1、 1 甘肃省敦煌种业股份有限公司 未来三年(2014-2016)股东回报规划 为完善和 健全甘肃 省敦煌种 业股份有 限公司(以下简称“公司”)科学、持 续、稳定 的分红决 策和监督 机制,积 极回报股 东,引导 股东树立 长 期 投 资 和 理 性 投 资 理 念,根 据 中 国 证 监 会 上 市 公 司 监 管 指 引第3 号-上市公司现 金分红 和甘肃证 监局 关 于上市公 司现金分 红 有关 问 题 的 通 知(甘 证 监 发 字【2014】48 号)文 件 精 神 以 及 甘 肃 省敦煌种业 股份有限 公司章程(以下 简称“公司章程”)等相 关文件规定,并 结 合 公 司 的 实
2、际 情 况,公 司 董 事 会 特 制 定 未 来 三 年(2014-2016 年)股东回报规 划(以 下简称“本规划”)。一、制 订的原则 1、公司应树立回 报股东意 识，积极 实施连续、稳定的 利润 分 配政策,综 合 考 虑 投 资 者 的 合 理 投 资 回 报 和 公 司 的 可 持 续 发 展,在 保 证公 司 正 常 经 营 发 展 的 前 提 下,健 全 现 金 分 红 制 度，保 持 利 润 分 配 政策的一致性、合理性 和稳定性。2、公 司 未 来 三 年(2014-2016 年)将 坚 持 以 现 金 分 红 为 主,在符合相关法 律法规要 求的前提 下，按照 公司章 程
3、 确定 的利润分 配 政策制订分 配方案,应保持利 润分配政 策的连续 性和稳定 性。3、公司应充分考 虑和听取 股东(特 别是中小 股东)、独 立董事和监事的意 见。二、公司 制定股东 回报规划 考虑的因 素 公 司 着 眼 于 长 远 和 可 持 续 发 展，综 合 考 虑 公 司 实 际 情 况、阶段发展目标 和战略规 划、股东 需求和意 愿等因素，建立 完善 对股东 持续、稳定、科 学的回报 规划与机 制，从而 对利润分 配做出制 度性安排，以保证利润 分配政策 执行的连 续性和稳 定性。三、公司 未来三年(2014-2016 年)的具体股东 回报规划 1、公 司 可 以 采 取 现
4、金 方 式、股 票 方 式 或 者 现 金 与 股 票 相 结 合 的方式分配 利润。在 公司盈利、现金流 满足公司 正常经营 和发展的 前 提下,公 司 将 实 施 积 极 的 现 金 股 利 分 配 办 法,重 视 对 股 东 的 投 资 回 报。2014-2016 年,公 司 实 现 赢 利 且 母 公 司 累 计 未 分 配 利 润 为 正 情 况 下，原则上每 年分红。在有条件 的情况下，公司也 可考虑中 期进行分 红，2 董 事 会 结 合 具 体 经 营 数 据,充 分 考 虑 公 司 盈 利 规 模、现 金 流 量 状 况、发 展 阶 段 及 当 期 资 金 需 求,并 结 合
5、 股 东(特 别 是 中 小 股 东)、独 立 董 事和 监 事 的 意 见,制 定 年 度 或 中 期 分 红 方 案,并 经 公 司 股 东 大 会 表 决 通过后实施。出现以下 情况，公 司可不进 行现金分 红：（1）公司资产 负债率超 过百分之 七十；（2）年度经营 活动现金 流量净额 为负数；（3）当年 公司 累计未分 配利润低 于注册资 本 10%。2、如无重大投资 计划或重 大现金支 出计划等 事项(募 集资金投 资项目除外),在满足现金分红 条件时，公司应优 先采取现 金分红方 式 进行利润分 配，每年 以现金方 式分配的 利润应不 低于当年 实现的可 分 配利润的10%，具体
6、 以现金方 式分配时 由董事会 根据公司 盈利水平 和经营发展计 划在不低 于上述比 例的前提 下提出现 金分红比 例等分配 方案,报股 东大会批 准后实施。重大投资 计划或重 大现金支 出是指：公司未来 十二个月 内拟对 外投资、收 购资产、重大技术 改造、履 行重 大经 营合同或 者购买设 备 等的累计支 出达到或 者超过母 公司最近 一期经审 计净资产 的 10%，且 超过5,000 万元人民 币。3、公司 利润分配 时董事会 应当综合 考虑所处 行业特点、发展 阶段、自身 经营模式、盈利水 平以及是 否有重大 资金支出 安排等因 素，确定当期 利润分配 中现金分 红占比，实行差异 化现
7、金分 配政策：（1）公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 无 重 大 资 金 支 出 安 排 的，进 行 利润分配时，现金分 红在本次 利润分配 中所占比 例最低应 达到 80%；（2）公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的，进 行 利润分配时，现金分 红在本次 利润分配 中所占比 例最低应 达 到40%；（3）公 司 发 展 阶 段 属 成 长 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的，进 行 利润分配时，现金分 红在本次 利润分配 中所占比 例最低应 达到 20%；公司发展 阶段不易 区分但有 重大资金 支出安排 的，可 以 比照此
8、项规定处理。3、公 司 经 营 情 况 良 好,并 且 董 事 会 认 为 公 司 股 票 价 格 与 公 司 股本 规 模 不 匹 配、发 放 股 票 股 利 有 利 于 公 司 全 体 股 东 整 体 利 益 的,可以在 满 足 上 述 现 金 分 红 标 准 之 外,提 出 股 票 股 利 分 配 预 案,并 经 股 东 大会 审 议 通 过 后 执 行。公 司 在 确 定 以 股 票 股 利 分 配 利 润 的 具 体 金 额 时,3 根据累计 可供分配 利润、公 积金及现 金流状况，在保证 最低现金 分 红比例和公 司股本规 模合理的 前提下，综合考虑 公司成长 性、每股 净 资产的
9、摊薄 等因 素,以确保分 配方案符 合全体股 东的整体 利益。四、未来 股东回报 规划的制 定周期和 相关决策 机制 公司董事会需确保每三年对股东回报规划的执行情况进行一次总 结，并 重 新 审 阅 股 东 回 报 规 划,根 据 股 东(特 别 是 中 小 股 东)、独 立董 事 和 监 事 的 意 见,确 有 必 要 对 公 司 章 程 确 定 的 现 金 分 红 政 策进行调整或 者变更的，应当 满 足 公 司 章程 规 定的条件，经过 详 细论证后，制 订并提出 股东回报 规划修改 议案，在 独立董事 发表独立 意 见以及监事 会发表意 见的基础 上，经公 司董事会 审议通过 后，提交 公 司股 东 大 会 审 议，并 经 出 席 股 东 大 会 的 股 东 所 持 表 决 权 的 2/3 以上通过，并在 定期报告 中披露调 整原因。五、股 东 回 报 规 划 由 公 司 董 事 会 制 定,自 公 司 股 东 大 会 审 议 通 过之日起生 效。甘肃省敦 煌种业股 份有限公 司董事会 二一四 年四月十 一日
