1、大冶特殊钢股份有限公司 2012年第三季度报告全文 1 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。董事长俞亚鹏、总经理阮小江及总会计师冯元庆声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况（一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 是 否 不适用 2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减(%)
2、总资产（元）4,432,638,960.00 4,701,391,303.00-5.72%归属于上市公司股东的所有者权益（元）2,926,243,749.00 2,899,207,299.00 0.93%股本（股）449,408,480.00 449,408,480.00归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）6.511 6.451 0.93%2012年 7-9月 比上年同期增减（%）2012年 1-9月 比上年同期增减（%）营业总收入（元）1,572,309,997.00-32.3%6,409,379,809.00-6.59%归属于上市公司股东的净利润（元）18,048,774.00-86.
3、22%206,799,842.00-53.91%经营活动产生的现金流量净额（元）-82,545,074.00-127.74%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.184-127.74%基本每股收益（元/股）0.04-86.25%0.46-53.91%稀释每股收益（元/股）0.04-86.25%0.46-53.91%加权平均净资产收益率（%）0.62%-4.23%7.12%-9.89%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.02%-3.74%5.91%-9.67%扣除非经常性损益项目和金额 适用 不适用 项目 年初至报告期期末金额（元）说明 非流动资产处置损益-4,590,60
4、7.00 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准6,850,000.00 大冶特殊钢股份有限公司 2012年第三季度报告全文 2 定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 7,600,689.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公
5、允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,847,913.00 其他符合非经
6、常性损益定义的损益项目 33,432,140.00 转回不需支付的长账龄应付款项和未诀诉讼款项。少数股东权益影响额 所得税影响额-6,216,646.00 合计 35,227,663.00-公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元）说明 不需支付的长账龄应付款项 21,493,973.00 转回逾期不需支付的长账龄应付账款。不需支付的未诀诉讼款项 11,938,167.00 转回逾期不需支付的未诀诉讼款项。（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户）31,151前十
7、名无限售条件流通股股东持股情况 股份种类及数量 股东名称 期末持有无限售条件股份的数量 种类 数量 湖北新冶钢有限公司 134,620,000 人民币普通股 134,620,000中信泰富（中国）投资有限公司 126,618,480 人民币普通股 126,618,480泰康人寿保险股份有限公司投8,170,178 人民币普通股 8,170,178大冶特殊钢股份有限公司 2012年第三季度报告全文 3 连个险投连 东风汽车公司 7,980,000 人民币普通股 7,980,000中国建设银行国泰金马稳健回报证券投资基金 7,104,903 人民币普通股 7,104,903全国社保基金一一一组合
8、5,100,822 人民币普通股 5,100,822中国工商银行汇添富成长焦点股票型证券投资基金 3,052,704 人民币普通股 3,052,704JF 资产管理有限公司JF 中国先驱股基金 2,746,340 人民币普通股 2,746,340湖北鼎兴矿业有限公司 2,000,000 人民币普通股 2,000,000裕隆证券投资基金 1,869,581 人民币普通股 1,869,581股东情况的说明 上述股东中，“湖北新冶钢有限公司”和“中信泰富（中国）投资有限公司”，同属“中信泰富有限公司”的子公司，存在关联关系，属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人；与其他股东之间不存在关联关系或属
9、于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。三、重要事项（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 资产负债表 2012年 9月30日 2011年 12月31日 变动幅度 变动原因说明 货币资金 55,098,606 418,765,893-87%主要是现款支付货款增加所致。应收票据 191,501,795 274,324,167-30%主要是用于支付货款增加所致。预付款项 11,523,032 84,876,978-86%主要是预付款采购减少所致。其他应收款 47,671,384 21,
10、430,864 122%主要是应收出口退税增加所致。短期借款 135,000,000 5,000,000 2600%主要是新增短期借款所致。应付票据 72,507,512 478,806,953-85%主要是用于支付采购货款减少所致。预收款项 100,603,965 175,404,775-43%主要是预收钢材款减少所致。应交税费 18,515,239-1,185,558 1662%主要是增值税留抵减少所致。应付利息-1,782,566-100%主要是转回无需支付的利息所致。应付股利 3,131,700 2,219,700 41%主要是该股利被依法冻结所致。一年内到期的非流动负债 57,905
11、,000 182,905,000-68%主要是归还一年内到期长期借款所致。长期借款 45,000,000-100%主要是新增长期借款所致。预计负债 30,655,911 46,594,078-34%主要是转回长账龄预计负债所致。利润表 2012年1-9月 2011年1-9月 变动幅度 变动原因说明 营业税金及附加 12,024,328 4,865,793 147%主要是各项税费增加所致。财务费用-净额 1,547,085 20,041,616-92%主要是贴息减少所致。资产减值损失-9,633,849 100%主要是本期无收回以前年度核销的应收账款。营业利润 203,725,826 479,4
12、59,744-58%主要是销售毛利大幅减少所致。营业外收入 47,323,092 33,963,228 39%主要是转回长账龄应付款项所致。营业外支出 5,878,783 641,456 816%主要是处置非流动资产损失增加所致。利润总额 245,170,135 512,781,516-52%主要是营业利润减少所致。所得税费用 38,370,293 64,097,689-40%主要是利润总额减少所致。净利润 206,799,842 448,683,827-54%主要是利润总额减少所致。大冶特殊钢股份有限公司 2012年第三季度报告全文 4（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、
13、非标意见情况 适用 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用 4、其他 适用 不适用（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用（四）对 2012 年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 业绩预告情况：同向大幅下降。业绩预告填写数据类型 确数 区间数 年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）累计净利润的预计数（万元）8,773.97-23,397.26 58,
14、493.14 下降 60%-85%基本每股收益（元/股）0.195-0.521 1.302 下降 60%-85%业绩预告的说明 2012年，特钢市场低迷，钢材价格下降幅度大于原材料价格的下降幅度，能源、废钢、矿石等原材料价格相对高位运行，严重影响企业的盈利能力，四季度生产经营仍存在一定的不确定性。（五）其他需说明的重大事项 1、证券投资情况 适用 不适用 2、衍生品投资情况 适用 不适用 大冶特殊钢股份有限公司 2012年第三季度报告全文 5 3、报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用 4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论
15、的主要内容及提供的资料 2012年 07 月 04日 公司 实地调研 机构 中银国际 杭一君银河证券 杨 件特钢行业的形势和发展趋势，特钢产品的发展前景，公司生产经营情况，技改项目生产情况。5、发行公司债券情况 是否发行公司债券 是 否 四、附录（一）财务报表 是否需要合并报表：是 否 不适用 如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产：货币资金 55,098,606.00 418,765,893.00 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 191,501,795.00 27
16、4,324,167.00 应收账款 227,061,880.00 277,605,901.00 预付款项 11,523,032.00 84,876,978.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 47,671,384.00 21,430,864.00 买入返售金融资产 存货 1,075,678,638.00 1,009,130,699.00大冶特殊钢股份有限公司 2012年第三季度报告全文 6 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,608,535,335.00 2,086,134,502.00非流动资产：发放委托贷款及垫款 可供出售金
17、融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 2,450,088,312.00 2,233,268,977.00 在建工程 83,908,675.00 97,789,254.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,080,094.00 26,755,094.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 21,706,556.00 25,693,489.00 其他非流动资产 242,319,988.00 231,749,987.00非流动资产合计 2,824,103,625.00 2,615,256,801.00资产总计 4,43
18、2,638,960.00 4,701,391,303.00流动负债：短期借款 135,000,000.00 5,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 72,507,512.00 478,806,953.00 应付账款 914,459,748.00 761,895,047.00 预收款项 100,603,965.00 175,404,775.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 17,649,731.00 18,904,714.00 应交税费 18,515,239.00-1,185,558.00 应付利息 1,782,5
19、66.00 应付股利 3,131,700.00 2,219,700.00 其他应付款 110,966,405.00 129,856,729.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 大冶特殊钢股份有限公司 2012年第三季度报告全文 7 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 57,905,000.00 182,905,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,430,739,300.00 1,755,589,926.00非流动负债：长期借款 45,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 30,655,911.00 46,594,078.00 递延所得税
20、负债 其他非流动负债 非流动负债合计 75,655,911.00 46,594,078.00负债合计 1,506,395,211.00 1,802,184,004.00所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）449,408,480.00 449,408,480.00 资本公积 485,653,274.00 485,653,274.00 减：库存股 专项储备 盈余公积 226,114,429.00 226,114,429.00 一般风险准备 未分配利润 1,765,067,566.00 1,738,031,116.00 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,926,243,749
21、.00 2,899,207,299.00 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 2,926,243,749.00 2,899,207,299.00负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,432,638,960.00 4,701,391,303.00董事长：俞亚鹏 总经理：阮小江 总会计师：冯元庆 2、合并本报告期利润表 编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,572,309,997.00 2,322,568,933.00 其中：营业收入 1,572,309,997.00 2,322,568,933.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收
22、入 大冶特殊钢股份有限公司 2012年第三季度报告全文 8 二、营业总成本 1,569,665,286.00 2,197,153,568.00 其中：营业成本 1,515,177,836.00 2,149,543,065.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,488,083.00 2,637,618.00 销售费用 15,382,480.00 19,503,673.00 管理费用 40,632,521.00 25,516,707.00 财务费用-3,015,634.00 9,586,354.00 资产减值损失
23、-9,633,849.00 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）2,644,711.00 125,415,365.00 加：营业外收入 24,653,723.00 24,291,457.00 减：营业外支出 4,189,504.00 47,504.00 其中：非流动资产处置损失 4,189,504.00 47,504.00四、利润总额（亏损总额以“”号填列）23,108,930.00 149,659,318.00 减：所得税费用 5,060,156.00 18,7
24、07,414.00五、净利润（净亏损以“”号填列）18,048,774.00 130,951,904.00 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 18,048,774.00 130,951,904.00 少数股东损益 六、每股收益：-（一）基本每股收益 0.04 0.291（二）稀释每股收益 0.04 0.291七、其他综合收益 八、综合收益总额 18,048,774.00 130,951,904.00 归属于母公司所有者的综合收益总额 18,048,774.00 130,951,904.00 归属于少数股东的综合收益总额 董事长：俞亚鹏 总经理：阮小江 总会计师：冯
25、元庆 大冶特殊钢股份有限公司 2012年第三季度报告全文 9 3、合并年初到报告期末利润表 编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 6,409,379,809.00 6,861,224,397.00 其中：营业收入 6,409,379,809.00 6,861,224,397.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,205,653,983.00 6,381,764,653.00 其中：营业成本 6,034,760,592.00 6,207,787,502.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准
26、备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 12,024,328.00 4,865,793.00 销售费用 62,327,535.00 70,705,215.00 管理费用 94,994,443.00 87,998,376.00 财务费用 1,547,085.00 20,041,616.00 资产减值损失-9,633,849.00 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）203,725,826.00 479,459,744.00 加：营业外收入 47,323,0
27、92.00 33,963,228.00 减：营业外支出 5,878,783.00 641,456.00 其中：非流动资产处置损失 4,590,607.00 47,504.00四、利润总额（亏损总额以“”号填列）245,170,135.00 512,781,516.00 减：所得税费用 38,370,293.00 64,097,689.00五、净利润（净亏损以“”号填列）206,799,842.00 448,683,827.00 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 206,799,842.00 448,683,827.00 少数股东损益 六、每股收益：-（一）基本每股
28、收益 0.46 0.998（二）稀释每股收益 0.46 0.998七、其他综合收益 八、综合收益总额 206,799,842.00 448,683,827.00大冶特殊钢股份有限公司 2012年第三季度报告全文 10 归属于母公司所有者的综合收益总额 206,799,842.00 448,683,827.00 归属于少数股东的综合收益总额 董事长：俞亚鹏 总经理：阮小江 总会计师：冯元庆 4、合并年初到报告期末现金流量表 编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,679,919,912.00 4,566,
29、132,863.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 75,696,008.00 44,360,788.00 收到其他与经营活动有关的现金 10,417,879.00 8,558,768.00经营活动现金流入小计 3,766,033,799.00 4,619,052,419.00 购买商品、接受劳务支付的现金 3,574,713,145.00 4,
30、074,979,375.00 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 148,211,475.00 102,862,821.00 支付的各项税费 94,302,453.00 118,906,778.00 支付其他与经营活动有关的现金 31,351,800.00 24,707,213.00经营活动现金流出小计 3,848,578,873.00 4,321,456,187.00经营活动产生的现金流量净额-82,545,074.00 297,596,232.00二、投资活动
31、产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 大冶特殊钢股份有限公司 2012年第三季度报告全文 11 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 65,587,818.00 128,485,403.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 65,587,818.00 128,485,403.00投资活动产生的现金流量净额-
32、65,587,818.00-128,485,403.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 180,000,000.00 0.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 180,000,000.00 0.00 偿还债务支付的现金 130,000,000.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 186,982,412.00 229,681,023.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 316,982,412.00 229,681,023.00筹资活动产生的现金流量净额-136,982,412.00-229,681,023.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 116,151.00-3,917,789.00五、现金及现金等价物净增加额-284,999,153.00-64,487,983.00 加：期初现金及现金等价物余额 329,868,588.00 136,586,188.00六、期末现金及现金等价物余额 44,869,435.00 72,098,205.00董事长：俞亚鹏 总经理：阮小江 总会计师：冯元庆（二）审计报告 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
