007 年度实现净利润 49,577,510.15元,提取 10%的法定盈余公积金4,957,751.02元，加上年初未分配利润29,320,956.22元,可供分配的利润为 15,298,802.91元，资本公积金 83,246,914.06元。鉴于公司“金叶科技工业园”建设资金缺口较大以及流动资金紧张等原因，经公司四届董事会第五次会议审议通过本年度不进行利润分配；公司拟以 2007年 12 月 31日的总股本 338，920，949
27、股为基数，向全体股东每 10股转增 1股，共计转增 33，892，095股。陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年年度报告摘要 9 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 适用 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司“金叶科技工业园”建设资金缺口较大以及流动资金紧张等原因 拟启动金叶科技工业园二期工程建设。7 重要事项 7.1 收购资产 适用 不适用 7.2 出售资产 适用 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易（如是，说明定价原则
28、）定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移湖北安和房地产置业有限公司和大连联合创业投资有限公司 长江证券股权 2007年 02月 07日 6,000.00 3,060.00 3,060.00 否 市场定价 是 是 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。公司投资参股长江证券有限责任公司 20,000,000股股权（占长江证券注册资本 2,000,374,338元的 0.99），属于公司调整发展战略后确定的非主营业务，报告期内已将该股权全部转让，获得投资收益 3600万元.7.3 重大担保 适用 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情
29、况（不包括对子公司的担保）担保对象名称 发生日期（协议签署日）担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）报告期内担保发生额合计 0.00报告期末担保余额合计 0.00公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 3,000.00报告期末对子公司担保余额合计 3,300.00公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额 3,300.00担保总额占公司净资产的比例 6.65%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年年度报告摘要 10 直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额 0.0
30、0担保总额超过净资产 50部分的金额 0.00上述三项担保金额合计 0.007.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 陕西中烟工业公司 6,145.13 57.23%0.00 0.00%新疆卷烟厂 3,360.53 31.29%0.00 0.00%万裕文化产业有限公司 183.36 1.71%0.00 0.00%武烟集团 1,049.14 9.77%0.00 0.00%合计 10,738.16 0.00%0.00
31、0.00%其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 183.36万元 7.4.2 关联债权债务往来 适用 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 西北工业大学 10.00 10.00 500.00 500.00汉中卷烟二厂 0.00 29.12 0.00 0.00陕西省卷烟材料厂 0.00 20.00 0.00 0.00旬阳卷烟厂-14.20 0.00 0.00 0.00陕西金叶西工大软件股份有限公司 152.77 316.26 0.00 0.00合计 148.57 375.38 500.00 50
32、0.00其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00万元，余额 0.00万元 7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 2007年新增资金占用情况 适用 不适用 截止 2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 适用 不适用 7.5 委托理财 适用 不适用 陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年年度报告摘要 11 7.6 承诺事项履行情况 适用 不适用 公司大股东万裕文化产业有限公司曾承诺于 2006年底前开始实施公司的股权分置改革工作，2006年 7月 31日，公司的股权分置改革工作顺利完
33、成。其就股权分置改革作出如下承诺：1、在法定的承诺期满后 24个月内，万裕文化产业有限公司不通过证券交易所挂牌交易出售股份；2、若本次股权分置改革方案经陕西金叶相关股东会议表决通过，将向陕西金叶董事会提出 2005 年度资本公积金转增股本议案，以 2005 年年末股本总额为基数，以资本公积金向股权登记日登记在册的股东按每 10股转增 3 股，并在 2005 年年度股东大会上投赞成票。3、为保证公司股权分置改革工作的顺利进行，万裕文化产业有限公司承诺：若澄城卷烟厂在本次股权分置改革方案实施前未明确表示同意参加本次股权分置改革，将对澄城卷烟厂应执行的对价安排先行代为垫付。代为垫付后，澄城卷烟厂所持
34、原非流通股股份如上市流通，应向万裕文化产业有限公司偿还代为垫付的股票或折算成款项偿还，或者取得万裕文化产业有限公司的同意，并由陕西金叶向深圳证券交易所提出该等股份的上市流通申请。截止本公告日，万裕文化产业有限公司未违反上述承诺并完全履行了上述承诺。截止报告期末，公司持股 5以上的原非流通股股东未持有公司无限售条件的流通股，其持有的有限售条件股份亦未到限售期。7.7 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 适用 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 适用 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 适用 不适用 单位
35、：（人民币）元 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例 期末账面值报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源西部信托投资有限公司 15,000,000.00 10,590,184 2.12%15,000,000.00239,628.82 239,628.82 0 原始认购合计 15,000,000.00 10,590,184-15,000,000.00239,628.82239,628.82-7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 适用 不适用 8 监事会报告 适用 不适用 一、报告期内监事会工作情况 陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年年度报告摘要 12 1
36、、全体监事列席了历次董事会会议，参与了重要议案的审议，了解了重大决策的形成过程，能够及时掌握经营进展情况和经营成果，对重大决策、重大事项发表了监事会意见，起到了知情、核审和法定监督作用。2、参与和组织开展了上市公司治理专项活动。对公司治理中存在的问题进行了认真的分析，就整改和规范运作提出了具体措施和建议。参与了十多项重要制度的起草和讨论。内控制度建设、建章立制取得重大进展，使 2007年成为公司的制度建设年。公司专项治理活动开展的扎实有效，规范运作水平显著提高。3、全程参与了金叶科技工业园建设中项目的招标和材料设备的认质认价工作，履行了对重大工程的监管职能。4、组织审计和财务人员对西工大金叶信
37、息技术学院进行了资产清查，提出了清产核资报告。对公司历史遗留问题和个别子公司财务账目进行了专项调研审计，作出了初步结论，提出了处理意见和建议。5、报告期内召开了 3次监事会会议，各次会议审议通过的决议如下：公司四届监事会第二次会议于 2007年 4 月 21日在西安市好世界大酒店召开，会议审议并通过了以下议案：公司 2006年年度报告及其摘要；公司 2006年度监事会工作报告；公司 2006年度财务决算报告；关于公司 2006年度利润分配的议案；公司 2007年度经常性关联交易总额（预计）的议案；关于 2006年度资产减值准备及损失处理的议案；关于 2007年度公司会计政策、会计估计变更的议案
38、；关于续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为 2007年度审计机构的议案；关于召开 2006年度股东大会的议案 公告见 2007年 4月 25日证券时报和巨潮资讯网（）公司四届监事会第三次会议于 2007年 8 月 18日在西安好世界大酒店召开。会议审议并通过了以下议案：公司 2007年半年度报告全文及摘要 公司治理自查报告和整改计划 公告见 2007年 8月 21日证券时报和巨潮资讯网（）公司四届监事会第四次会议于 2007年 10月 17日在西安好世界大酒店召开，会议审议通过了公司 2007年度第三季度报告。二、监事会对 2007年度重要事项的独立意见 1、公司依法运作情况 2007年，公司
39、严格依照国家政策法规，在监管部门的监督指导下，大力提高公司治理水平。特别是通过开展上市公司治理专项活动，对公司存在的突出问题和薄弱环节进行了认真扎实的整改，内控制度建设取得重大进展，决策程序进一步清晰和完善，规范管理、规范运作水平显著提高。有效化解了决策和经营风险，维护了公司利益和投资者的合法权益。董事和高管人员勤勉尽责意识明显增强，对重大原则问题能够认真负责地了解情况、表明意见；认真执行股东大会和董事会决议，未发现上述人员在执行职务时有违反国家法律法规、公司章程及损害公司利益和股东权益的行为。未发生应披露而未披露重大信息的行为。2、检查公司财务情况 监事会认为：报告期内公司财务行为是严格按照
40、会计准则和财务管理内控制度进行的。财务报告真实完整地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。深圳市鹏城会计师事务所出具的审计报告是真实的、客观的。3、募集资金使用情况 本报告期内公司未募集资金，也没有以前年度募集资金延续到本期使用的情况。4、报告期公司重大资产重组、资产处置和对外担保情况 资产重组情况。报告期内公司控股的西工大金叶软件公司与神舟软件公司的重组工作取得实质性进展，相关手续正在办理中。重组后的公司沿用原有名称，注册资本 900万元，神州软件公司占 55.56%股权，本公司占 10.22%的股权。此次重组，已经过董事会审议批准。资产处置情况。公司投资参股长江证券有限责任公司 20,0
41、00,000股股权（占长江证券注册资本 2,000,374,338元的 0.99），属于公司调整发展战略后确定的非主营业务，报告期内已将该股权全部转让，获得投资收益 3600万元；该委托转让协议已经 2007年 5月 16日召开的 2006年年度股东大会审议通过。5、关联交易情况 公司为部分股东印制烟标，构成关联交易。为此，公司向 2006年度股东大会提交了2007年度经常性关联交易总额（预计）的议案，获大会审议通过。公司承接订单主要依靠企业技术、管理优势和市场信誉，通过竞标进行，产品按市场价格结算，遵循公平、公正原则，不存在损害公司和其他股东利益的行为。陕西金叶科教集团股份有限公司 2007
42、年年度报告摘要 13 9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 陕西金叶科教集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的陕西金叶科教集团股份有限公司（以下简称陕西金叶）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2007年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是陕西金叶管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策
43、；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
44、计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见 我们认为，陕西金叶财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了陕西金叶公司及合并 2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。深圳市鹏城会计师事务所有限公司_ 中国 深圳 2008年2月3日 中国注册会计师 张兵舫 中国注册会计师 李泽浩 陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年年度报告摘要 14 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年 12月 31日 单位：（人民币）元
45、期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产：货币资金 57,555,770.48 17,277,051.02 75,479,445.49 34,857,722.42 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 7,318,643.91 应收票据 4,000,000.00 2,700,000.00 3,090,000.00 220,000.00 应收账款 51,033,822.59 29,385,331.27 70,529,531.98 43,500,228.36 预付款项 54,306,920.11 4,313,978.01 70,339,320.19 23,790,773.08 应
46、收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 23,845,744.27 34,903,498.85 35,854,472.84 32,235,083.36 买入返售金融资产 存货 140,587,526.10 30,504,140.06 86,571,414.49 17,356,750.21 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,693,859.82 流动资产合计 344,342,287.28 119,083,999.21 341,864,184.99 151,960,557.43非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2
47、1,337,980.51 294,852,791.21 44,340,000.00 307,691,013.08 投资性房地产 固定资产 382,798,989.67 72,971,221.67 400,721,276.63 59,207,542.33 在建工程 121,187,815.62 110,710,200.20 42,872,386.60 37,900,731.95 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 108,757,233.74 36,284,773.43 112,600,401.64 37,163,054.51 开发支出 商誉 574,000.00 11,
48、000.00 长期待摊费用 1,063,675.48 1,063,675.48 1,793,927.56 1,793,927.56 递延所得税资产 11,766,875.42 13,388,828.71 13,555,606.14 14,038,042.01陕西金叶科教集团股份有限公司 2007年年度报告摘要 15 其他非流动资产 非流动资产合计 647,486,570.44 529,271,490.70 615,894,598.57 457,794,311.44资产总计 991,828,857.72 648,355,489.91 957,758,783.56 609,754,868.87流动
49、负债：短期借款 86,500,000.00 29,900,000.00 153,600,000.00 50,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 6,000,000.00 应付账款 51,923,568.01 43,333,787.09 40,836,758.18 28,948,697.76 预收款项 138,091,666.71 1,741,301.32 40,958,893.43 678,334.80 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,520,261.05 1,345,262.21 5,784,335.42 1,
50、238,803.93 应交税费 11,022,290.18 1,595,243.57 9,549,308.69 3,216,639.82 应付利息 其他应付款 42,919,244.67 10,032,871.86 97,656,288.15 14,304,644.55 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 3,260,586.47 2,395,186.90 3,756,868.34 2,933,421.20流动负债合计 338,237,617.09 90,343,652.95 358,142,452.21 101,320,542.
