1、宜华地产股份有限公司 2007 年第三季度季度报告全文 宜华地产股份有限公司 2007年第三季度季度报告全文 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。1.3 所有董事均已出席 1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.5 公司负责人刘绍生先生、主管会计工作负责人陈锦定先生及会计机构负责人（会计主管人员）黄越平先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整
2、。2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（）总资产 933,432,235.02 500,434,527.77 86.52%所有者权益（或股东权益）451,632,436.86 402,913,332.26 12.09%每股净资产 1.3939 1.2436 12.09%年初至报告期期末 比上年同期增减（）经营活动产生的现金流量净额-4,141,197.67-103.08%每股经营活动产生的现金流量净额-0.013-103.08%报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（）净利润 58,622,024.7
3、7 51,089,268.75 208.76%基本每股收益 0.1809 0.1577 208.70%扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.051-稀释每股收益 0.1809 0.1577 208.70%净资产收益率 12.98%11.31%8.86%扣除非经常性损益后的净资产收益率-1.99%-3.66%3.25%非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 资产重组收益 67,620,995.20合计 67,620,995.202.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 23,5401 宜华地产股份有限公司 2007 年第
4、三季度季度报告全文 前 10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 蔡俊淞 591,800 人民币普通股 蔡泽娜 577,700 人民币普通股 杨华音 530,000 人民币普通股 殷成来 500,000 人民币普通股 陈晓 498,790 人民币普通股 邓大荣 491,740 人民币普通股 陈友三 445,000 人民币普通股 陈喆 425,283 人民币普通股 陈利通 422,485 人民币普通股 薛文丽 408,400 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 公司本期资产负债表项目与期初资产负债表项目大幅变动
5、的主要原因是因公司本期资产置换增加纳入合并范围的子公司广东宜华房产开发有限公司的金额及因本期资产置换作为企业合并成本置出资产而减少的金额。公司本期非经常性损益大幅增加的主要原因是根据企业会计准则第 20号企业合并，本公司合并成本小于合并中取得的被购买方广东宜华房产开发有限公司可辨认净资产公允价值份额的差作为合并当期的损益列入合并利润表中的营业外收入而形成的。本公司于 2007年 1 月 1日起开始执行财政部于 2006年颁布的企业会计准则、企业会计准则应用指南及其补充规定。上年同期利润表和年初资产负债表按照中国证券监督管理委员会证监发（2006）136号关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露
6、工作的通知规定的原则为基础，分析企业会计准则第 38号首次执行企业会计准则第五条至第十九条对上年同期利润表和年初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则编制。因会计政策变更调减年初股东权益 11,847,321.41元，与本公司公告的 2006年度报表中新旧会计准则股东权益差异调节表反映的调增年初股东权益 33,412,374.03元的主要原因是因期初确认递延所得税资产的资产、负债已置出本公司，相应的可低扣暂时性差异已不存在而进行的调整。其中，主要会计报表项目大幅变动的情况及原因如下：（1）报告期末，货币资金比期初增加 117,381,942.04元，增长 173.24%，主要原因是增加纳入合并范
7、围的子公司广东宜华房产开发有限公司报表金额所致。（2）报告期末，应收账款比期初减少 77,133,745.09元，下降 100%，主要原因是因本期资产置换作为企业合并成本置出资产而减少的金额所致。（3）报告期末，预付款项比期初减少 92,418,736.87元，下降 95.15%，主要原因是因本期资产置换作为企业合并成本置出资产而减少的金额所致。（4）报告期末，存货比期初增加 706,544,679.24元，增长 2112.55%，主要原因是增加纳入合并范围的子公司广东宜华房产开发有限公司报表金额中的开发产品所致。（5）报告期末，长期股权投资比期初减少 97,376,808.71元，下降 99
8、.24%，主要原因是因本期资产置换作为企业合并成本置出资产而减少的金额所致。（6）报告期末，应付账款比期初减少 60,603,692.10元，下降 94.57%，主要原因是因本期资产置换作为企业合并成本置出资产而减少的金额所致。（7）报告期末，预收账款比期初增加 192,293,247.17元，增长 4063.37%，主要原因是增加纳入合并范围的子公司广东宜华房产开发有限公司报表金额中预收售楼款所致。（8）报告期末，销售收入比上年同期减少 132,557,452.92元，下降 76.20%，主要原因是被重组方原材料价格上涨，生产订单减少所致。（9）报告期末，营业外收入比上年同期增加 67,58
9、8,427.47元，增长 198789.49%，主要原因是公司完成重大资产重组而产生的重组收益。2 宜华地产股份有限公司 2007 年第三季度季度报告全文 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 目前，本公司原非流通股股东惠州市益发光学机电有限公司、惠州市科技投资有限公司、上海北大青鸟企业发展有限公司持有的非流通股股份全部过户至宜华企业(集团)有限公司。目前宜华企业(集团)有限公司已将其所持有广东宜华房地产开发有限公司 96%的股权置入本公司。本公司应出售资产中除与生产经营光学产品相关的厂房及部分债务、惠州明港光机电有限公司 45%的股权及相关债务的交割手续正在办理
10、中之外，其他的应出售资产都已交割完毕；本公司应置出资产中除深圳中环宇光电科技有限公司 95%的股权、华安商业信用风险管理有限责任公司 20%股权尚在移交之中外；其他的应置出资产都已交割完毕。本公司职工共有 218人，目前已有 209人与公司解除了劳动合同关系，其中 205人与北京天桥北大青鸟科技股份有限公司的全资子公司惠州北大青鸟科技有限公司订立了劳动合同，4人与深圳青鸟光电有限公司订立了劳动合同。北京天桥北大青鸟科技股份有限公司已出具确认与承诺函，确认将于 2007年 12月 31日完成资产出售中未完成的相关手续，本公司也出具了确认与承诺函，承诺将于 2007 年 12月 31日前完成资产置
11、换中未完成的股权变更手续，另外宜华企业(集团)有限公司也出具了确认与承诺函，承诺将全力及时协助本公司办理相关置换手续，此外，本公司财务顾问广发证券股份有限公司也出具了承诺函，承诺将及时督促各方争取在 2007 年 12月 31日之前完成相关资产出售、置换移交手续。自 2007年 10月 15日起，本公司名称已由“麦科特光电股份有限公司”变更为“宜华地产股份有限公司”，自 2007年 10 月 19 日起，本公司证券简称已由“S*ST 光电”变更为“S*ST 宜地。”本公司的证券代码仍保持“000150”不变。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 本公司非流通股股东为获得
12、其持有股份的上市流通权，全体非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东合计送出 1,260万股，相当于流通股每 10股获送 1股。上述股权分置改革方案中，流通股股东每 10股合计可获得3.7股的对价安排。本次股权分置改革非流通股股东深圳市和顺泰投资有限公司、深圳发展银行佛山分行、麦科特集团有限公司不执行对价安排，其应执行的对价由宜华集团暂为代垫。宜华集团对重组后本公司未来三年经营业绩作出承诺，如果重组后的本公司出现下述三种情况之一时，宜华集团将对本公司追加对价股权登记日收市后登记在册的无限售条件的流通股股东追加对价一次，追加对价的股份总数为 3,402万股，按本公司现有流通股总量
13、计算，每 10股流通股获送 2.7股。第一种情况：如果本次资产置换在 2007年 12 月 31日前完成，本公司在资产交割日后至 2007年 12月 31日前实现的净利润低于下述公式计算的数据：7,000万12M（其中 M为资产置入上市公司的实际月份数），或本公司 2008年度实现的净利润低于 8,000万元，或本公司 2009年度实现净利润低于 9,000万元。第二种情况：本公司 2007年度或 2008 年度或 2009年度财务报告被出具非标准的无保留审计意见；第三种情况，本公司未能按法定披露时间披露 2007 年或 2008年或 2009年年度报告。追加对价以上述情况中先发生的情况为准，
14、并只追送一次。在本公司实施送股、资本公积金转增股份、全体股东按相同比例缩股等不影响股东之间股权比例的变更事项后，追加对价股份总数将发生变化，调整公式为：调整后追加对价股份总数=3,402万股（1+总股本变更比例）在本公司实施增发、配股、可转换债券转股等影响股东之间股权比例的变更事项后，追加对价股份总数不做调整，但每股获付追加对价股份数量将发生变化。调整公式为：每股获付追加对价股份数量3,402万股/变更后的无限售条件流通股股份总数。宜华集团同时承诺：在本次股权分置改革实施后，将向登记结算机构申请临时保管追加对价股份 3,402万股，直至实施追加对价承诺或承诺到期后未触发追加对价承诺的条件。宜华
15、集团承诺：持有的本公司股份自获得上市流通权之日起 36个月内不挂牌交易或转让；宜华集团同时承诺：在本次股权分置改革实施后，将向登记结算机构申请对所持有的有限售条件的本公司股份进行锁定，锁定期为非流通股股份取得上市流通权之日起至本公司股权分置改革完成后 36个月。3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 本公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润盈利。盈利的原因主要为：本公司股权分置改革与重大资产置换相结合，主营业务发生了重大变更，本公司的财务状况、资产质量、盈利能力改善。3 宜华地产股份有限公司 2007 年第三季度季
16、度报告全文 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 适用 不适用 3.5.2 持有其他上市公司股权情况 适用 不适用 3.5.3 持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况 适用 不适用 3.5.4 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：宜华地产股份有限公司 2007年 09 月 30日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产：货币资金 185,137,312.06 2,204,287.95 67,755,370.02 41,569,808.02 结
17、算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 77,133,745.09 5,053,000.62 预付款项 4,713,400.81 97,132,137.68 95,495,658.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 2,135,300.35 20,804,945.69 56,040,580.48 买入返售金融资产 存货 739,989,748.08 33,445,068.84 10,769,671.48 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 931,975,761.30 2,204,287.95 296,271,267.32 2
18、08,928,719.11非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 4 宜华地产股份有限公司 2007 年第三季度季度报告全文 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 750,000.00 384,812,326.43 98,126,808.71 159,071,979.59 投资性房地产 36,945,040.86 固定资产 679,473.72 61,873,502.61 55,447,926.63 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 27,000.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,934,687.08 递延所得税资产 3,283,221.19
19、 其他非流动资产 非流动资产合计 1,456,473.72 384,812,326.43 204,163,260.45 214,519,906.22资产总计 933,432,235.02 387,016,614.38 500,434,527.77 423,448,625.33流动负债：短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 3,479,623.49 64,083,315.59 5,302,213.68 预收款项 197,025,599.77 4,732,352.60 3,726,899.10 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬
20、 189,593.93 7,345,923.67 3,331,631.27 应交税费 17,139,061.96-3,566,475.11-274,398.14 应付利息 其他应付款 242,519,930.19 2,964,287.95 6,979,149.70 12,263,755.11 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,000,000.00 流动负债合计 462,353,809.34 2,964,287.95 79,574,266.45 24,350,101.02非流动负债：长期借款 应付债券 5 宜华地产股份有限公司
21、 2007 年第三季度季度报告全文 长期应付款 专项应付款 140,000.00 预计负债 166,058.28 166,058.28 递延所得税负债 270,015.27 270,015.27 其他非流动负债 非流动负债合计 576,073.55 436,073.55负债合计 462,353,809.34 2,964,287.95 80,150,340.00 24,786,174.57所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）324,000,000.00 324,000,000.00 324,000,000.00 324,000,000.00 资本公积 324,418,599.34 324
22、,418,599.34 324,418,599.34 324,418,599.34 减：库存股 盈余公积 11,401,374.85 11,401,374.85 13,790,193.91 11,401,374.85 一般风险准备 未分配利润-208,187,537.33-275,767,647.76-259,295,460.99-261,157,523.43 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 451,632,436.86 384,052,326.43 402,913,332.26 398,662,450.76少数股东权益 19,445,988.82 17,370,855.51 所
23、有者权益合计 471,078,425.68 384,052,326.43 420,284,187.77 398,662,450.76负债和所有者权益总计 933,432,235.02 387,016,614.38 500,434,527.77 423,448,625.334.2 本报告期利润表 编制单位：宜华地产股份有限公司 2007年 7-9 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 4,799,114.52 68,357.69 55,973,688.24 1,440,619.10其中：营业收入 4,799,114.52 68,357.69 5
24、5,973,688.24 1,440,619.10 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 13,006,805.10 6,504,787.55 27,113,845.39-27,481,832.46其中：营业成本 5,356,064.82 0.00 54,533,666.11 2,602,865.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 15,328.71 3,082.75 20,793.50 0.00 销售费用 33,002.64 151,480.94 57,336.06 管理费用 5,693,73
25、8.05 5,021,847.63-22,734,245.92-26,181,527.576 宜华地产股份有限公司 2007 年第三季度季度报告全文 财务费用 2,931.41 3,191.96-34,023.87-37,299.20 资产减值损失 1,905,739.47 1,476,665.21-4,823,825.37-3,923,207.22 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）15,072.79-8,302,877.84-9,535,682.88 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列
26、）-8,192,617.79-6,436,429.86 20,556,965.01 19,386,768.68 加：营业外收入 67,588,427.47 0.00 4,754.00 0.00 减：营业外支出 1,432.27 4,920.24 2.22 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）59,394,377.41-6,436,429.86 20,556,798.77 19,386,766.46 减：所得税费用 1,663,952.21 1,226,054.17 2,123,522.82 1,449,513.76五、净利润（净亏损以“-”号填列）57,730,42
27、5.20-7,662,484.03 18,433,275.95 17,937,252.70 归属于母公司所有者的净利润 58,622,024.77 18,986,005.23 少数股东损益-891,599.57-552,729.28 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.1809 0.0586（二）稀释每股收益 0.1809 0.0586 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位：宜华地产股份有限公司 2007年 1-9 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 41,405,035.44 160,648.29 173,962,488.36 8,4
28、04,048.05其中：营业收入 41,405,035.44 160,648.29 173,962,488.36 8,404,048.05 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 59,396,601.26 14,804,772.62 158,647,061.27-9,797,805.54其中：营业成本 37,236,344.84 87,179.49 169,753,067.42 11,687,161.79 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 7 宜华地产股份有限公司 2007 年第三季度季度报告全文 分保费用 营业税金及附加
29、16,299.47 3,082.75 103,969.35 22,864.00 销售费用 224,477.28 1,196,736.46 451,508.84 管理费用 18,226,671.66 12,950,497.98-12,502,307.91-21,949,732.11 财务费用 82,086.90-199,017.34 95,595.95-9,608.06 资产减值损失 3,610,721.11 1,963,029.74 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）15,072.79-7,236,807.96-8,469,613.00 其中：对联营企业和
30、合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）-17,976,493.03-14,644,124.33 8,078,619.13 9,732,240.59 加：营业外收入 67,622,427.47 34,000.00 6,318.00 500.00 减：营业外支出 1,432.27 14,317.24 9,399.22 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）49,644,502.17-14,610,124.33 8,070,619.89 9,723,341.37 减：所得税费用-96,352.45 0.01 五、净利润（净亏损
31、以“-”号填列）49,740,854.62-14,610,124.33 8,070,619.88 9,723,341.37 归属于母公司所有者的净利润 51,089,268.75 9,723,341.37 少数股东损益-1,348,414.13-1,652,721.49 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.1577 0.03（二）稀释每股收益 0.1577 0.03 4.4 年初到报告期末现金流量表 编制单位：宜华地产股份有限公司 2007年 1-9 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 51,37
32、3,246.62 1,557,548.24 171,543,796.50 19,645,754.77 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 8 宜华地产股份有限公司 2007 年第三季度季度报告全文 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,267,715.26 9,912.14 26,563.60 26,563.60 收到其他与经营活动有关的现金 7,396,514.12 719,486.
33、11 145,292,449.94 147,857,680.24 经营活动现金流入小计 60,037,476.00 2,286,946.49 316,862,810.04 167,529,998.61 购买商品、接受劳务支付的现金 39,441,386.25 611,913.75 144,338,392.73 9,254,140.86 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 10,841,713.57 3,722,847.12 13,951,424.14 4,747,
34、259.19 支付的各项税费 1,171,283.25 100,488.32 855,913.61 424,075.66 支付其他与经营活动有关的现金 12,724,290.60 6,048,901.64 23,443,294.46 15,733,287.04 经营活动现金流出小计 64,178,673.67 10,484,150.83 182,589,024.94 30,158,762.75 经营活动产生的现金流量净额-4,141,197.67-8,197,204.34 134,273,785.10 137,371,235.86二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到
35、的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,225.00 500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 182,929,370.06 投资活动现金流入小计 182,929,370.06 5,225.00 500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 559,316.02 68,670.00 89,094,355.86 87,777,275.76 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 60,764,815.94 31,107,366.44 9 宜华地产股份有限公司 2007 年第三季度季
36、度报告全文 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 61,324,131.96 31,176,036.44 89,094,355.86 87,777,275.76 投资活动产生的现金流量净额 121,605,238.10-31,176,036.44-89,089,130.86-87,776,775.76 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其
37、他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-82,098.39 7,720.71-67,657.89-45,797.65五、现金及现金等价物净增加额 117,381,942.04-39,365,520.07 45,116,996.35 49,548,662.45 加：期初现金及现金等价物余额 67,755,370.02 41,569,808.02 16,632,378.66 4,443,791.38六、期末现金及现金等价物余额 185,137,312.06 2,204,287.95 61,749,375.01 53,992,453.834.5 审计报告 审计意见：未经审计 宜华地产股份有限公司 法定代表人：刘绍生 2007年 10月 29日 10
