1、正 源控 股股 份有 限公 司 董 事会 审计 委员 会 2018 年 度履职情况报告 根据上市公司治理 准 则、上海证券交 易 所上市公司董事会审 计 委员会运作指引、上海证 券 交易所股票上市规则 和 正源控股股份有 限 公司章程、正源控股股份有限 公 司 审计委员会议事规 则 等相关规范性文件 的 有关规定，作为 正源控股股份有限 公 司 现任审计委员会成 员，现就2018年度工作 情 况向董事会作如下报告：一、审计委员会基本 情 况 郭海兰：女，汉族，1973 年出生，硕士研究生 学历，中共党员。中国 注册会计师协会资深执业会员、中国资产评估师、北 京注册会计师协会财务报表审计专业技术
2、委员会委员、华菁证券投资银行业务内核专家、东北财经大学国际商学院会计学专业硕士研究生兼职导师。现任大信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，兼任包括国内A 股上市公司中交地产股份有限公司、中信海洋直升机股份有限公司、华扬联众数字技术股份有限公司、航锦科技股份有限公司、正源控股股份有限公司独立董事、审计委员会主任委员。2017年5月15日起至今担任公司第九届董事会独立董事。蔡洪滨：男，汉族，1967 年出生，博士学历。北京大学光华管理学院应用经济系教授、博士生导师。1988年毕业于武汉大学数学系并获学士学位，1991年获得北京大学经济学硕士学位，1997年斯坦福大学经济学博士学位。1997 年至2
3、005年任教于加州大学洛杉矶分校。2005年至2018 年1月任教于北京大学光华管理学院，曾任应用经济系系主任、院长助理、副院长、院长。2018年7月起至今担任香港大学经济及工商管理学院院长。蔡教授为全国人大代 表，北 京 市 政 协 委 员，担任民盟中央经济委员会 副主任以及民盟北京市副主委，国家审计署特约审计员。曾经担任中石化集团，联通公司，光大银行等外部董事和独立董事。2017年5月15 日起至今担任公司第九届董事会独立董事。张伟娟:女,1966 年出生,中国国籍,有境外永久居留权。博士研究生学历。2009 年6 月至今就职于正源房地产开发有限公司,现任正源房地产开发有限公司董事。201
4、7年5月15日起至2020年5月14日任公司第 九届董事会董事，审计委员会委员。二、审计委员会年度 会 议召开情况 2018年 度，审计委员 会 共召开了6次会议，其中，审议公司定期报告 会 议4次、与年审 会计师的沟通 会 议1次、会计差错更 正 沟 通会议1次。全体委 员本 着勤勉尽责的原则，认真履行职 责，亲自出席了全部会 议，积极对相关议题发 表 专业意见，同时对相关会议决议、会 议记录进行了签字确 认。三、审计委员会年度 主 要工作内容情况 1、监督及评估外部 审计 机构工作（1）评估外部审计 机构 的独立性和专业性 亚太（集团）会计师 事 务所（特殊普通合伙）（以下简称“亚太”）具
5、 有从事证券相关业务的资格，在 担任公司财务报表审 计 机构期间，恪尽职守，遵循了独立、客观、公正的执业准 则，勤勉尽责，较好的 履 行 了聘约所规定的责 任 与义务。2、指导内部审计工 作 报告期内，我们认真 审 阅了公司 内审部2018 年 的工作计划和年度工 作 报告，并认 可该计划的可行性，同时督促公司内部审 计 机构严格按照审计计 划 执行。对内部审计出现的问题提出 了 指导性意见，经审阅 内 部审计工作报告，我 们 未发现内部审计工作存在重大问题 的 情况。3、审阅上市公司的 财务 报告并对其发表意见 报告期内，我们针对 年 审会计师在审计公司2017 年 报过程中所提出 的关 键
6、审计事项-政府补助-2016 年 度增值税即征即退收 入 确认问题，我们进行 了 相关核查。经过核查，我们认为，由 于上述即征即退增值 税 款期限较长，较长时 间 未能收到，基于谨慎性考虑，同意 对 上述增值税即征即退 款 进行会计调整，并对 公 司2016年度未收到的1,602.73万元 即 征即退增值税款进行 追 溯调整。4、评估内部控制的 有效 性 公司按照公司法、证券法等法律法 规 和中国证监会、上海 证 券交易所有关规定的要求，建 立 了较为完善的公司治 理 结构和治理制度。公 司 按照内部控制评价制度的相关 要 求，对管理重点领域 和 主要风险控制区域进 行 内控体系执行情况的内部
7、评价和外 部 审计工作，公司内控 建 设执行小组通过细化 内 控制度和各业务活动流程，确保内 控 体系的整体质量，通 过 开展切实有效内控评 价 过程，促进各项制度得以有效执行，使内部 控制形成制度 制 定、实施、检查、改 进 的良性循环，确保公司各项经营活 动 规范运行，目前公司 暂 时未发现存在内部控 制 设计或执行方面的重大缺陷，报告 期 内公司严格执行各项 法 律、法规、规章、公 司 章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经 营 层规范运作，切实保 障 了公司和股东的合法权益。因此我 们 认为公司的内部控制 实 际运作 情况符合中国 证 监会发布的有关上市公司治理规范 的 要求。四、总体评价 报告期内，我们依据 上海证券交易所上市 公 司董事 会 审 计 委 员 会运作 指 引 以及公司制定的审 计 委员会议事规则等 的 相关规定，在监督及 评 估外部审计机构、指导内部审计工 作 等方面建言献策，依 法 合规、诚实守信、尽 职 尽责的履行了审计委员会的职责。董事会审计委员会：郭 海兰 蔡洪滨 张伟 娟 2019年3 月23 日
