1、 关于上海振华港口机械(集团)股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明-1-普华永道中天会计师事务所有限公司 中国上海市湖滨路 202号 普华永道中心 11楼 邮政编码 200021 电话+86(21)6123 8888 传真+86(21)6123 8800 关于上海振华港口机械(集团)股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明 普华永道中天特审字(2008)第 204号 上海振华港口机械(集团)股份有限公司董事会：我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海振华港口机械(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司 2007 年 12 月 31 日的合并
2、及母公司资产负债表、2007 年度合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表，并于 2008 年 4 月 8 日签发了普华永道中天审字(2008)10026号的无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发200356 号文)的要求及参照上海证券交易所2005 年年度报告工作备忘录第五号(修订)规定的资金占用情况汇总格式，贵公司编制了列示于本函附件所附的截至 2007 年 12 月31日止年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简称“情况表”)。如实编制和
3、对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况表所载资料与我所审计贵公司 2007 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施 2007 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的 2007 年度财务报表一并阅读。-2-本函仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。附件：上海振华港口机械(集团)股份有限公司控股股东及其他关联方占用
4、资金情况表 普华永道中天 注册会计师 王笑 会计师事务所有限公司 中国 上海市 2008年 4月 8日 注册会计师 朱伟 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况表 截至 2007年 12月 31日止年度-3-单位：人民币元 非经营性 资金占用 资金占用方名称 占用方与 上市公司的关联关系 上市公司 核算的 会计科目 2007年年初占用资金余额2007年度占用累计发生金额(不含利息)2007年度占用资金的利息(如有)2007年度偿还累计发生金额 2007年年末占用资金余额 占用形成原因 占用性质 大股东及其 附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占
5、用 其它关联 资金往来 资金往来方名称 往来方与 上市公司的关联关系 上市公司 核算的 会计科目 2007年年初往来资金余额2007年度往来累计发生金额(不含利息)2007年度往来资金的利息(如有)2007年度偿还累计发生金额 2007年年末往来资金余额 往来形成原因 往来性质 大股东及其附属企业 中国交通建设股份有限公司 控股母公司 应收账款 12,525,477 269,121,247-(210,347,122)71,299,602 销售产品 经营性往来 大股东及其附属企业 三航局上海兴安基建筑工程有限公司 控股母公司之附属企业 应付账款-106,824,020-（100,677,142）6,146,878 接受服务 经营性往来 上市公司的子公司及其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来 关联自然人及其控制的法人 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来 其他关联人及其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来 本表已于2008年4月8日获董事会批准。企业法人代表人:周纪昌 主管会计工作负责人:管彤贤 会计机构负责人:王珏
