1、鲁泰纺织股份有限公司 2012 年 第三季度报告摘要 1 2012 年 第 三 季度报 告 一、重 要提示 本公司 董事 会、监 事会 及 董事、监 事、高 级管 理人 员保证 本报 告所 载资 料不 存在任 何虚 假记 载、误 导性陈述 或者 重大 遗漏，并 对其内 容的 真实 性、准确 性和完 整性 负个 别及 连带 责任。所有董 事均 已出 席了 审议 本次季 报的 董事 会会 议。公司负 责人 刘石 祯、主管 会计工 作负 责人 张洪 梅及 会计机 构负 责人(会计 主管 人员)张克 明声 明：保 证季度报 告中 财务 报告 的真 实、完 整。公司第 三季 度财 务报 告未 经 会计
2、师事 务所 审计。二、公 司基本 情况（一）主要会计数据 及财 务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 是 否 不适用 2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减(%)总资产（元）7,694,438,414.93 7,751,885,340.43-0.74%归属于上市公司股东的所有者权益（元）5,141,176,016.41 5,086,100,453.10 1.08%股本（股）1,008,954,800.00 1,008,954,800.00 0%归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）5.10 5.04 1.19%2012 年 7-9 月 比上年同 期增减（
3、%）2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）营业总收入（元）1,398,771,930.43-5.72%4,206,797,495.19-5.77%归属于上市公司股东的净利润（元）159,815,718.16-28.97%461,319,006.35-35.63%经营活动产生的现金流量净额（元）-732,296,823.97-19.74%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.73-18.89%基本每股收益（元/股）0.16-30.43%0.46-36.11%稀释每股收益（元/股）0.16-30.43%0.46-36.11%加权平均净资产收益率（%）3.06%-1.64%8.9%-
4、6.43%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）2.68%-1.73%8.55%-6.15%扣除非经常性损益项目和金额 适用 不适用 项目 年初至报告期期末金额（元）说明 非流动资产处置损益 199,165.76 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补 助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）18,566,486.48 鲁泰纺织股份有限公司 2012 年 第三季度报告摘要 2 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
5、产取得的投资收益 5,527,306.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,127,305.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-2,315,538.76 所得税影响额-7,697,071.90 合计 18,407,653.53-公司对 其他符合非经常性损益定义的损益项目 以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元）说明 0.00（二）报告期末股东 总数 及前十名股东持股情 况表 报告期末股东总数（户）114,841 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 期末持有无限售条件股份的数量 股份种类
6、及数量 种类 数量 淄博鲁诚纺织投资有限公司 123,314,700 人民币普通股 123,314,700 DBS VICKERS(HONG KONG)LTD A/C CLIENTS 40,528,642 境内上市外资股 40,528,642 第一上海证券有限公司 8,037,715 境内上市外资股 8,037,715 A VIVA LIFE&PENSIONS UK LIMITED 3,930,923 境内上市外资股 3,930,923 华夏收入股票型证券投资基金 3,639,157 人民币普通股 3,639,157 兴全趋势投资混合型证券投资基金 3,153,442 人民币普通股 3,153
7、,442 全国社保基金一一四组合 3,007,858 人民币普通股 3,007,858 SINOCOT DEVELOPMENT COMPANY LIMITED 2,981,000 境内上市外资股 2,981,000 CREDIT SUISSE(HONG KONG)LIMITED 2,962,887 境外上市外资股 2,962,887 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT.2,958,112 境内上市外资股 2,958,112 股东情况的说明 上述股东中除 鲁诚公司为本公司第一大股东，其他股东均为流通 A 股或流通 B 股股东。三、重 要事项（一）公司主
8、要会计 报表 项目、财务指标大幅 度变 动的情况及原因 适用 不适用（1）货币 资金2012 年9月30 日期 末数 为498,070,581.88 元，比期 初数 减少38.60%，其 主要 原因 是支付B 股回购款及 籽棉 款货 币资 金减 少所致。（2）交 易性 金融 资产2012 年9 月30 日 期末 数为6,321,347.70 元，比 期初 数减 少69.81%，其 主要 原因 是交 易性金融资 产到 期交 割公 允价 值变动 减少 所致。（3）预 付账 款2012年9月30 日期 末数 为151,219,291.17 元，比 期初 数减 少50.33%，其主 要原 因是 上期
9、预付 采购货款 本期 结算 所致。（4）其 他应 收款2012 年9 月30 日 期末 数为127,434,551.45 元，比 期初 数增 加70.97%，其 主要 原因 是应 收出 口退税款 增加 所致。（5）在建工程2012 年9 月30 日期末数为297,561,248.81 元，比期初数减少40.74%，其主要原因是本期5000鲁泰纺织股份有限公司 2012 年 第三季度报告摘要 3 万米高 档匹 染面 料项 目及4000 万 米高 档色 织布 生产 线 项目部 分投 产转 入固 定资 产所致。（6）其他 非流 动资 产2012年9 月30 日期 末数 为7,890,690.00 元
10、，比 期初 数减 少68.94%，其 主要 原因 是预 付土地款 本期 转入 无形 资产 所致。（7）应付 票据2012年9 月30 日期末数 为16,230,868.14 元，比期 初数增 加35.46%，其主要 原因是 本期 以票 据方式付 款增 加所 致。（8）应 交税 费2012年9月30 日期 末数 为5,657,428.35 元，比 期初 数减 少81.50%，其主 要原 因是 应交 增值 税进项税期 末留 抵增 加所 致。（9）应 付利 息2012年9月30 日期 末数 为3,409,471.91 元，比 期初 数增 加61.35%，其主 要原 因是 预提 利息 增加所致。（10
11、）一年 内到 期的 非流 动负债2012 年9 月30 日期 末 数为17,257,250.00 元，比 期 初数减 少75.01%，其主 要 原因是一 年内 到期 的长 期借 款减少 所致。（11）长 期借 款2012 年9月30日期末 数为0.00元，比 期初数减 少100.00%，其主 要原因是 本期 归还到 期借 款所致。（12）递 延所得 税负债2012年9 月30 日期末 数为3,088,552.41 元，比 期初数 减少41.31%，其主要 原因是 交易性金融 资产 的公 允价 值变 动产生 的应 纳税 暂时 性差 异减少 所致。（13）库存股2012年9月30 日期末数为167
12、,604,401.19 元，比期初数增加100%，其主要原因是本期回 购B 股所致。（13）营 业税金 及附加 本 期发生数 为12,292,119.83 元，比上 期数减 少55.47%，其主要 原因是 应交 城市 维护建设税 及教 育费 附加 减少 所致。（14）财务 费用 本期 发生 数为52,047,616.39 元，比 上期数 增加47.08%，其主 要原因 是汇 兑收 益减 少所 致。（15）资产减值 损失本期发生 数为229,769.28 元，比上期 数减少84.91%，其主要原 因是因资产 变化对应的坏帐准 备计 提减 少所 致。（16）投 资收益 本期发 生 数为19,596
13、,338.49 元，比 上期数减 少64.59%，其主 要原因是 交易性 金融 资产 投资收益减 少所 致。（17）营业 外支 出本 期发 生数为3,559,910.03 元，比 上期数 减少75.84%，其 主 要原因 是处 置非 流动 资产 处置损失减 少所 致。（18）所得 税费 用本 期发 生数为77,844,369.77 元，比 上期数 减少47.45%，其 主 要原因 是本 期利 润总 额减 少，所得税 费用 相应 减少 所致。（19）利润 总额 本期 为544,604,740.28 元,比 上期 数减 少39.49%，其主 要原 因营 业收入 比上 期减 少5.77%，营业成本
14、比上 期增 加3.40%所 致。（20）投 资活 动产 生的 现 金流量 净额 本期 为-510,472,041.17 元，比 上期 减少74.79%，其主 要原 因是 本期5000万米高 档匹 染面 料项 目及4000 万 米高 档色 织布 生产 线 项目投 入增 加所 致。（二）重大事项进展 情况 及其影响和解决方案 的分 析说明 1、非标意见情况 适用 不适用 2、公司存在向控股 股东或 其关联方提供资金、违反 规定程序对外提供担 保的 情况 适用 不适用 3、日常经营重大合 同的签 署和履行情况 适用 不适用 鲁泰纺织股份有限公司 2012 年 第三季度报告摘要 4 4、其他 适用 不
15、适用 1、公司于 2012 年 6 月 6 日召 开 的六届二十一次董事会和 2012 年 6 月 25 日召开的 2012 年 第二次临时股东大会审议批准了 关于回购公司部分境内上市外资股（B 股）股份的议案 和 关于回购公司部分境内上市外资股（B 股）股份的预案。公司决定以自有资金在自股东大会通过回购决议之日起 12 个 月内，回购境内上市外资股（B 股）股份不超过 10,000 万股（以回购期满时实际回购的股份数量为准），回购价格不高于 7.38 港元/股（调整后），并授权董事会在回购事项完毕后，将回购股份予以注销。公司于 2012 年 9 月 8 日完成了回购 B 股的 所有审批手续，
16、并于 2012 年 9 月 10 日实施回购，截止本报 告期末，公司已回购 B 股数量为 29,749,762 股，占公司总股本的比例为 2.95，购买最高价 为港币 6.94 元/股，最低价为港 币6.80 元/股，支付总金额为港币 204,976,962.04 元（含印花税、佣金）。2、2012 年 9 月 24 日公司召 开了六届二十四次董事会审议通过了 关于调整固定资产折旧 年限的议案，公司决定自 2012 年 10 月 1 日起调整固定资产 折旧年限，其相关公告已刊登于 2012 年 9 月 25 日的证券 时报、上海证券报、大公 报及巨潮资讯网（）。（三）公司或持股 5%以上股东在
17、报告期内或 持续 到报告期内的承诺事 项 适用 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 淄博鲁诚纺织投资有限公司 股改后 60 个月内不减持；期满 后的24 个月内减持价格不低于 15 元/股(发生股本变动作除权除息处理)；06、07 年度提议股东大会现金分配 比例不低于当年实现的可供分配利润的，并投赞成票；将 05、06 年度分得红利用于二级市场增持鲁泰股，期限为红利到账后的 12 个月之内。2008 年度利润总额比 2005 年度增长幅度不低于 30%。2006 年 06月 12 日 股改后 60 个月内不减持；期满后的 24个月内减持价格不低于15 元
18、/股(发生股本变动作除权除息处理)2005 年度、2006 年度红利增持股份已履行完毕。2008 年度利润总额比 2005 年提高了58.06%。截至 2011 年6 月 12 日,鲁诚公司所持有的 9835.80 万股的限售期已满,于 2011 年6 月 24 日上市流通，目前尚未减持。收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无 无 无 资产置换时所作承诺 无 无 无 无 发行时所作承诺 鲁泰纺织股份有限公司 募集资金投资项目 2008 年 12月 19 日 募投项目中的15 万锭高档精梳纱项目、5万锭倍捻生产线项目、补充公司流动资金、1000 万米大提花女装高档面料生产线项目 等项目均已
19、实施完毕。2011 年 10 月 18日，经 2011 年第三次临时股东大会审议通过将该项目中的 1.4 亿募集资金转投 新增4000 万米高档色织布生产线项目，报告期末该项目已经实施完毕。品牌与营销网络建设 项目在实施中。其他对公司中小股东所作承诺 无 无 无 无 承诺是否及时履行 是 否 不适用 未完成履行的具体 原因及下一步计划 无 是否就导致的同业竞争和 是 否 不适用 鲁泰纺织股份有限公司 2012 年 第三季度报告摘要 5 关联交易问题作出承诺 承诺的解决期限 无 解决方式 无 承诺的履行情况 无（四）对 2012 年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损
20、或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用（五）其他需说明的 重大 事项 1、证券投资情况 适用 不适用 2、衍生品投资情况 适用 不适用 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风 险、操作风险、法律风险等）公司进行衍生品交易坚持以套期保值为目的，分期分批操作，金额不超过公司制定的衍生品交易计划，所做全部衍生品交易为零保证金，同时，公司建立有完备的风险控制制度，对可能出现的法律法规风险、信用风险、操作风险以及市场风险进行了充分的分析和防范。1、法律法规风险公司从事衍生品交易必须严格遵守国家相关法律法规及政府证券监管部门的监管政策，若
21、没有规范的操作流程和严格的审批程序，易导致所签署的合同、承诺等法律文件的有效性和可执行能力存在合规性风险和监管风险。防范措施：公司认真学习掌握与衍生品交易 相关的法律法规和政策规定，制定衍生品交易内部控制制度，规范操作流程。加强开展衍生品投资业务的合规检查，严格遵守法律、法规等相关规定和公司的内控管理制度。2、信用风险和流动性风险若合约到期公司因流动性不足导致不能按期交割、交易对手或公司因流动性以外的其它因素导致不能按合约规定履约，都会产生信用风险，进而会给公司造成经济损失。防范措施：公司选择实力雄厚信誉优良的金融机构作为交易对手，并签订规范的衍生品交易合同，严格控制交易对手的信用风险。公司开
22、展衍生品投资业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及 公司 章程、鲁泰公司衍 生品交易管理制度 及公司 2012 年 3 月 5 日召开的 2012年度第一次临时股东大会批准的 衍生品交易计划 的有关规定，并履行了相关信息披露义务。根据公司的生产经营规模和外汇收入进度确定了衍生品交易金额的上限，并分期分批交割，在合约到期后仍可利用展期等手段保证按期履约，不会出现因流动性不足或其它原因导致公司的信用风险受损。3、操作风险衍生金融交易专业性较强，复杂程度较高，不完善的内部操作流程、员工以及外部事件会导致公司在衍生品交易过程中承担风险。防范措施：公司制定有严格的授权审批制度和完善的 监督机
23、制，确定了开展衍生品交易的业务部门、操作流程及审批流程制度，设立了专门的风险控制岗位，实行严格授权和岗位制衡制度，同时通过加强相关人员的业务培训及职业道德教育，提高了相关人员的综合素质，公司并建立了异常情况及时报告制度，形成了高效的风险处理程序，保证能最大限度地降低操作风险。4、市场风险远期结售汇 业务是公司最重要的衍生品交易，金额较大，受汇率波动影响较大。央行决定自 2012 年 4 月 16 日起将人民币汇率波动幅度由双向千分之五扩大到双向百分之一，这加大了公司在远期结汇业务操作中的难度。而且，如果合约到期前 人民币在当前基础上大幅度贬值，则公司所签的远期结汇合约将会出现较大亏损。风险分析
24、与防范措施：尽管人民币较汇改前有了较大幅度的升值，人民币国际化是一项长期的目标，这决定着人民币不会大幅贬值，但是波动幅度加大，既增加了操作难度，也提供了一定的机会，但是要求公司相关人员应积极掌握市场动向，慎重操作，把握有利机会，在市场难度加大的前提下尽最大努力减少市场风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的1、截至 2012 年 9 月 30 日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共计 24600 万美元，共 31 笔，其中远期结汇合 约 30 笔，金额 24000 万美元；远 期购汇合约 1 笔，金额 600万美元
25、；合约期限最晚于 2013 年 3 月到期。金融衍生品合计 占公司报告期末归属于母公司股东的净资产的 30.34%。2、2012 年 1-9 月份，公司到期 金融衍生品金额折合美元鲁泰纺织股份有限公司 2012 年 第三季度报告摘要 6 设定 共计 51600.32 万美元，实际交 割 37600.32 万美元，收 益 2014.53 万元人民币。其中到期远期结汇 45950 万美元，按期 交割 31950 万美元，收 益 1975.95 万元人民币，展期 14000万美元；到期远期外汇买卖折美元金额 5650.32 万美元，全 部按期交割，收益 38.58 万元人民币。报告期公司衍生品的会计
26、政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比无重大变化。独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 公司独立董事周志济、洪晓斌、綦好东、毕秀丽、王磊就公司开展衍生品交易业务发表如下专业意见：1、截至 2012 年 9 月 30 日，公司持有尚未到 期的金融衍生品合约共计24600 万美元，共 31 笔，其中 远期结汇合约 30 笔，金 额 24000 万美元；远期购汇合约1 笔，金额 600 万美元；合约期 限最晚于 2013 年 3 月到期。金 融衍生品合计占公司报告期末归属于母公司股东的净资产的 30.34
27、%。2、2012 年 1-9 月份，公司到期金融衍生品金额折合美元共计 51600.32 万 美元，实际交割 37600.32 万美 元，收益 2014.53 万元人民币。其中到期远期结汇 45950 万美元，按期交割 31950 万美 元，收益 1975.95 万元人民币，展期 14000 万美元；到期 远期外汇买卖折美元金额 5650.32 万美元，全部按期交割，收益 38.58 万元人民币。3、公 司开 展衍生品投资业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及 公司章程、鲁泰公司衍生品交易管理制 度 及公司 2012 年 3 月 5日召开的 2012 年度第一次临时 股东大会批准的
28、 衍生品交易计划 的有关规定。4、公司已就开展衍生品投资业务建立健全了组织结构、业务操作流程、审批流程等相应的内部控制制度并能够有效执行。5、公司在保证正常经营的前提下，使用自有资金开展衍生品投资业务有利于规避人民币汇率变动风险，有利于提高公司抵御汇率波动的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情况。6、公司按照 深 圳证券交易所信息披露备 忘录第 26 号 衍生品投资 的 要求在 2012 年第三季度报告中 履行了相关信息披露义务。综上所述，我们认为公司将以远期结售汇业务为主的衍生品交易作为规避汇率风险的有效工具，通过加强内部控制，落实止损处理和风险防范措施，提高经营管理水平，有利于充分发挥公
29、司竞争优势，公司开展以远期结售汇业务为主的衍生品投资是可行的，不存在损害上市公司股东利益的情况。3、报告期末衍生品 投资的 持仓情况 适用 不适用 合约种类 期初合约金额（元）期末合约金额（元）报告期损益情况 期末合约金额占公司报告期末净资产比例（%）远期结、购汇合约 3,367,888,570.00 1,559,936,250.00 20,145,338.49 30.34%合计 3,367,888,570.00 1,559,936,250.00 20,145,338.49 30.34%4、报告期内接待调 研、沟 通、采访等活动登记 表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈
30、论的主要内容及提供的资料 2012 年 01 月 12 日 公司接待室 实地调研 机构 上海混沌道然资产管理有限公司 邓亚锋 公司基本情况 2012 年 01 月 12 日 公司接待室 实地调研 机构 国海证券股份有限公司 赵兵、赵铎 公司基本情况 2012 年 01 月 12 日 公司接待室 实地调研 机构 日信证券股份有限责任公司 王兵、徐文峰 公司基本情况 2012 年 01 月 12 日 公司接待室 实地调研 机构 财通基金管理有限公司 周莹、黄瑞庆 公司基本情况 2012 年 01 月 19 日 公司接待室 实地调研 机构 银华基金管理有限公司 董岚枫 公司基本情况 2012 年 02 月 02 日 公司接待室 实地调研 机构 中国国际金融有限公司 金戈、刘冰 公司基本情况 鲁泰纺织股份有限公司 2012 年 第三季度报告摘要 7 2012 年 02 月 15 日 公司接待室 实地调研 机构 广发证券股份有限公司 袁立、马涛 公司基本情况 2012 年 02 月 15 日 公司接待室 实地调研 机构 华夏基金管理有限公司 单慧金 公司基本情况 2012 年 02 月 15 日 公司接待室 实地调研 机构 工银瑞信基金管理有限公司 高媛媛 公司基本情况 5、发行公司债券情 况 是否发行公司债券 是 否
