1、中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 2014年 10月 中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 1 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人方玉峰、主管会计工作负责人贺沂及会计机构负责人王灿明声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 2 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计
2、数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产(元)34,657,914,559.84 32,110,890,616.61 7.93%归属于上市公司股东的净资产(元)11,594,797,603.93 11,576,822,267.38 0.16%本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入(元)5,770,178,302.38 55.98%12,807,364,328.82 10.57%归属于上市公司股东的净利润(元)123,340,516.79
3、1,305.86%46,533,212.28-29.12%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)119,833,440.44 1,103.71%-17,002,108.04-137.56%经营活动产生的现金流量净额(元)-2,861,415,167.63 33.97%基本每股收益(元/股)0.0465 1,292.31%0.0175-29.15%稀释每股收益(元/股)0.0465 1,292.31%0.0175-29.15%加权平均净资产收益率 1.07%1.16%0.40%-0.17%非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置
4、损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-915,582.93 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)74,525,832.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,281,412.79 减:所得税影响额 12,170,755.24 中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 3 少数股东权益影响额(税后)2,185,586.99 合计 63,535,320.32-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号 非经常性损益定义界定的非经常性损益项目,以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号 非经常性损益中列举
5、的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号 非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表(一)报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表 单位:股 报告期末普通股股东总数 152,217 前10名普通股股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 西安飞机工业(集团)有限责任公司 国有法人 47.36%1,256,737,613 186,743,259-0 中航投
6、资控股有限公司 境内非国有法人 7.77%206,116,086 0-0 陕西飞机工业(集团)有限公司 国有法人 2.81%74,447,181 74,447,181-0 西安航空制动科技有限公司 国有法人 1.25%33,112,856 33,112,856-0 中国银行大成蓝筹稳健证券投资基金 其他 1.03%27,410,482-0 中航飞机起落架有限责任公司 国有法人 0.74%19,720,773 19,720,773-0 上海市物业管理事务中心(上海市房屋维修资金管理事务中心、上海市公房经营管理事务中心)境内非国有法人 0.57%15,128,944 0-0 中航飞机股份有限公司
7、2014 年第三季度报告全文 4 中国建设银行股份有限公司泰达宏利市值优选股票型证券投资基金 其他 0.57%15,090,730 0-0 中国建设银行-交银施罗德精选股票证券投资基金 其他 0.52%13,763,199 0-0 中国民生银行银华深证100指数分级证券投资基金 其他 0.51%13,466,847 0-0 前10名无限售条件普通股股东持股情况 7,451,975 股东名称 持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 股份种类 数量 西安飞机工业(集团)有限责任公司 1,276,110,440 人民币普通股 1,276,110,440 中航投资控股有限公司 206,116,086
8、人民币普通股 206,116,086 中国银行大成蓝筹稳健证券投资基金 27,410,482 人民币普通股 27,410,482 上海市物业管理事务中心(上海市房屋维修资金管理事务中心、上海市公房经营管理事务中心)15,128,944 人民币普通股 15,128,944 中国建设银行股份有限公司泰达宏利市值优选股票型证券投资基金 15,090,730 人民币普通股 15,090,730 中国建设银行-交银施罗德精选股票证券投资基金 13,763,199 人民币普通股 13,763,199 中国民生银行银华深证100 指数分级证券投资基金 13,466,847 人民币普通股 13,466,847
9、 杜歆晔 11,937,302 人民币普通股 11,937,302 泰康人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-019L-FH002深 11,195,226 人民币普通股 11,195,226 中国建设银行股份有限公司-富国中证军工指数分级证券投资基金 10,813,946 人民币普通股 10,813,946 上述股东关联关系或一致行动的说明 西安飞机工业(集团)有限责任公司、中航投资控股有限公司、陕西飞机工业(集团)有限公司、西安航空制动科技有限公司和中航飞机起落架有限责任公司同为中国航空工业集团公司的控股公司;未知其他股东之中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 5 间是否存在关
10、联关系和是否属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人。前 10名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)杜歆晔通过东北证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有11,937,302 股。公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。(二)报告期末优先股股东总数及前十名股东持股情况表 适用 不适用 中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 6 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因 适用 不适
11、用 1报告期资产负债表项目与较年初发生重大变动的说明 单位:元 项 目 期末余额 年初余额 增减额 增减比例(%)货币资金 2,808,750,039.46 5,460,146,298.71-2,651,396,259.25-48.56 应收票据 126,123,724.19 41,775,823.91 84,347,900.28 201.91 应收账款 7,589,197,558.05 5,154,283,147.58 2,434,914,410.47 47.24 预付款项 2,062,729,422.46 1,413,220,324.68 649,509,097.78 45.96 其他应收
12、款 393,748,250.45 192,198,756.77 201,549,493.68 104.87 在建工程 764,647,428.23 576,658,997.48 187,988,430.75 32.60 其他非流动资产 176,392,139.91 74,868,980.89 101,523,159.02 135.60 应付账款 9,836,643,369.27 7,564,978,068.90 2,271,665,300.37 30.03 预收款项 1,728,550,413.89 3,007,527,753.53-1,278,977,339.64-42.53 其他应付款 4
13、32,579,674.29 147,379,428.25 285,200,246.04 193.51 一年内到期的非流动负债 117,775,966.00 171,675,990.41-53,900,024.41-31.40(1)货币资金较年初减少的主要原因是支付材料和成品采购款且交付的航空产品尚未到收款期。(2)应收票据较年初增加的主要原因是销售商品收到的商业票据增加。(3)应收账款较年初增加的主要原因是本期销售增加且部分销售商品未到收款期。(4)预付款项较年初增加的主要原因是预付材料和成品采购货款增加。(5)其他应收款较年初增加的主要原因本期进口海关保证金增加。(6)在建工程较年初增加的主
14、要原因是本期在建固定资产投资项目增加。(7)其他非流动资产较年初增加的主要原因是本期购建长期资产预付款项增加。(8)应付账款较年初增加的主要原因是尚未支付的采购货款增加。中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 7(9)预收款项较年初减少的主要原因是本年结转前期预收款项收入。(10)其他应付款较年初增加的主要原因是子公司沈飞民机公司本期暂收款项增加。(11)一年内到期的非流动负债较年初减少的主要原因是本期归还一年内到期的长期借款。2、报告期公司利润表项目与上年同期相比发生重大变动的说明 单位:元 项 目 2014年1-9月 上年同期 增减额 增减比例(%)财务费用 119,200,2
15、44.23 176,391,997.41-57,191,753.18-32.42 资产减值损失 41,376,535.90 86,615,754.53-45,239,218.63-52.23 投资收益 3,848,634.33-15,161,903.93 19,010,538.26 125.38 营业利润-27,872,946.32 42,310,308.29-70,183,254.61-165.88 营业外收入 79,577,200.78 6,358,203.69 73,218,997.09 1,151.57 营业外支出 1,290,736.00 361,265.96 929,470.04
16、257.28 少数股东损益-6,713,212.24-31,567,651.80 24,854,439.56 78.73(1)财务费用同比减少的主要原因利息支出和汇兑损失较上年同期减少。(2)资产减值损失同比减少的主要原因是本期应收款项计提坏账准备减少。(3)投资收益同比增加的主要原因是本期联营企业实现利润较上年同期增加。(4)营业利润同比减少的主要原因是本期销售航空产品品种及数量较上年同期变化,产品利润较上年同期减少。(5)营业外收入同比增加的主要原因是本期收到的政府补助较上年同期增加。(6)营业外支出同比增加的主要原因是本期固定资产处置损失较上年同期增加。(7)少数股东损益同比增加的主要原
17、因是子公司实现的净利润较上年同期增加。3、报告期现金流量构成情况与上年同期相比发生重大变动的说明 单位:元 项 目 2014年1-9月 上年同期 增减额 增减比例(%)一、经营活动 现金流入总额 8,996,707,487.12 6,148,452,079.64 2,848,255,407.48 46.32 现金流出总额 11,858,122,654.75 10,482,188,955.64 1,375,933,699.11 13.13 中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 8 现金流量净额-2,861,415,167.63-4,333,736,876.00 1,472,321,
18、708.37 33.97 二、投资活动 现金流入总额 825,244.30 6,343,507.32-5,518,263.02-86.99 现金流出总额 581,293,274.94 515,260,132.51 66,033,142.43 12.82 现金流量净额-580,468,030.64-508,916,625.19-71,551,405.45-14.06 三、筹资活动 现金流入总额 3,797,838,183.77 5,078,504,937.40-1,280,666,753.63-25.22 现金流出总额 3,044,843,839.07 2,432,389,166.52 612,
19、454,672.55 25.18 现金流量净额 752,994,344.70 2,646,115,770.88-1,893,121,426.18-71.54(1)经营活动现金流入及经营活动现金流量净额同比增加的主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加。(2)投资活动现金流入同比减少的原因是本期处置固定资产收到的现金较上年同期减少。(3)筹资活动现金流量净额同比减少的主要原因是本期新增借款较上年同期减少,归还借款较上年同期增加。二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明(一)控股子公司西飞铝业公司重大诉讼事项情况 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 由于山西振
20、兴集团公司未按判决书要求在规定期限内履行返还义务,西飞铝业公司于 2012年1月6 日向山西省高级人民法院递交了强制执行申请。2012年3月15日,西飞铝业公司收到山西省高级人民法院受理案件通知书(2012晋执字第 1号),启动了强制执行程序。2012年 12月31日,西飞铝业公司收到山西省高级人民法院 执行裁定书(【(2012)晋执字第 1-3号】和【(2012)晋执字第 1-4号】)。2014年9月 1日,山西省高级人民法院撤销了山西省高级人民法院作出的(2012)晋执字第 1-3号执行裁定书。西飞铝业公司在法定期限内向最高人民法院提起复议。2014年10月15 日,西飞铝业公司收到最高人
21、民法院案件受理通知书(2014执复字第22号),复议程序正式启动。2014年10月17日 网站名称:巨潮资讯网;公告名称:控股子公司西安飞机工业铝业股份有限公司重大诉讼进展情况公告 中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 9(二)关于签订新舟系列飞机四方合作框架协议事项情况 重要事项概述 披露日期 临时报告披露 网站查询索引 中航飞机股份有限公司西安飞机分公司与中国进出口银行、中航国际租赁有限公司、奥凯航空有限公司基于四方一直以来建立的良好合作关系,为支持具有自主知识产权国产支线飞机的销售,于2014年 7 月 22 日在北京签订新舟系列飞机四方合作框架协议,中国进出口银行根据其内
22、部项目评审程序和融资政策,考虑向中航国际租赁有限公司、奥凯航空有限公司提供用于采购总架数不超过 50架新舟系列飞机的融资,单架飞机的融资金额不超过飞机购置价格的 80%。总融资额度不超过70 亿元人民币。本协议仅为意向性融资框架协议。报告期内无最新进展。2013 年 07 月 23日 网站名称:巨潮资讯网;公告名称:关于签订的公告 三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺 时间 承诺期限 履行 情况 股改承诺 中航工业西飞 2008年 5月 14日 关于解除股份限售的提示性公告中航工业西飞承诺:如果中航工业西飞计划未来
23、通过证券交易系统出售其所持解除限售流通股,并于第一笔减持起若六个月内减持数量达到公司总股本 5%以上,中航工业西飞将于第一次减持前两个交易日内通过西飞国际对外披露出售提示性公告。2008年 5月14日 长 期 严格履行承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 中航工业 关于保持中航飞机独立性的承诺 2014年 8月22日 长 期 严格履行承诺 关于避免同业竞争的承诺 关于规范与中航飞机关联交易的承诺 资产重组时所作承诺 中航工业 关于保障上市公司财务资金安全的承诺 2011年 11月 20日 长 期 严格 履行 承诺 中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 10 中航工业飞机 关
24、于避免同业竞争的承诺 2010年 1月15日 长 期 严格 履行 承诺 中航工业陕飞 关于股份锁定期的承诺 2010年 1月19日 2012年 11 月 15 日-2015 年 11 月 15 日 严格 履行 承诺 关于避免同业竞争的承诺 2010年 1月15日 长 期 关于规范关联交易的承诺 2010年 1月19日 关于标的资产业绩补偿的承诺 2012年 2月9 日 2012年 1月 1日-2014年 12月 31 日 关于土地使用权的相关承诺 2012年 1月10日 长 期 中航工业起落架 关于股份锁定期的承诺 2010年 1月 19 日 2012年 11 月 15 日-2015 年 11
25、 月 15 日 严格 履行 承诺 关于避免同业竞争的承诺 2010年 1月 15 日 长 期 关于规范关联交易的承诺 2010年 1年 19 日 关于标的资产业绩补偿的承诺 2012年 2 月 9日 2012年 1月 1日-2014年 12月 31 日 关于土地使用权的相关承诺 2012年 1月 10 日 长 期 中航工业制动 关于股份锁定期的承诺 2010年 1月 19 日 2012年 11 月 15 日-2015 年 11 月 15 日 严格 履行 承诺 关于避免同业竞争的承诺 2010年 1月 15 日 长 期 关于规范关联交易的承诺 2010年 1月 19 日 关于标的资产业绩补偿的承
26、诺 2012年 2 月 9日 2012年 1月 1日-2014年 12月 31 日 关于土地使用权的相关承诺 2012年 1月 10 日 长 期 资产重组时所作承诺 中航工业西飞 关于股份锁定期的承诺 2010年 1月 19 日 2012年 11 月 15 日-2015 年 11 月 15 日 严格 履行 承诺 关于避免同业竞争的承诺 长 期 关于规范关联交易的承诺 关于土地使用权的相关承诺 2012年 1月 10 日 首次公开发行或再融资时所作承诺 中航工业西飞 公司控股股东中航工业西飞在 1997年公司发行股票招股说明书中承诺:在西飞国际依法成立后,中航工业西飞的全资子公司和其他控股公司将
27、放弃生产与西飞国际相同的产品,不从事任何与中航飞机在业务上构成直接或间接竞争的业务。1997年 5月 30 日 长 期 严格 履行 承诺 其他对公司中小股东所作承诺 中航工业西飞 2008年 6月 28日 关于控股股东减持承诺公告中航工业西飞承诺:1.自愿将其所持有的已解除限售的 62,640,000 股公司股份自2008 年 6 月 27 日起继续锁定两年至 2010年6 月 27 日止。2.自 2010 年 6 月 27 日起,其2008年 6月 28 日 长 期 严格 履行 承诺 中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 11 所持有的解除限售的 62,640,000 股份在中
28、航飞机股票二级市场价格低于 60 元/股(公司因分红、配股、转增等原因导致股份或权益变化时,将按相应比例调整该价格)情况下,将不予减持。公司 2009 年 5 月 18 日实施公积金转增股本后,中航工业西飞上述承诺股份变为 137,808,000 股,价格相应为 27.27 元/股,2010年 5月 14 日实施分红派息后,价格相应为 27.20元/股;2013年 6月 27日实施分红派息后,价格相应为 27.10 元/股。2014 年6月 19 日实施分红派息后,价格相应为 27.08元/股。承诺是否及时履行 是 否 未完成履行具体原因及下一步计划 不适用(注:上述承诺具体内容详见 2014
29、 年 2 月 15 日和 2014 年 9 月 22 日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网上刊登的关于公司及相关主体承诺履行情况的公告和收购报告书)四、对 2014年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 五、会计政策变更 1、会计政策变更的原因 2014年1月26日起,财政部陆续修订了企业会计准则第 2号长期股权投资、企业会计准则第 9号职工薪酬、企业会计准则第 30号财务报表列报、企业会计准则第33 号合并财务报表,新颁布了企业会计准则第 39号公允价值计量、企业会计准则第 40 号合营安排、企业会计准
30、则第 41 号在其他主体中权益的披露等具体准则,并要求所有执行企业会计准则的企业自 2014年7月 1日起施行。2014年6月20日财政部修订了企业会计准则第 37号金融工具列报,要求执行企业会计准则的企业在 2014 年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。2014年7月23日财政部发布了 财政部关于修改 企业会计准则基本准则 的决定,要求所有执行企业会计准则的企业自公布之日起施行。2、变更前公司采用的会计政策 中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 12 本次变更前公司执行中国财政部于2006年2月15日颁布的 企业会计准则基本准则和 38项具体会计准则、企
31、业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。3、变更后采用的会计政策 本次变更后公司采用的会计政策为财政部在 2014 年 1 月 26 日起陆续发布的企业会计准则企业会计准则第 2 号长期股权投资、企业会计准则第 9 号职工薪酬、企业会计准则第 30 号财务报表列报、企业会计准则第 33 号合并财务报表、企业会计准则第37 号金融工具列报、企业会计准则第 39号公允价值计量、企业会计准则第 40号合营安排、企业会计准则第 41 号在其他主体中权益的披露等八项准则和 2014 年 7 月23 日修改的企业会计准则基本准则,其余未变更部分仍采用财政部在 2006 年 2 月 15日
32、颁布的相关准则及有关规定。4、变更日期 根据规定,公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。5、本次会计政策变更对公司的影响(1)公司根据 财政部关于印发修订的通知(财会201414号),执行企业会计准则第 2号长期股权投资,对持有的不具有控制、共同控制、重大影响,且其公允价值不能可靠计量的股权投资,作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算,不作为长期股权投资核算,并对其采用追溯调整法进行调整。对公司合并报表影响如下:单位:人民币元 被投资单位 交易基本信息 2013年1月1日 归属于母公司 股东权益(+/-)2013 年12 月 31日 长期股权投资(+/-)可供出售金融资产(+/
33、-)归属于母公司 股东权益(+/-)中航工业集团财务有限责任公司-144,049,141.08 144,049,141.08 国泰君安证券股份有限公司-9,193,320.00 9,193,320.00 国泰君安投资管理股份有限公司-806,680.00 806,680.00 厦门太古起落架维修服务有限公司-5,368,693.35 5,368,693.35 西安飞机工业装饰装修工程股份有限公司-1,000,000.00 1,000,000.00 合 计-160,417,834.43 160,417,834.43 上述会计政策变更,仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响,中
34、航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 13 对 2013年度及本期总资产、负债总额、净资产及净利润未产生影响。(2)公司根据关于印发修订的通知(财会20148号),执行企业会计准则第 9号职工薪酬。该项准则完整地规范了离职后福利的会计处理,将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定受益计划需要聘请专业机构进行定量精算,由于所属企业多,职工数量大,目前暂时无法提供定量调整数据,因此,离职后福利对公司期初数及本报告期会计报表的具体影响,公司 2014 年三季报暂无法披露。经初步测算,预计对公司 2014 年当期的经营成果没有重大影响。后续公司将严格按照相关规定,密切联系精算
35、师和年审会计师,平稳、有序推进相关工作,确保在公司 2014年年度报告中进行及时补充披露。(3)除上述两个准则外,其余新颁布和修订的企业会计准则的生效对公司财务报表无重大影响,公司根据企业会计准则规定对相关会计政策予以变更。六、证券投资情况 适用 不适用 七、衍生品投资情况 适用 不适用 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容 及提供的资料 2014年 4 月 9日 西飞宾馆 第一会议室 实地调研 机构 富华投信、统一投信、富兰克林华美投信、Millegal Investment Management、国
36、泰证券 公司生产经营情况。未提供资料。2014年 4月 22 日 西飞宾馆 第一会议室 实地调研 机构 富邦金控、国泰投信、统一投信、复华投信 公司生产经营情况。未提供资料。2014年 5 月 9日 阎良办公区 第三会议室 实地调研 机构 中国国际金融有限公司 公司生产经营情况。未提供资料。2014年 7月 10 日 阎良办公区607会议室 实地调研 其他 深圳证券交易所、深圳证券信息有限公司、中国证券报、证券时报、国信证券、华鑫证券、西部证券及股东代表等 公司生产经营情况。未提供资料。2014年 9月 10 日 中国航空报社 其他 其他 中国航空报 公司生产经营情况。未提供资料。中航飞机股份
37、有限公司 2014 年第三季度报告全文 14 九、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响 适用 不适用 新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响见“五、会计政策变更”。中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 15 第四节 财务报表 一、财务报表 1、合并资产负债表 编制单位:中航飞机股份有限公司 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产:货币资金 2,808,750,039.46 5,460,146,298.71 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 126,123,724.19 41,775,823.91 应收账款 7,5
38、89,197,558.05 5,154,283,147.58 预付款项 2,062,729,422.46 1,413,220,324.68 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 393,748,250.45 192,198,756.77 买入返售金融资产 存货 15,243,254,979.96 13,700,670,455.80 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 75,168,503.46 66,931,243.59 流动资产合计 28,298,972,478.03 26,029,226,051.04 非流动资产:发放委托贷款及
39、垫款 可供出售金融资产 160,417,834.43 160,417,834.43 持有至到期投资 中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 16 长期应收款 71,963,236.00 71,963,236.00 长期股权投资 27,553,189.76 24,414,079.55 投资性房地产 固定资产 4,554,644,301.43 4,613,406,064.72 在建工程 764,647,428.23 576,658,997.48 工程物资 固定资产清理 8,209,339.27 2,421,281.64 生产性生物资产 油气资产 无形资产 527,057,005.39
40、498,865,516.77 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,453,192.85 6,869,023.45 递延所得税资产 59,604,414.54 51,779,550.64 其他非流动资产 176,392,139.91 74,868,980.89 非流动资产合计 6,358,942,081.81 6,081,664,565.57 资产总计 34,657,914,559.84 32,110,890,616.61 流动负债:短期借款 3,880,344,006.13 3,097,639,823.73 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
41、债 应付票据 2,857,183,899.43 2,772,738,446.47 应付账款 9,836,643,369.27 7,564,978,068.90 预收款项 1,728,550,413.89 3,007,527,753.53 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 318,891,670.29 294,128,091.13 应交税费 60,870,141.34 74,291,870.30 应付利息 7,572,541.67 2,839,677.50 应付股利 其他应付款 433,756,353.45 147,379,428.25 中航飞机股份有限公司 2014 年第三季
42、度报告全文 17 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 117,775,966.00 171,675,990.41 其他流动负债 1,891,151,545.97 1,442,627,555.37 流动负债合计 21,132,739,907.44 18,575,826,705.59 非流动负债:长期借款 445,764,934.00 465,892,808.00 应付债券 长期应付款 1,334,251.53 专项应付款 578,987,066.69 559,463,939.40 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 1
43、61,588,130.68 174,435,616.17 非流动负债合计 1,186,340,131.37 1,201,126,615.10 负债合计 22,319,080,038.81 19,776,953,320.69 所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)2,653,834,509.00 2,653,834,509.00 资本公积 7,205,282,361.21 7,205,279,673.75 减:库存股 专项储备 61,059,853.86 49,812,899.41 盈余公积 865,480,397.51 865,480,397.51 一般风险准备 未分配利润 809,14
44、0,482.35 802,414,787.71 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 11,594,797,603.93 11,576,822,267.38 少数股东权益 744,036,917.10 757,115,028.54 所有者权益(或股东权益)合计 12,338,834,521.03 12,333,937,295.92 负债和所有者权益(或股东权益)总计 34,657,914,559.84 32,110,890,616.61 法定代表人:方玉峰 主管会计工作负责人:贺沂 会计机构负责人:王灿明 中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 18 2、母公司资产负债表
45、编制单位:中航飞机股份有限公司 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产:货币资金 2,150,516,781.23 4,807,616,970.01 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 125,531,497.91 36,788,116.02 应收账款 6,835,270,329.72 4,620,924,320.25 预付款项 1,904,441,541.51 1,248,117,273.84 应收利息 应收股利 2,568,427.70 其他应收款 352,069,593.78 135,803,507.11 存货 13,755,610,980.78 12,185,
46、178,664.41 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 48,353,006.42 52,975,101.26 流动资产合计 25,174,362,159.05 23,087,403,952.90 非流动资产:可供出售金融资产 159,417,834.43 159,417,834.43 持有至到期投资 长期应收款 71,963,236.00 71,963,236.00 长期股权投资 1,090,663,521.39 1,087,524,411.18 投资性房地产 固定资产 3,381,555,528.26 3,455,814,014.47 在建工程 422,810,2
47、08.86 258,766,397.79 工程物资 固定资产清理 8,155,200.60 2,421,281.64 生产性生物资产 油气资产 无形资产 143,620,848.51 120,975,422.05 开发支出 商誉 中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 19 长期待摊费用 5,237,666.74 6,478,166.71 递延所得税资产 38,353,295.53 31,399,344.87 其他非流动资产 67,070,769.00 16,849,058.00 非流动资产合计 5,388,848,109.32 5,211,609,167.14 资产总计 30,5
48、63,210,268.37 28,299,013,120.04 流动负债:短期借款 3,030,525,000.00 2,329,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应付票据 2,781,359,361.95 2,682,991,554.78 应付账款 9,039,011,592.72 6,782,474,059.65 预收款项 1,528,176,519.11 2,804,933,449.77 应付职工薪酬 274,944,617.65 249,464,986.59 应交税费 55,285,386.04 56,393,393.76 应付利息 7,572,541
49、.67 2,839,677.50 应付股利 其他应付款 140,220,337.23 111,450,137.78 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,864,934,347.92 1,430,644,203.68 流动负债合计 18,722,029,704.29 16,450,191,463.51 非流动负债:长期借款 316,000,000.00 316,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 30,898,062.35 40,820,639.40 非流动负债合计 346,898,062.35 356,8
50、20,639.40 负债合计 19,068,927,766.64 16,807,012,102.91 所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)2,653,834,509.00 2,653,834,509.00 资本公积 7,221,442,651.81 7,221,439,964.35 中航飞机股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 20 减:库存股 专项储备 49,363,407.08 41,209,212.59 盈余公积 865,480,397.51 865,480,397.51 一般风险准备 未分配利润 704,161,536.33 710,036,933.68 外币报表折算差额