1、西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年半 年度报告摘要 1 证券代码：000752 证券简称：西藏发展 公告编号：2007-021 西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年半年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董 事会、监事会及其董事、监事、高级 管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本半年 度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。1.2 没有董 事、监事、高 级管理 人员 对半年 度报 告内容 的真 实性、准确 性和完 整性
2、 无法保 证或 存在异议。1.3 所有董事 均已出席 1.4 公司半年 度财务报告未经会计师事务所审计。1.5 公司负责 人闫清江、主管会计工作负责人魏晓刚及会计机构负责人（会计主管人员）吴晓燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2 上市公司基本情况 2.1 基 本 情况简 介 股票简称 西藏发展 股票代码 000752 上市证券交易所 深圳证券交易所 董事会秘书 证券事务代表 姓名 马继刚 魏晓刚 联系地址 成都市一环路南四段（高升桥东路 1 号）长城金融大厦 6 楼 成都市一环路南四段（高升桥东路 1 号）长城金融大厦 6 楼 电话(0891)6389377(028)85198132
3、(0891)6389377(028)85198132 传真(0891)6389377(028)85198132(0891)6389377(028)85198132 电子信箱 2.2 主要财 务 数据和指 标 2.2.1 主 要会 计数据和 财 务指标 单位：（人民币）元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（）调整前 调整后 调整前 调整后 总资产 980,387,229.381,040,569,358.311,040,569,358.31-5.78%-5.78%所有者权益（或股东权益）498,589,831.33488,702,628.79488,702,628.79 2.02
4、%2.02%西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年半 年度报告摘要 2 每股净资产 1.890 1.853 1.853 2.00%2.00%报告期（16 月）上年同期 本报告期比上年同期增减（）调整前 调整后 调整前 调整后 营业利润 24,885,709.0718,531,502.8518,531,502.85 34.29%34.29%利润总额 24,874,009.0718,525,702.8518,525,702.85 34.27%34.27%净利润 9,887,202.548,191,731.048,191,731.04 20.70%20.70%扣除非经常性损益后的净利润 9,89
5、8,902.545,559,741.045,559,741.04 78.05%78.05%基本每股收益 0.037 0.04 0.04-7.50%-7.50%稀释每股收益 0.037 0.04 0.04-7.50%-7.50%净资产收益率 1.98%1.69%1.69%0.29%0.29%经营活动产生的现金流量净额 25,419,455.93 1,222,926.19 1,978.58%每股经营活动产生的现金流量净额 0.096374 0.00700 1,276.77%2.2.2 非 经常 性损益项 目 适用 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收入 2,100.00营业
6、外支出-13,800.00合计-11,700.002.2.3 国内 外会 计 准 则差异 适用 不适用 3 股本变动及股东情况 3.1 股份变 动 情况表 适用 不适用 3.2 前 10 名 股东、前 10 名无限售 条 件股东持 股 情况表 单位：股 股东总数 37,117 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 四川光大金联实业有限公司 境内非国有法人 29.41%77,563,658 77,563,658 77,563,658西藏自治区国有资产经营公司 国有法人 19.60%51,709,102 51,709,102
7、 25,854,550五洲明珠股份有限公司 境内非国有法人 0.36%962,326 962,326 0汪锡新 境内自然人 0.28%730,000 0 0西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年半 年度报告摘要 3 西藏自治区矿业发展总公司 国有法人 0.27%715,142 715,142 0王伟征 境内自然人 0.21%566,470 0 0广东证券股份有限公司 境内非国有法人 0.20%538,287 0 0程惠瑛 境内自然人 0.15%403,301 0 0黄建国 境内自然人 0.15%387,991 0 0四川英达科技有限公司 境内非国有法人 0.12%320,777 320,7
8、77 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 汪锡新 730,000 人民币普通股 王伟征 566,470 人民币普通股 广东证券股份有限公司 538,287 人民币普通股 程惠瑛 403,301 人民币普通股 黄建国 387,991 人民币普通股 杨美琴 286,100 人民币普通股 戴联平 285,000 人民币普通股 何应超 279,665 人民币普通股 陈荣材 271,930 人民币普通股 周萍萍 250,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10 名股 东中国家股、法人股股东之间没有关联关系，也不属于 上市公司持股
9、变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；流通股股东之间未知是否存在关联关系。3.3 控股股 东 及实际控 制 人变更情 况 适用 不适用 4 董事、监事和高级管理人员情况 4.1 董事、监 事和高级 管 理人员持 股 变动 适用 不适用 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 适用 不适用 5 董事会报告 5.1 主营业 务 分行业、产 品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）啤酒 11,206.81 7,071.52 36.90%32.2
10、7%34.69%-1.13%主营业务分产品情况 西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年半 年度报告摘要 4 啤酒 11,206.81 7,071.52 36.90%32.27%34.69%-1.13%其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为 0.00 万元 5.2 主营业 务 分地区情 况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）区内市场 11,206.81 32.27%区外市场 9.28-82.52%5.3 主营业 务 及其结构 发 生重大变 化 的原因说 明 适用 不适用 5.4 主营业 务 盈利能力（毛利率）与 上年相比 发
11、生重大变 化 的原因说 明 适用 不适用 5.5 利润构 成 与上年度 相 比发生重 大 变化的原 因 分析 适用 不适用 5.6 募集资 金 使用情况 5.6.1 募集 资金 运 用 适用 不适用 5.6.2 变更 项目 情 况 适用 不适用 5.7 董事会 下 半年的经 营 计划修改 计 划 适用 不适用 5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 适用 不适用 5.9 公司董 事 会对会计 师 事务所本 报 告期“非 标 准审计报 告”的说明 适用 不适用 5.10 公 司董 事会对会 计 师事务所 上 年度“非 标 准审计报 告”
12、涉及事 项 的变化及 处 理情况的 说 明 适用 不适用 西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年半 年度报告摘要 5 6 重要事项 6.1 收购、出 售资产及 资 产重组 6.1.1 收购 资产 适用 不适用 6.1.2 出售 资产 适用 不适用 6.1.3 自资产 重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务 状况的影响 适用 不适用 6.2 担保事 项 适用 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称 发生日期（协议签署日）担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）广州大衍医疗设备有限公司
13、 2006 年 07 月 28 日 2,500.00 连带责任保证 两年 否 否 四川省川大高新生物技术开发有限公司 2007 年 04 月 23 日 4,000.00最高额质押担保 一年 否 否 报告期内担保发生额合计 4,000.00报告期末担保余额合计（A）6,500.00公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00报告期末对子公司担保余额合计（B）0.00公司担保总额（包括对子公司的担保）担保总额（A+B）6,500.00担保总额占净资产的比例 13.04%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）0.00直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
14、供的担保金额（D）0.00担保总额超过净资产 50部分的金额（E）0.00上述三项担保金额合计*（C+D+E）0.00西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年半 年度报告摘要 6 6.3 非经营 性 关联债权 债 务往来 适用 不适用 6.4 重大诉 讼 仲裁事项 适用 不适用 6.5 其他重 大 事项及其 影 响和解决 方 案的分析 说 明 适用 不适用 6.5.1 证券 投资 情 况 适用 不适用 6.5.2 持 有其 他上市公 司 股权情况 适用 不适用 6.5.3 持有 非上 市 金 融企业、拟 上市公 司 股 权情况 适用 不适用 6.6 报告期 接 待调研、沟 通、采访 等 活动
15、情况 表 适用 不适用 7 财务报告 7.1 审计意 见 财务报告 未经审计 审计 7.2 财务报 表 7.2.1 资产 负债 表 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产：货币资金 188,039,683.57 118,098,538.37 227,502,942.87 178,047,965.23 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年半 年度报告摘要 7 应收账款 19,721,585.86 1,304,309.83 11,5
16、31,339.25 662,051.24 预付款项 123,231,592.54 107,949,196.40 144,073,267.68 117,616,336.40 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 93,016,463.33 77,663,933.09 90,290,070.38 79,655,799.57 买入返售金融资产 存货 25,151,483.66 25,013,097.39 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,971.25 流动资产合计 449,166,780.21 305,015,977.69 498,410,717.57 375,9
17、82,152.44非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 76,266,488.01 414,489,500.89 76,266,488.01 414,489,500.89 投资性房地产 固定资产 323,152,479.51 392,111.48 334,573,311.54 416,861.48 在建工程 79,102,080.00 76,830,000.00 76,830,000.00 76,830,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 52,699,401.65 13,393,803.89 54,488
18、,841.19 13,680,936.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 531,220,449.17 505,105,416.26 542,158,640.74 505,417,298.74资产总计 980,387,229.38 810,121,393.95 1,040,569,358.31 881,399,451.18流动负债：短期借款 95,000,000.00 95,000,000.00 205,000,000.00 205,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 1,596
19、,923.93 693,112.80 7,310,469.45 760,252.80 预收款项 2,029,262.69 353,095.46 60,947.70 860.10西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年半 年度报告摘要 8 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 189,051.92 131,073.06 应交税费-2,431,060.54-4,358,096.60-3,027,315.23-4,314,095.17 应付利息 其他应付款 6,370,191.82 130,118,758.67 16,960,585.46 127,067,426.80 应付分保账款
20、保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 591,763.50 591,763.50 544,293.50 544,293.50流动负债合计 103,346,133.32 222,398,633.83 226,980,053.94 329,058,738.03非流动负债：长期借款 104,300,000.00 104,300,000.00 64,300,000.00 64,300,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 315,119.64 315,119.64 315,119.64 315,119.64 其他非流动
21、负债 非流动负债合计 104,615,119.64 104,615,119.64 64,615,119.64 64,615,119.64负债合计 207,961,252.96 327,013,753.47 291,595,173.58 393,673,857.67所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）263,758,491.00 263,758,491.00 263,758,491.00 263,758,491.00 资本公积 减：库存股 盈余公积 47,999,923.43 45,318,125.41 47,999,923.43 45,318,125.41 一般风险准备 未分配利润 1
22、86,831,416.90 174,031,024.07 176,944,214.36 178,648,977.10 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 498,589,831.33 483,107,640.48 488,702,628.79 487,725,593.51少数股东权益 273,836,145.09 260,271,555.94 所有者权益合计 772,425,976.42 483,107,640.48 748,974,184.73 487,725,593.51负债和所有者权益总计 980,387,229.38 810,121,393.95 1,040,569,358.
23、31 881,399,451.187.2.2 利润 表 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 113,923,231.38 52,586,494.76 86,933,315.08 48,541,225.63其中：营业收入 113,923,231.38 52,586,494.76 86,933,315.08 48,541,225.63西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年半 年度报告摘要 9 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 89,037,522.31 57,
24、204,447.79 68,401,812.23 50,570,848.99其中：营业成本 70,792,208.19 51,789,383.75 52,958,648.51 47,764,720.68 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 485.73 3,350.93 70,145.27 67,240.93 销售费用 5,850,428.50 3,266,560.13 管理费用 7,869,313.95 747,509.73 10,953,035.89 1,489,452.01 财务费用 4,525,085.94
25、4,664,203.38 1,153,422.43 1,249,435.37 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列）三、营业利润（亏损以“-”号 填列）24,885,709.07-4,617,953.03 18,531,502.85-2,029,623.36 加：营业外收入 2,100.00 1,800.00 减：营业外支出 13,800.00 7,600.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）24,874,009.07-4,617,953.03
26、 18,525,702.85-2,029,623.36 减：所得税费用 1,422,217.38 459,272.52 208,053.72五、净利润（净 亏损以“-”号 填列）23,451,791.69-4,617,953.03 18,066,430.33-2,237,677.08 归属于母公司所有者的净利润 9,887,202.54-4,617,953.03 8,191,731.04-2,237,677.08 少数股东损益 13,564,589.15 9,874,699.29 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.037 0.04（二）稀释每股收益 0.037 0.04 西藏银河科技发展股
27、份有限公司 2007 年半 年度报告摘要 10 7.2.3 现金 流量 表 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 101,254,136.25 51,768,494.46 97,755,706.63 54,465,301.29 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣
28、金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 35,145,708.65 43,386,191.80 22,724,240.00 经营活动现金流入小计 136,399,844.90 95,154,686.26 97,755,706.63 77,189,541.29 购买商品、接受劳务支付的现金 78,741,659.36 51,569,489.63 46,764,538.69 58,625,575.10 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给
29、职工以及为职工支付的现金 7,568,214.97 7,220,383.63 323,100.00 支付的各项税费 12,589,632.64 655,628.93 10,630,622.55 586,196.26 支付其他与经营活动有关的现金 12,080,882.00 40,500,272.89 31,917,235.57 185,194.43 经营活动现金流出小计 110,980,388.97 92,725,391.45 96,532,780.44 59,720,065.79 经营活动产生的现金流量净额 25,419,455.93 2,429,294.81 1,222,926.19 17
30、,469,475.50二、投资活动产生的现金流量：西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年半 年度报告摘要 11 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 15,854,423.40 15,854,423.40 36,825,000.00 36,825,000.00 投资活动现金流入小计 15,854,423.40 15,854,423.40 36,825,000.00 36,825,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,643,111.00
31、 44,744,311.00 43,300,000.00 投资支付的现金 10,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,268,976.42 投资活动现金流出小计 2,643,111.00 47,013,287.42 53,300,000.00 投资活动产生的现金流量净额 13,211,312.40 15,854,423.40-10,188,287.42-16,475,000.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 145,000,000.00 1
32、45,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 145,000,000.00 145,000,000.00 偿还债务支付的现金 70,000,000.00 70,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,525,085.94 4,664,203.38 3,725,551.20 3,835,347.43 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 3,568,941.69 3,568,941.69 筹资活动现金流出小计 78,094,027.6
33、3 78,233,145.07 58,725,551.20 58,835,347.43 筹资活动产生的现金流量净额-78,094,027.63-78,233,145.07 86,274,448.80 86,164,652.57四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-39,463,259.30-59,949,426.86 77,309,087.57 87,159,128.07 加：期初现金及现金等价物余额 227,502,942.87 178,047,965.23 88,077,518.42 49,661,459.07六、期末现金及现金等价物余额 188,039,68
34、3.57 118,098,538.37 165,386,605.99 136,820,587.14西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年半 年度报告摘要 12 7.2.4 所 有者 权益变动 表 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备未分配利润其他少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 26
35、3,758,491.00 47,999,923.43176,944,214.36260,271,555.94748,974,184.73 175,838,995.0070,634,040.9654,998,044.49175,731,877.57235,318,543.72 712,521,501.74 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 263,758,491.00 47,999,923.43176,944,214.36260,271,555.94748,974,184.73 175,838,995.0070,634,040.9654,998,044.49175,731,877
36、.57235,318,543.72 712,521,501.74 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）9,887,202.5413,564,589.1523,451,791.69 8,191,731.049,874,699.29 18,066,430.33（一）净利润 9,887,202.5413,564,589.1523,451,791.69 8,191,731.049,874,699.29 18,066,430.33（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1 可供出售金融资产公允价值变动净额 2 权益法下被投资单位 西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年半 年度报告摘要 13 其他
37、所有者权益变动的影响 3 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4 其他 上述（一）和（二）小计 9,887,202.5413,564,589.1523,451,791.69 8,191,731.049,874,699.29 18,066,430.33（三）所有者投入和减少资本 1.所有者投 入资本 2 股份支付计入所有者权益的金额 3 其他（四）利润分配 1 提取盈余公积 2.提取一般 风险准备 3 对所有者（或股东）的分配 4 其他（五）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本（或股本）2 盈余公积转增资本 西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年半 年度报告摘要 14（或股本）3 盈余
38、公积弥补亏损 4 其他 四、本期期末余额 263,758,491.00 47,999,923.43186,831,416.90273,836,145.09772,425,976.42 175,838,995.0070,634,040.9654,998,044.49183,923,608.61245,193,243.01 730,587,932.07 西藏银河科技发展股份有限公司 2007 年半 年度报告摘要 15 7.3 报表附 注 7.3.1 如 果出 现会计政 策、会计估 计 变更或会 计 差错更正 的，说明有 关 内容、原 因 及影响数 执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及
39、其对公司的财务状况和经营成果的影响：（1）长期股权投资 根据企业会计准则第 2 号长期投资的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并会计报表时按照权益法进行调整。此变更将影响母公司当期损益，但不影响公司的合并报表当期损益。（2）所得税 根据 企业会计准则第 18 号所得税 的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法应付税款法变更为资产负债表债务法。由于公司会计政策与国家税务政策不一致而造成的相关资产负债的期末账面余额与计税基础的暂时性差异将会影响公司当期所得税费用，并分别在所得税资产和所得税负债中反映，此项政策变化将会暂时影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。（3）合并财务报表 根据 企业会计准则第 33 号合并财务报表 的规定，公司将由现行会计政策在合并财务报表中单独列示的少数股东本期收益和少数股东权益，变更为少数股东本期收益在合并利润中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示、少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。公司当期的净利润将包含少数股东损益，股东权益将包括少数股东权益。以上差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。7.3.2 如 果财 务报表合 并 范围发生 重 大变化的，说明原因 及 影响数 适用 不适用
