1、西藏银河科技发展股份有限公司 2008年年度报告摘要 1 证券代码：000752 证券简称：西藏发展 公告编号：2009-007 西藏银河科技发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。1.4
2、四川君和会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。1.5 公司负责人闫清江、主管会计工作负责人魏晓刚及会计机构负责人（会计主管人员）吴秋燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 西藏发展 股票代码 000752 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 西藏自治区拉萨市色拉路 36 号 注册地址的邮政编码 850001 办公地址 西藏自治区拉萨市色拉路 36 号 办公地址的邮政编码 850001 公司国际互联网网址 http:/电子信箱 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 马继刚 唐艳
3、联系地址 成都市一环路南四段（高升桥东路 1号）长城金融大厦 6楼 成都市一环路南四段（高升桥东路 1号）长城金融大厦 6楼 电话(0891)6389377(028)85198132(0891)6389377(028)85198132 传真(0891)6389377(028)85198132(0891)6389377(028)85198132 电子信箱 西藏银河科技发展股份有限公司 2008年年度报告摘要 2 3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2008年 2007年 本年比上年增减（）2006年 营业收入 282,168,793.53 244,512,298
4、.33 15.40%194,896,497.26利润总额 55,940,073.15 46,380,405.84 20.61%38,881,621.05归属于上市公司股东的净利润 21,251,123.72 14,703,500.25 44.53%13,294,438.70归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7,942,955.80 9,752,354.99-18.55%9,673,098.28经营活动产生的现金流量净额 154,452,102.31 89,634,740.57 72.31%2,239,484.42 2008年末 2007年末 本年末比上年末增减（）2006年末 总资
5、产 1,075,228,609.68 934,183,497.06 15.10%1,040,751,407.89所有者权益（或股东权益）524,828,924.77 503,577,801.05 4.22%488,874,300.80股本 263,758,491.00 263,758,491.00 0.00%263,758,491.003.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2008年 2007年 本年比上年增减（）2006年 基本每股收益（元/股）0.081 0.0557 45.42%0.0504稀释每股收益（元/股）0.081 0.0557 45.42%0.0504扣除非经常性损益后的基
6、本每股收益（元/股）0.030 0.037-18.92%0.0367全面摊薄净资产收益率（%）4.05%2.92%1.13%2.72%加权平均净资产收益率（%）4.13%2.96%1.17%2.75%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）1.51%1.94%-0.43%1.98%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.56%1.97%-0.41%2.00%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.59 0.34 73.53%0.0085 2008年末 2007年末 本年末比上年末增减（）2006年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）1.99 1.909 4.24%1.
7、853非经常性损益项目 适用 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用）1、非流动资产处置损益 121,231.08 西藏银河科技发展股份有限公司 2008年年度报告摘要 3 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外5,831,958.59 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,703,870.85 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 8,571,014.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,818,700
8、.00 所得税影响额-200,115.00 少数股东权益影响额-1,901,092.50 合计 13,308,167.92-3.3 境内外会计准则差异 适用 不适用 4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-）本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份 129,299,192 49.02%129,299,19249.02%1、国家持股 0.00%0.00%2、国有法人持股 51,709,102 19.60%51,709,10219.60%3、其他内资持股 77,563,658 29.41%77,5
9、63,65829.41%其中：境内非国有法人持股 77,563,658 29.41%77,563,65829.41%境内自然人持股 0.00%0.00%4、外资持股 0.00%0.00%其中：境外法人持股 0.00%0.00%境外自然人持股 0.00%0.00%5、高管股份 26,432 0.01%26,432 0.01%二、无限售条件股份 134,459,299 50.98%134,459,29950.98%1、人民币普通股 134,459,299 50.98%0 0 134,459,29950.98%2、境内上市的外资股 0.00%0 0 0.00%3、境外上市的外资股 0.00%0 0
10、0.00%4、其他 0.00%0 0 0.00%三、股份总数 263,758,491 100.00%263,758,491100.00%限售股份变动情况表 单位：股 西藏银河科技发展股份有限公司 2008年年度报告摘要 4 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期四川光大金联实业有限公司 77,563,658 0 077,563,658股改承诺（未解除）2009年 09 月 04日 西藏自治区国有资产经营公司 51,709,102 0 051,709,102股改承诺（未解除）2009年 09 月 04日 合计 129,272,760 0
11、0129,272,760 4.2 前 10 名股东、前 10名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 34,700 前 10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 四川光大金联实业有限公司 境内非国有法人 29.41%77,563,658 77,563,658 77,563,658西藏自治区国有资产经营公司 国有法人 19.60%51,709,102 51,709,102 25,854,550徐开东 境内自然人 0.40%1,062,620 0 0五洲明珠股份有限公司 境内非国有法人 0.36%962,326 0 0汪锡新 境
12、内自然人 0.34%899,600 0 0王伟征 境内自然人 0.32%850,582 0 0何桂英 境内自然人 0.28%729,048 0 0张言庆 境内自然人 0.27%713,449 0 0北京房业源房地产评估咨询有限公司 境内非国有法人 0.26%690,000 0 0朱乃龙 境内自然人 0.26%686,110 0 0 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 徐开东 1,062,620 人民币普通股 五洲明珠股份有限公司 962,326 人民币普通股 汪锡新 899,600 人民币普通股 王伟征 850,582 人民币普通股 何桂英 729,0
13、48 人民币普通股 张言庆 713,449 人民币普通股 北京房业源房地产评估咨询有限公司 690,000 人民币普通股 朱乃龙 686,110 人民币普通股 徐梅白 680,100 人民币普通股 纪天成 634,503 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10名股东中国家股、法人股股东之间没有关联关系，也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；流通股股东之间未知是否存在关联关系。西藏银河科技发展股份有限公司 2008年年度报告摘要 5 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 适用 不适用 4.3.2 控股股东及实际
14、控制人具体情况介绍 报告期内本公司第一大股东无变化，仍为四川光大金联实业有限公司。该公司成立于 1993年 5月 13日，法定代表人：闫清江，注册资本为 110,000千元，其主要经营范围为：房地产开发、经营及旅游娱乐设施建设与经营管理。本公司实际控制人为王健。4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬 闫清江 董事长 男 39 200
15、3年 06月30日 2009年 06月30日 00 无变动 0.00 是 岳志强 副董事长 男 44 2005年 12月26日 2009年 06月30日 00 无变动 13.00 否 齐发清 董事 男 37 2005年 06月30日 2009年 06月30日 00 无变动 2.00 是 王健 董事 男 46 2003年 06月30日 2009年 06月30日 15,860 15,860 无变动 0.00 否 刘琪 董事 男 52 2003年 06月30日 2009年 06月30日 5,286 5,286 无变动 5.00 否 西藏银河科技发展股份有限公司 2008年年度报告摘要 6 魏晓刚 董
16、事、财务总监 男 34 2007年 01月26日 2009年 06月30日 00 无变动 6.00 否 邹牧 独立董事 男 43 2003年 06月30日 2009年 06月30日 00 无变动 3.00 否 陈涛 独立董事 男 41 2003年 06月30日 2009年 06月30日 00 无变动 3.00 否 周克清 独立董事 男 36 2006年 06月30日 2009年 06月30日 00 无变动 3.00 否 罗布次仁 监事会主席 男 34 2007年 06月30日 2009年 06月30日 00 无变动 5.00 否 李春明 监事 男 52 2003年 06月30日 2009年 0
17、6月30日 00 无变动 2.00 是 尼玛次仁 监事 男 42 2003年 06月30日 2009年 06月30日 5,286 5,286 无变动 4.00 否 徐帆 监事 女 32 2007年 01月26日 2009年 06月30日 00 无变动 0.00 是 于宏卫 总经理 男 52 2004年 02月12日 2009年 06月30日 00 无变动 6.00 否 马继刚 董事会秘书 男 36 2007年 01月09日 2009年 06月30日 00 无变动 5.00 否 合计-26,432 26,432-57.00-董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 5.
18、2 董事出席董事会会议情况 董事姓名 具体职务 应出席次数现场出席次数 以通讯方式参加会议次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议 闫清江 董事长 10 2 8 0 0 否 岳志强 副董事长 10 2 8 0 0 否 齐发清 董事 10 2 8 0 0 否 王健 董事 10 1 8 1 0 否 刘琪 董事 10 2 8 0 0 否 魏晓刚 董事、财务总监 10 2 8 0 0 否 邹牧 独立董事 10 2 8 0 0 否 陈涛 独立董事 10 2 8 0 0 否 周克清 独立董事 10 2 8 0 0 否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 无此项 年内召开董事会会议次数 10
19、其中：现场会议次数 2通讯方式召开会议次数 8现场结合通讯方式召开会议次数 0西藏银河科技发展股份有限公司 2008年年度报告摘要 7 6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析（一）2008年度经营情况回顾 1、_总体经营情况 1）经营业绩同比变化情况 报告期内公司实现营业收入 282,168,793.53元，比上年增加 15.40%；营业利润 43,355,799.66元，比上年增加 4%；实现净利润 21,251,123.72元，比上年增加 44.53%。营业收入、营业利润的增加系因报告期内公司啤酒产销量比去年增加所致，净利润的增加系因公司营业利润增加、政府补助增加及新增股权收购收益所致。
20、2）主要业务的运营情况 2008年，公司实现啤酒业务收入 280,788,407.57元，全年啤酒销售收入比 2007年增加 17.51%，拉萨啤酒的产销量稳步提升。2008年元月、二月，我公司销售量大幅度的增加，产销形势喜人。进入三月份发生了“西藏 3.14”事件，公司正常生产秩序受到了短期影响，在“西藏 3.14”事件，公司全体员工坚守岗位，保证了公司财产无一损失。受“西藏 3.14”事件影响，西藏旅游市场相对 2007年同期有所下降，公司的啤酒产品销售也受到一定的影响，公司克服各种困难，尽快恢复了生产，同时加强了市场营销推广，保证了公司经营业绩的持续稳定。2008年，公司对啤酒厂进行了第
21、四次技术改造，新增 4 个发酵罐，空压机一台，锅炉一台，引进了国外先进的验罐机，保证拉罐啤酒的液位的准确，引进世界上最先进的空瓶检验机，实现了空瓶检验双保险，确保市场投诉率的下降。（二）公司未来发展展望 1、_啤酒行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2008年初啤酒行业原材料、能源、运输、人工等价格大幅提高给啤酒生产企业带来了较大的成本压力，上半年因冰雪灾害、5.12地震等自然灾害及下半年的全球金融危机都对啤酒消费需求形成了负面影响。2008年全国啤酒行业共生产啤酒 4103万吨，同比增长 5.5%，增幅为近年来最低，随着啤酒产能的持续增加，市场竞争越来越激烈，但整体而言，作为世界啤酒产销
22、量最大、增长最快的啤酒消费市场，随着国家拉动内需政策的推动和行业整合的进展，未来具有品牌、规模、市场销售网络等优势的大型啤酒企业将具有更大的发展空间，行业集中度将会进一步提升。2、_公司未来发展机遇和挑战、发展战略、经营计划 我公司主要产品为啤酒，属于即时性消费品，需求弹性及价格弹性较小，在销售单价未调低情况下，根据 2008年销售情况看，主要销售市场的销售情况无需求明显下降情况，根据相关调查可以判断消费者不会因为经济的原因而立即改变饮用习惯；另一方面，受金融危机影响，公司所需各种原料的成本有一定幅度地降低。公司将在未来发展中重点关注和研究全球金融危机的变化趋势及对公司的直接、间接影响，适时调
23、整公司的经营策略，保证公司经营业绩的持续稳定。公司的总体发展战略是“专注于啤酒业务的不断发展，打造世界品牌啤酒，同时充分利用和开发西藏水资源及其他特有资源优势，为全体股东创造最大的利益”。为此我们近期的发展规划如下：1）、_我们对于啤酒市场激烈竞争的环境必须保持清醒的认识，公司首要目标是积极深入推进和嘉士伯的战略合作，力争早日使公司啤酒年产销量进一步扩大、市场份额进一步增加，借助国际战略合作者的市场经验、品牌及其他竞争优势，开拓国内外市场，打造国际知名的啤酒品牌；2）、_借助国际先进经验，开展员工培养计划，进一步加强啤酒业务的质量管理、技术改造、营销工作，实现生产规模和销售业绩的稳步增长，保证
24、啤酒业务为公司继续创造稳定增长的效益；3）_积极参与四川恒生科技实业有限公司的管理，努力创造公司新的业务增长点，并通过这一平台拓宽公司啤酒的销售渠道。3、_资金需求及使用计划 为完成公司 2009年生产经营计划，预计公司 2009年资金需求为 2.5亿元，资金来源渠道主要有：自有资金、银行贷款等。4、_风险因素 金融危机的爆发带来的全球经济危机可能会直接影响到公司消费群体的收入水平，从而降低乃至改变消费群的饮用习惯，使得公司产品销售量受到直接影响，为此公司将加强经营管理，努力降低单位生产成本，根据市场信息反馈情况，适时调整产品价格，从而维持并扩大市场规模，保证公司经营利润。公司正积极开拓区外、
25、境外啤酒市场，区外啤酒市场的竞争相当激烈，存在市场开拓的风险。为此，公司将注重产品差异化战略，借助西藏圣地圣水及拉萨啤酒绿色环保品质的独特概念，从拉萨啤酒不同寻常的文化内涵着手，给区外市场一个新的形象，培育和扩大公司产品的消费群体，稳步推进和扩大产品的市场覆盖面；同时将努力加强市场营销管理，降低营销成本，减少市场开拓风险。5、_报告期内，董事会战略委员会配合董事会制定了上述发展战略与公司近期发展规划。西藏银河科技发展股份有限公司 2008年年度报告摘要 8 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)营业收入
26、比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）营业利润率比上年增减（%）啤酒 28,078.84 18,481.99 34.18%17.51%20.01%-1.37%主营业务分产品情况 啤酒 28,078.84 18,481.99 34.18%17.51%20.01%-1.37%6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）区内 27,943.84 16.95%区外 153.04-72.51%6.4 采用公允价值计量的项目 适用 不适用 6.5 募集资金使用情况 适用 不适用 变更项目情况 适用 不适用 6.6 非募集资金项目情况 适用 不适用 6.7 董
27、事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 适用 不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 根据四川君和会计师事务所有限公司审计结果，报告期内公司实现净利润 21,251,123.72元，加上年初未分配利润203,791,684.60元，本年度末可供股东分配的利润为 225,042,808.32元，公司拟按 2008 年末总股本 263,758,491股为基数向全体股东每 10股派发现金红利 0.2元（含税），合计派发现金股利 5,275,169.82元，剩余未分配利润 219,76
28、7,638.50元结转下年度。本年度不进行资本公积金转增股本。公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 现金分红金额（含税）合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者西藏银河科技发展股份有限公司 2008年年度报告摘要 9 者的净利润 的净利润的比率 2007年 0.00 14,703,500.25 0.00%2006年 0.00 13,294,438.70 0.00%2005年 0.00 25,439,520.55 0.00%公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 适用 不适用 7 重要事项 7.1 收购资产 适用 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方或最终控制方 被
29、收购资产 购买日 收购价格自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并）是否为关联交易（如是，说明定价原则）定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移关联关系 深圳市长河运通投资有限公司 四川恒生科技发展有限公司 25%股权 2008年 09月01日 17,200.00-226.82-226.82 否 根据评估值定价 是 是 无关联关系 7.2 出售资产 适用 不适用 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。公司收购四川恒生科技发展有限公司的股权主要基于看好该公司拥有的土地资源和旅游资
30、源，公司董事会认为本次交易对公司的影响主要有以下几方面：恒生科技位于四川省都江堰市，都江堰市为世界自然文化遗产，公司具有优越的地理位置和广泛的旅游资源，公司具有比较好的资本增值潜力和市场发展前景，在本公司目前现金比较充足的情况下，通过收购股权的方式对该公司进行投资预计能取得较好的资本增值和投资收益；通过投资该公司，公司将涉足旅游业务领域，将丰富公司的业务范围，减少业务单一带来的风险；通过投资恒生科技，公司将参与其经营，并借用此平台进行啤酒产品的营销和推广，能够取得一定的广告效益。恒生科技及其连锁经营的球场，酒店，旅游，广告等业务将为本公司产品建立稳定的出藏基地及平台，并使其成为本公司产品对外发
31、展的载体。公司本次收购股权行为不影响公司合并报表，公司股权投资将按权益法进行会计处理；本次交易为公司以自有资金投资，将形成现金流流出；股权评估值与收购价格的差额将计入营业外收入；预计该项股权投资在年内会产生一定的投资收益。7.3 重大担保 适用 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称 发生日期（协议签署日）担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）四川省川大高新生物技术开发有限公2007年 10 月 12日 6,000.00最高额质押担保 一年 是 否 西藏银河科技发展股份有限公司 2008年年度报告摘要 10 司 四川省川
32、大高新生物技术开发有限公司 2008年 11 月 28日 6,000.00最高额质押担保 一年 否 否 西藏冰川矿泉水有限公司 2008年 01 月 21日 3,000.00 连带责任保证 一年 是 否 报告期内担保发生额合计 9,000.00报告期末担保余额合计 9,000.00公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00报告期末对子公司担保余额合计 0.00公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额 9,000.00担保总额占公司净资产的比例 17.15%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务
33、担保金额 0.00担保总额超过净资产 50部分的金额 0.00上述三项担保金额合计 0.00未到期担保可能承担连带清偿责任说明 公司未到期担保合同无明显迹象表明有可能承担连带清偿责任。7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 适用 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 西藏自治区国有资产经营公司 0.00 249.51 0.00 21.23合计 0.00 249.51 0.00 21.23其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00万元，余额 0
34、.00万元。7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 单位：（人民币）万元 2008年度已清欠情况 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额（万元）2008年 1 月 1 年内发生额 2008年 12月2008年发生的期间占用、期末归还的总金额（万元）报告期清欠总额（万元）清欠方式 清欠金额（万元）清欠时间（月份）西藏银河科技发展股份有限公司 2008年年度报告摘要 11 日 31日 249.51 0.00 249.51 0.00 0.00 其它 0.00 2008年 12月大股东及其附属企业非经营性资金占用及清欠情况的具体说明；2008年新增非经营性资金占用情
35、况说明，导致新增资金占用的责任人；截止 2008年末，未能完成非经营性资金占用清欠工作的，应说明相关原因、已采取的清欠措施和责任追究方案。西藏自治区国有资产经营公司年初欠西藏发展公司 2,495,152.00元，系西藏发展公司代交的土地出让金 2,495,152.00元。西藏发展公司成立股份公司时，西藏自治区国有资产经营公司以该土地作价出资。西藏发展公司估计收回的难度较大，在 2008年末将该余额全额计提了坏账准备。7.5 委托理财 适用 不适用 7.6 承诺事项履行情况 适用 不适用 本公司第一大股东四川光大金联实业有限公司和第二大股东西藏自治区国有资产经营公司就股权分置改革做出特别承诺事项
36、如下：持有的西藏银河科技发展股份有限公司非流通股份自获得上市流通权之日起，36个月内不上市交易。四川光大金联实业有限公司、西藏自治区国有资产经营公司在报告期内没有出售公司股份。除以上事项外，无其他承诺事项。公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 本公司第一大股东四川光大金联实业有限公司和第二大股东西藏自治区国有资产经营公司就股权分置改革做出特别承诺事项如下：持有的西藏银河科技发展股份有限公司非流通股份自获得上市流通权之日起，36个月内不上市交易。四川光大金联实业有限公司、西藏自治区国有资产经营公司在报告期内没有出售公司
37、股份。收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无此项 无此项 重大资产重组时所作承诺 无此项 无此项 发行时所作承诺 无此项 无此项 其他对公司中小股东所作承诺 无此项 无此项 7.7 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 适用 不适用 西藏银河科技发展股份有限公司 2008年年度报告摘要 12 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 适用 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 适用 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 适用 不适用 8 监事会报告 适用 不适用 9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标
38、准无保留审计意见 审计报告正文 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 2008年 12月 31日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产：货币资金 213,498,755.82 30,773,529.00 177,906,304.46 59,536,088.22 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 4,867,301.29 2,842,663.36 14,071,622.76 1,787,965.04 预付款项 93,394,745.38 86,070,358.34 155,579,3
39、56.11 151,752,956.40 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 57,505,608.57 其他应收款 98,970,995.67 98,148,590.06 112,534,824.67 103,120,151.20 买入返售金融资产 西藏银河科技发展股份有限公司 2008年年度报告摘要 13 存货 27,083,899.05 28,144,515.59 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 437,815,697.21 217,835,140.76 488,236,623.59 373,702,769.43非流动资产：发放贷款及垫款
40、可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 304,308,976.35 550,333,789.45 78,943,637.12 324,968,450.22 投资性房地产 固定资产 294,423,593.57 317,861.48 315,967,318.50 367,361.48 在建工程 181,100.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 38,397,727.03 12,532,406.45 50,509,962.11 13,106,671.41 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 101,515.52 525,955.74
41、其他非流动资产 非流动资产合计 637,412,912.47 563,184,057.38 445,946,873.47 338,442,483.11资产总计 1,075,228,609.68 781,019,198.14 934,183,497.06 712,145,252.54流动负债：短期借款 99,000,000.00 99,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 3,035,989.88 3,035,989.88 应付账款 15,877,919.26 7,526,168.91
42、 6,786,414.68 656,797.04 预收款项 35,643.80 891,152.65 146,876.62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 79,439.10 128,281.16 应交税费 2,820,886.06 107,752.04 2,156,801.84-31,614.17 应付利息 188,372.50 188,372.50 226,375.00 226,375.00 应付股利 其他应付款 10,837,823.10 77,198,904.05 8,677,724.16 92,932,619.66 应付分保账款 西藏银河科技发展股份有限公司 20
43、08年年度报告摘要 14 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 40,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 171,876,073.70 227,057,187.38 153,866,749.49 228,931,054.15非流动负债：长期借款 114,300,000.00 114,300,000.00 44,300,000.00 44,300,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 递延收益 1,014,041.41 789,041.41 预计负债 递延
44、所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 115,314,041.41 115,089,041.41 44,300,000.00 44,300,000.00负债合计 287,190,115.11 342,146,228.79 198,166,749.49 273,231,054.15所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）263,758,491.00 263,758,491.00 263,758,491.00 263,758,491.00 资本公积 减：库存股 盈余公积 36,027,625.45 36,027,625.45 36,027,625.45 36,027,625.45 一般风
45、险准备 未分配利润 225,042,808.32 139,086,852.90 203,791,684.60 139,128,081.94 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 524,828,924.77 438,872,969.35 503,577,801.05 438,914,198.39少数股东权益 263,209,569.80 232,438,946.52 所有者权益合计 788,038,494.57 438,872,969.35 736,016,747.57 438,914,198.39负债和所有者权益总计 1,075,228,609.68 781,019,198.14 9
46、34,183,497.06 712,145,252.549.2.2 利润表 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 2008年 1-12月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 282,168,793.53 163,007,762.16 244,512,298.33 114,674,644.36其中：营业收入 282,168,793.53 163,007,762.16 244,512,298.33 114,674,644.36 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 236,157,318.20 168,975,289.02 2
47、02,811,418.65 129,086,515.24其中：营业成本 184,950,045.34 158,874,909.12 159,723,026.59 117,420,886.01 利息支出 西藏银河科技发展股份有限公司 2008年年度报告摘要 15 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 183,424.64 909.15 185,747.66 3,350.93 销售费用 15,893,992.03 13,144,901.56 管理费用 19,974,623.30 2,089,217.24 17,299,939.48
48、1,618,013.96 财务费用 5,790,696.39 6,049,844.57 5,765,267.94 6,816,885.57 资产减值损失 9,364,536.50 1,960,408.94 6,692,535.42 3,227,378.77 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）-2,655,675.67-2,655,675.67 57,505,608.57 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-2,776,906.75-2,776,906.75 汇兑收益（损失以“-”号 填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）43,355,799.66-8,
49、623,202.53 41,700,879.68 43,093,737.69 加：营业外收入 14,608,473.49 8,581,973.49 4,703,226.16 293,066.97 减：营业外支出 2,024,200.00 23,700.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）55,940,073.15-41,229.04 46,380,405.84 43,386,804.66 减：所得税费用 3,918,326.15 3,189,587.31 五、净利润（净亏损以“-”号填列）52,021,747.00-41,229.04 43,190,818.5
50、3 43,386,804.66 归属于母公司所有者的净利润 21,251,123.72-41,229.04 14,703,500.25 43,386,804.66 少数股东损益 30,770,623.28 28,487,318.28 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.0806-0.0002 0.0557 0.1645（二）稀释每股收益 0.0806-0.0002 0.0557 0.16459.2.3 现金流量表 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 2008年 1-12月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供
