1、广东锦龙发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 1 证券代 码：000712 证券简称：锦龙股份 公告编号：2021-64 广 东锦龙 发展 股份有 限公 司 2021 年第 三季 度报告 本 公 司 及 董 事 会 全 体 成 员 保 证 公 告 内 容 的 真 实、准 确 和 完 整，没 有 虚 假 记载、误导 性陈述 或 重大遗漏。重要内 容提示:1.董事会、监事会及董 事、监事、高级管理人 员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人张丹丹、主 管 会 计 工 作 负 责 人 张 海 梅 及会计机构负责人（会计主
2、管人员）骆伟明 声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度报 告是否经过审计 是 否 一、主 要财务 数据(一)主要会计数据和财务 指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业总收入（元）362,331,675.13-17.37%1,051,562,145.40-34.83%归属于上市公司股东的净利润（元）32,683,905.47-16.27%34,054,283.29-83.13%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）45,584,003.16 22.35%84,5
3、63,786.32-52.88%经营活动产生的现金流量净额（元）-1,711,096,077.26-258.81%基本每股收益（元/股）0.036-18.18%0.038-83.11%稀释每股收益（元/股）0.036-18.18%0.038-83.11%广东锦龙发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 2 加权平均净资产收益率 0.95%减少 0.15 个百分点 1.00%减少 4.86 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元）22,582,196,697.77 23,702,118,815.95-4.72%归属于上市公司股东的所有者权益（元）3,455,502
4、,276.49 3,399,089,921.89 1.66%(二)非经常性损益项目和 金额 适用 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）18,231.62-177,376.77 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外）725,622.79 5,693,794.79 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 955,704.10 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 6,468,800.00 除上述各项之外的其他
5、营业外收入和支出-25,061,197.00-110,104,280.93 减：所得税影响额-6,110,329.10-25,924,803.48 少数股东权益影响额（税后）-5,306,915.80-20,729,052.30 合计-12,900,097.69-50,509,503.03-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非 经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
6、1 号 非经常性损益 中列举 的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。(三)主要会计数据和财务 指标发生变动的情况 及原 因 适用 不适用 单位：元 资产项目 2021 年9 月30日 2020 年12 月31 日 增减 增减原因 结算备付 金 1,495,852,940.93 3,088,809,208.77-51.57%主 要 是 中 山 证 券 期 末 客 户 备 付 金减少所致。买入返售 金融资 产 292,428,446.52 507,368,042.00-42.36%主 要 是 中 山 证 券 债 券 逆 回 购 业 务规模减少 所致。其他债权 投资 1,974,753,1
7、74.31 1,203,588,147.46 64.07%主 要 是 中 山 证 券 期 末 持 仓 债 券 规模增加所 致。其他权益 工具投 资 10,216,456.20 17,751,266.90-42.45%主 要 是 中 山 证 券 期 末 持 仓 股 票 市值下降所 致。使用权资 产 78,960,003.55-主 要 是 公 司 执 行 新 租 赁 准 则 影 响所致。广东锦龙发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 3 负 债 和 所有 者 权益项目 2021 年9 月30日 2020 年12 月31 日 增减 增减原因 应付短期 融资款 619,056,575.32 332
8、,458,573.76 86.21%主 要 是 中 山 证 券 本 期 发 行 收 益凭证规模增 加所致。交易性金 融负债 48,791.65-100.00%主 要 是 中 山 证 券 纳 入 合 并 范 围 的结构化主 体到期 清算，合并 范围变动所致。衍生金融 负债 3,142,850.39 7,480,938.94-57.99%主 要 是 中 山 证 券 衍 生 金 融 工 具 市值波动所 致。应交税费 47,332,391.69 131,049,647.40-63.88%主 要 是 中 山 证 券 期 末 应 交 个 人 所得税及企 业所得 税减少 所致。合同负债 13,485,529
9、.51 20,083,139.80-32.85%主 要 是 中 山 证 券 期 末 预 收 的 业 务款项减少 所致。预计负债 113,076,874.45 17,432,571.43 548.65%主 要 是 中 山 证 券 期 末 计 提 的 集 合资 产 管 理 计 划 预 计 补 偿 支 出 增 加所致。应付债券 306,229,315.10-100.00%主 要 是 中 山 证 券 本 期 兑 付 到 期 次级债券所 致。租赁负债 71,734,274.98-主 要 是 公 司 执 行 新 租 赁 准 则 影 响所致。递延所得 税负债 20,678,559.28 984,960.70
10、 1,999.43%主 要 是 中 山 证 券 本 期 持 仓 证 券 公允价值变 动所致。其 他负债 566,651,486.52 1,192,934,838.11-52.50%主 要 是 中 山 证 券 纳 入 合 并 范 围 的结构化主 体规模 减少所 致。其他综合 收益 32,376,303.71 10,014,580.96 223.29%主 要 是 确 认 联 营 企 业 东 莞 证 券 其他综合收 益变动 的影响 所致。损益项目 本 年 初 到报 告 期末 上年同期 增减 增减原因（2021 年1-9 月）（2020 年1-9 月）利息净收 入-196,015,959.36-296
11、,562,212.04 33.90%主要是收 益凭证、债 券利 息 支出以及 纳 入 合 并 范 围 的 应 付 结 构 化 产品投资者 的利息 减少所 致。手续费及佣金净收入 705,376,267.81 1,084,276,318.89-34.94%主 要 是 中 山 证 券 债 券 及 股 票 承 销收入减少 所致。其他收益 6,763,148.76 14,828,740.56-54.39%主 要 是 中 山 证 券 与 公 司 日 常 经 营活 动 相 关 的 政 府 补 助 收 入 及 三 代手 续 费 返 还 收 入 较 上 年 同 期 减 少所致。公允价值 变动收 益-9,368
12、,328.91 62,602,482.88-114.96%主 要 是 证 券 市 场 波 动 导 致 持 仓 金融资产公 允价值 变动所致。汇兑收益-346,314.38 592,826.88-158.42%主要是期 末人民 币汇率 波动 所致。资产处置 收益 23,492.97 36,260.47-35.21%主 要 是 非 流 动 资 产 处 置 净 收 益 变动所致。税金及附 加 6,975,018.06 10,770,772.98-35.24%主要是中 山证券 营业收 入减 少，相应应交税 金减少 所致。信用减值 损失 1,206,062.94 47,999,113.26-97.49%
13、主 要 是 中 山 证 券 上 年 同 期 纳 入 合并 范 围 的 结 构 化 产 品 计 提 的 减 值损失较大 所致。营业外收 入 1,641,144.81 31,671,376.55-94.82%主 要 是 中 山 证 券 上 年 同 期 冲 回 计提 的 集 合 资 产 管 理 计 划 补 偿 支 出影响所致。广东锦龙发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 4 营业外支 出 110,456,533.30 4,723,863.85 2,238.27%主 要 是 中 山 证 券 本 期 计 提 的 集 合资 产 管 理 计 划 预 计 补 偿 支 出 增 加所致。所得税费 用 16,
14、377,802.71 119,011,084.48-86.24%主 要 是 中 山 证 券 本 期 经 营 利 润 减少所致。归属于母公司股东的净利润 34,054,283.29 201,890,251.02-83.13%主要是中 山证券 业绩下 降所 致。现 金 流 量项 目 本 年 初 到报 告 期末 上年同期 增减 增减原因（2021 年1-9 月）（2020 年1-9 月）经营活动现金流入小计 1,949,661,522.33 156,016,524.78 1,149.65%主 要 是 中 山 证 券 回 购 业 务 产 生 的现金净流 入较上 年同期 增加 所致。经营活动现金流出小计
15、 3,660,757,599.59-921,399,531.29 497.30%主 要 是 中 山 证 券 本 期 为 交 易 目 的而 持 有 的 金 融 资 产 及 代 理 买 卖 证券 产 生 的 现 金 净 流 出 较 上 年 同 期增加所致。经营活动产生的现金流量净 额-1,711,096,077.26 1,077,416,056.07-258.81%主 要 是 中 山 证 券 经 营 活 动 现 金 流出增加所 致。投资活动现金流入小计 80,722,454.25 60,676,718.18 33.04%主 要 是 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金较上年同 期增加 所致。
16、投资活动产生的现金流量净 额 12,398,304.40 12,349.77 100,293.00%主 要 是 投 资 活 动 产 生 现 金 流 入 增加所致。筹资活动现金流出小计 3,489,617,352.21 5,367,432,683.09-34.99%主 要 是 本 期 偿 还 债 务 支 付 的 现 金较上年同 期减少 所致。筹资活动产生的现金流量净 额-89,227,352.21-1,446,427,183.09 93.83%主 要 是 本 期 筹 资 活 动 现 金 流 出 减少所致。现金及现金等价物净增加额-1,788,271,439.45-368,405,950.37-3
17、85.41%主 要 是 中 山 证 券 本 期 经 营 活 动 现金流出增 加所致。二、股 东信息(一)普通股股东总数和表 决权恢复的优先股股 东数 量 及前十名股东持股 情况 表 单位：股 报告期末普通股股东总数 46,740 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 东莞市新世纪科教拓展有限公司 境内非国有法人 27.90%250,000,000 0 质押 236,500,000 朱凤廉 境内自然人 14.74%132,110,504 99,082,878
18、质押 103,000,000 杨志茂 境内自然人 7.40%66,300,000 0 质押 66,300,000 黄海晓 境内自然人 1.26%11,329,440 中国建设银行股份有限公司国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.98%8,742,142 广东锦龙发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 5 黄雪林 境内自然人 0.58%5,159,002 中国建设银行股份有限公司华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.57%5,106,715 香港中央结算有限公司 境外法人 0.47%4,236,125 戴 宇波 境内自然人 0.29%2,600,0
19、00 徐飞虎 境内自然人 0.28%2,528,570 前 10 名无限售条件股东持股情 况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 东莞市新世纪科教拓展有限公司 250,000,000 人民币普通股 250,000,000 杨志茂 66,300,000 人民币普通股 66,300,000 朱凤廉 33,027,626 人民币普通股 33,027,626 黄海晓 11,329,440 人民币普通股 11,329,440 中国建设银行股份有限公司国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 8,742,142 人民币普通股 8,742,142 黄雪林 5,159,002
20、人民币普通股 5,159,002 中国建设银行股份有限公司华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 5,106,715 人民币普通股 5,106,715 香港中央结算有限公司 4,236,125 人民币普通股 4,236,125 戴宇波 2,600,000 人民币普通股 2,600,000 徐飞虎 2,528,570 人民币普通股 2,528,570 上述股东关联关系或一致行动的说明 根据公司已知的资料，上述前十名股东中：新世纪公司为本公司实际控制人杨志茂先生控制的公司，朱凤廉女士为本公司实际控制人杨志茂先生之配偶；除此之外，未发现本公司前十名股东之间存在关联关系，或属于 上市公司收购
21、管理办法 中规定的一致行动人。前 10 名股东参与融资融券业务 情况说明（如有）股 东 黄 海 晓 通 过 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 客 户 信 用 交 易 担 保 证 券 账 户 持 有11,329,440 股；股东黄雪林除 通过普通证券账户持有 3,570,098 股外，还通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,588,904 股，实际合计持有 5,159,002 股；股东戴宇波通过长城证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,600,000 股；股东徐飞虎除通过普通证券账户持有 1,072,200 股外，还通 过华泰证券股份有限公司客户信用
22、交易担保证券账户持有 1,456,370 股，实际合计持有 2,528,570 股。(二)公司优先股股东总数 及前 10 名优先股股东持股 情况表 适用 不适用 三、其 他重要 事项 适用 不适用 广东锦龙发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 6 四、季 度财务 报表(一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东锦龙发展股份有限公司 2021 年 9 月 30 日 单位：元 项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 资产：货币资金 5,167,796,596.76 5,362,775,215.23 其中：客户资金存款 4,378,469,750.42 4
23、,446,773,982.77 结算备付金 1,495,852,940.93 3,088,809,208.77 其中：客户备付金 1,337,349,404.34 2,938,041,409.13 贵金属 拆出资金 融出资金 2,095,649,412.63 1,952,498,123.11 衍生金融资产 存出保证金 1,289,691,077.47 1,006,644,712.19 应收款项 167,573,390.39 133,050,988.15 应收款项融资 合同资产 买入返售金融资产 292,428,446.52 507,368,042.00 持有待售资产 金融投资：6,254,86
24、1,471.49 6,210,258,186.80 交易性金融资产 4,269,891,840.98 4,988,918,772.44 债权投资 其他债权投资 1,974,753,174.31 1,203,588,147.46 其他权益工具投资 10,216,456.20 17,751,266.90 长期股权投资 3,103,056,070.14 2,840,582,289.59 投资性房地产 1,052,655,500.00 1,046,186,700.00 固定资产 88,654,347.49 99,565,067.56 在建工程 345,194,127.05 322,214,324.60
25、 使用权资产 78,960,003.55 无形资产 407,516,841.52 413,326,396.01 商誉 402,276,866.77 402,276,866.77 递延所得税资产 262,828,665.08 237,396,715.66 其他资产 77,200,939.98 79,165,979.51 资产总计 22,582,196,697.77 23,702,118,815.95 广东锦龙发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 7 负债：短期借款 974,972,100.00 831,012,940.33 应付短期融资款 619,056,575.32 332,458,57
26、3.76 拆入资金 交易性金融负债 48,791.65 衍生金融负债 3,142,850.39 7,480,938.94 卖出回购金融资产款 3,632,427,910.10 3,217,656,570.24 代理买卖证券款 6,878,158,099.52 8,195,383,988.44 代理承销证券款 应付职工薪酬 261,192,736.22 308,554,361.59 应交税费 47,332,391.69 131,049,647.40 应付款项 240,557,982.13 250,302,365.07 合同负债 13,485,529.51 20,083,139.80 持有待售负债
27、 预计负债 113,076,874.45 17,432,571.43 长期借款 3,691,000,000.00 3,524,766,722.21 应付债券 306,229,315.10 其中：优先股 永续债 租赁负债 71,734,274.98 递延收益 递延所得税负债 20,678,559.28 984,960.70 其他负债 566,651,486.52 1,192,934,838.11 负债合计 17,133,467,370.11 18,336,379,724.77 所有者权益：股本 896,000,000.00 896,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公
28、积 708,119,647.99 708,119,647.99 减：库存股 其他综合收益 32,376,303.71 10,014,580.96 盈余公积 201,792,963.86 201,792,963.86 一般风险准备 271,803,395.56 270,521,438.06 未分配 利润 1,345,409,965.37 1,312,641,291.02 归属于母公司所有者权益合计 3,455,502,276.49 3,399,089,921.89 少数股东权益 1,993,227,051.17 1,966,649,169.29 所有者权益合计 5,448,729,327.66
29、5,365,739,091.18 负债和所有者权益总计 22,582,196,697.77 23,702,118,815.95 法定代表人：张丹丹 主管会计工作负责 人：张海梅 会计机构负责人：骆伟明 广东锦龙发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 8 2、合并年初到报告 期末利 润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,051,562,145.40 1,613,645,531.70 利息净收入-196,015,959.36-296,562,212.04 利息收入 241,574,487.67 249,848,263.53 利息支出 437,590,447.03 5
30、46,410,475.57 手续费及佣金净收入 705,376,267.81 1,084,276,318.89 其中：经纪业务手续费净收入 387,388,568.73 409,871,015.29 投资银行业务手续费净收入 287,804,723.68 629,879,511.92 资产管理业务手续费净收入 27,454,525.81 35,921,550.68 投资收益（损失以 列 示）529,624,098.92 726,985,457.75 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 318,221,168.85 262,571,152.56 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失
31、以-号填列）净敞口套期收益（损失以-号填列）其他收益 6,763,148.76 14,828,740.56 公允价值变动收益（损失以 列示）-9,368,328.91 62,602,482.88 汇兑收益（损失以 列 示）-346,314.38 592,826.88 其他业务收入 15,505,739.59 20,885,656.31 资产处置收益（损失以-号填列）23,492.97 36,260.47 二、营业总支出 864,961,458.51 1,208,747,201.53 税金及附加 6,975,018.06 10,770,772.98 业务及管理费 855,559,278.60 1
32、,148,490,275.40 资产减值损失 信用减值损失 1,206,062.94 47,999,113.26 其他资产减值损失 其他业务成本 1,221,098.91 1,487,039.89 三、营业利润（亏损以 列 示）186,600,686.89 404,898,330.17 加：营业外收入 1,641,144.81 31,671,376.55 减：营业外支出 110,456,533.30 4,723,863.85 四、利润总额（亏损总额以 列示）77,785,298.40 431,845,842.87 减：所得税费用 16,377,802.71 119,011,084.48 五、净
33、利润（净亏损以 列示）61,407,495.69 312,834,758.39（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损 以 号填列）61,407,495.69 312,834,758.39 广东锦龙发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 9 2.终止经营净利润（净亏损 以 号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净 利润 34,054,283.29 201,890,251.02 2.少数股东损益 27,353,212.40 110,944,507.37 六、其他综合收益的税后净额 21,582,740.79-17,174,752.45 归属母公司所有者的其他综合收益
34、的税后净额 22,358,071.31-14,447,158.11（一）不能重分类进损益的其他综合收益-3,072,097.85-324,850.99 1.重新计量设定受 益计划变动额 2.权益法下不能转 损益的其他综合收益 3 其他权益工具投资公允价值变动-3,072,097.85-324,850.99 4 企业自身信用风险公允价值变动 5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益 25,430,169.16-14,122,307.12 1.权益法下可转损 益的其他综合收益 24,252,611.70-7,779,080.61 2.其他债权投资公 允价值变动 1,198,708.90-6,13
35、9,611.30 3.金融资产重分类 计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信 用损失准备-21,151.44-203,615.21 5.现金流量套期储 备 6.外币财务报表折 算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-775,330.52-2,727,594.34 七、综合收益总额 82,990,236.48 295,660,005.94 其中：归属于母公司所有者（或股东）的综合收益总额 56,412,354.60 187,443,092.91 归属于少数股东的综合收益总额 26,577,881.88 108,216,913.03 八、每股收益-（一）基本每股收益 0.03
36、8 0.225（二）稀释每股收益 0.038 0.225 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合 并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：张丹丹 主管会计工作负责 人：张海梅 会计机构负责人：骆伟明 广东锦龙发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 10 3、合并年初到报告 期末现 金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 向其他金融机构拆入资金净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 1,211,981,932.35 1,719,384,254.25 拆入资金净增加额-600
37、,000,000.00 回购业务资金净增加额 630,953,835.47-1,801,161,227.70 融出资金净减少额 251,952,387.44 代理买卖证券收到的现金净额 468,787,698.45 收到其他与经营活动有关的现金 106,725,754.51 117,053,412.34 经营活动现金流入小计 1,949,661,522.33 156,016,524.78 为交易目的而持有的金融资产净增加额 683,580,290.24-2,464,830,485.83 融出资金净增加额 144,273,423.65 代理买卖证券支付的现金 净额 1,317,225,888.9
38、2 拆出资金净增加额 返售业务资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 328,973,254.71 354,851,073.22 支付给职工及为职工支付的现金 558,703,556.82 459,159,184.92 支付的各项税费 178,508,984.77 309,079,531.77 支付其他与经营活动有关的现金 449,492,200.48 420,341,164.63 经营活动现金流出小计 3,660,757,599.59-921,399,531.29 经营活动产生的现金流量净额-1,711,096,077.26 1,077,416,056.07 二、投资活动产生的现金流量：
39、收回投资所收到的现金 取得投资收 益收到的现金 80,774,304.80 60,654,304.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-51,850.55 22,413.38 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 广东锦龙发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 11 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 80,722,454.25 60,676,718.18 投资支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 68,324,149.85 60,664,368.41 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活
40、动现金流出小计 68,324,149.85 60,664,368.41 投资活动产生的现金流量净额 12,398,304.40 12,349.77 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,602,890,000.00 3,199,982,100.00 发行债券收到的现金 790,000,000.00 694,640,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 7,500,000.00 26,383,400.00 筹资活动现金流入小计 3,400,390,000.00 3,921,005,500.00 偿还债务支付的现金 3
41、,099,340,000.00 4,978,535,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 342,270,497.42 379,897,683.09 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 48,006,854.79 9,000,000.00 筹资活动现金流出小计 3,489,617,352.21 5,367,432,683.09 筹资活动产生的现金流量净额-89,227,352.21-1,446,427,183.09 四、汇率变动对现金的影响-346,314.38 592,826.88 五、现金及现金等价物净增加额-1,788,271,439.45-
42、368,405,950.37 加：期初现金及现金等价物余额 8,408,969,160.45 6,696,731,514.20 六、期末现金及现金等 价物余额 6,620,697,721.00 6,328,325,563.83 法定代表人：张丹丹 主管会计工作负责 人：张海梅 会计机构负责人：骆伟明 广东锦龙发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 12(二)财务报表调整情况说 明 1、2021 年起首次执行新 租赁准则调整首次执 行当 年年初财务报表相关 项目 情况 适用 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 是 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 20
43、21 年 1 月 1 日 调整数 资产：货币资金 5,362,775,215.23 5,362,775,215.23 其中：客户资金存款 4,446,773,982.77 4,446,773,982.77 结算备付金 3,088,809,208.77 3,088,809,208.77 其中：客户备付金 2,938,041,409.13 2,938,041,409.13 贵金属 拆出资金 融出资金 1,952,498,123.11 1,952,498,123.11 衍生金融资产 存出保证金 1,006,644,712.19 1,006,644,712.19 应收款项 133,050,988.15
44、 129,975,010.38-3,075,977.77 应收款项融资 合同资产 买入返售金融资产 507,368,042.00 507,368,042.00 持有待售资产 金融投资：6,210,258,186.80 6,210,258,186.80 交易性金融资产 4,988,918,772.44 4,988,918,772.44 债权投资 其他债权投资 1,203,588,147.46 1,203,588,147.46 其他权益工具投资 17,751,266.90 17,751,266.90 长期股权投资 2,840,582,289.59 2,840,582,289.59 投资性房地产 1
45、,046,186,700.00 1,046,186,700.00 固定资产 99,565,067.56 99,565,067.56 在建工程 322,214,324.60 322,214,324.60 使用权资产 103,268,773.83 103,268,773.83 无形资产 413,326,396.01 413,326,396.01 商誉 402,276,866.77 402,276,866.77 递延所得税资产 237,396,715.66 237,396,715.66 其他资产 79,165,979.51 75,470,760.66-3,695,218.85 资产总计 23,702
46、,118,815.95 23,798,616,393.16 96,497,577.21 负债：短期借款 831,012,940.33 831,012,940.33 应付短期融资款 332,458,573.76 332,458,573.76 拆入资金 广东锦龙发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 13 交易性金融负债 48,791.65 48,791.65 衍生金融负债 7,480,938.94 7,480,938.94 卖出回购金融资产款 3,217,656,570.24 3,217,656,570.24 代理买卖证券款 8,195,383,988.44 8,195,383,988.44
47、 代理承销证券款 应付职工薪酬 308,554,361.59 308,554,361.59 应交税费 131,049,647.40 131,049,647.40 应付款项 250,302,365.07 251,427,151.30 1,124,786.23 合同负债 20,083,139.80 20,083,139.80 持有待售负债 预计负债 17,432,571.43 17,432,571.43 长期借款 3,524,766,722.21 3,524,766,722.21 应付债券 306,229,315.10 306,229,315.10 其中：优先股 永续债 租赁负债 95,372,7
48、90.98 95,372,790.98 递延收益 递延所得税负债 984,960.70 984,960.70 其他负债 1,192,934,838.11 1,192,934,838.11 负债合计 18,336,379,724.77 18,432,877,301.98 96,497,577.21 所有者权益：股本 896,000,000.00 896,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 708,119,647.99 708,119,647.99 减：库存股 其他综合收益 10,014,580.96 10,014,580.96 盈余公积 201,792,963.8
49、6 201,792,963.86 一般风险准备 270,521,438.06 270,521,438.06 未分配利润 1,312,641,291.02 1,312,641,291.02 归属于母公司所有者权益合计 3,399,089,921.89 3,399,089,921.89 少数股东权益 1,966,649,169.29 1,966,649,169.29 所有者权益合计 5,365,739,091.18 5,365,739,091.18 负债和所有者权益总计 23,702,118,815.95 23,798,616,393.16 96,497,577.21 调整情况说明 根据新租赁准则要求，公司自2021 年1 月1 日起施行修订后的 企业会计准则第21号 租赁。根据首次执行新租赁准则 的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。2、2021 年起首次执行新 租赁准则追溯调整前 期比 较数据说明 适用 不适用 广东锦龙发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 14(三)审计报告 第三季度报告是否经过审计 是 否 公司第三季度报告未经审计。广东锦龙 发展股 份 有限公司 董事会 二二一 年十月 二 十 七日
