1、江 苏 恒 顺 醋 业 股份 有 限 公 司 董 事会 公 司 董 事 会 审计 委 员 会 2015 年 度 履 职 情况 报 告 江 苏 恒 顺 醋 业 股 份 有 限 公 司（以 下 简 称“公 司“）董 事 会 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 根据中 国 证 监 会、上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 董 事 会 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 运 作 指 引、上 市公 司 治 理 准 则、上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 等 相 关 法 律 法 规 和 公 司 章 程、公司董 事 会 审 计 委 员 会 议 事 规 则 的 有 关 规 定，在
2、2015 年 度 尽 职 尽 责，积 极 开 展 工 作，认 真 履行 职 责。现 对 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会2015 年度 的 履 职 情 况 作 如 下 汇 报：一、公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 基 本 情 况 公司 第 六 届 董 事 会 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 由 独 立 董 事 任 永 平、卫 祥 云、汤 文 桂 及 董 事聂旭东、杨晓康 五 名 成 员 组成。二、公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 年 度 会 议 召 开 情 况 报 告 期 内，公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 共 召 开 了4 次会议，公 司 董 事 会 审 计
3、 委 员 会委员亲自 出 席 了 全 部 会 议。其 中：年 报 审 计 期 间，公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 召 开 了 4 次 会 议，分 别就 公 司 提 交 的 年 度 财 务 会 计 报 表 及 年 度 财 务 会 计 报 表 说 明、审 计 会 计 师 出 具 初 步 审 计 意 见、审 计 报 告 定 稿 进 行 审 议，并 对 相 关 议 题 发 表 了 意 见，同 时 对 相 关 会 议 决 议 进 行 了 签 字 确 认。会 议 具 体 情 况 如 下：（一）2015 年 1 月 26 日召开了公司董事会审计委员会 2015 年第一次会议，会议主要内容为：1、董秘
4、对 公司 2014 年年报审计工作安排及相关事宜作说明；2、天衡会计师事务所年审会计师对 公司 2014 年度审计工作小组的人员构成、审计计划、本年度审计重点等审计工作的关键环节和核心部分作了说明；3、审议公司 2014 年度财务报表（未经审计），并发表审阅意见。（二）2014 年 3 月 26 日召开了公司董事会审计委员会 2015 年第二 次会议，会议主要内容为：1、天衡会计师事务所年审会计师 就审计出具初步意见的公司 2014 年度财务报告 进行说明；并 就审计过程出现的问题 与独立董事沟通；2、公司董事会审计委员会再次审阅公司2014 年度财务报告并发表了审阅意见。（三）2015 年4
5、 月10 日召开了公司董事会审计委员会 2015 年第三次会议，会议主要内容为：1、天衡会计师事务所 年审会计师对 2014 年度财务报告 内部控制审计工作进行汇报；2、公司董事会审计委员会 审阅 公司2014 年度内部控制审计报告 及 公司 2014年内部控制自我评价报告，并发表审阅意见。（四）2015 年 4 月 16 日召开了公司董事会审计委员会 2015 年第四 次会议，会议主要内容为：1.审阅公司 2014 年度财务报表（经审计）并发表意见；2.对天衡会计师事务所 2014 年度审计 工作的总结及评价，建议继续聘任天衡会计师事务所 为公司 2015年度财务报表审计机构；3、公司董事会
6、审计委员会 2014 年度履职情况总结工作。三、公司董事会审计委员会 主要工作履职情况 1、监督及评估外部审计机构工作 报告期内，公司 董事 会审计委 员会 对 外部 审 计机构的 独立性 和专 业 性进行了 评估，并对其2014 年度财务报告审计工作进行了监督评价。（1）评估外部审计机构的独立性和专业性 天衡会计 师事务 所（特 殊普通合 伙）（以下简 称“天衡”）为 公司上 市后一直 聘用的审计单位，能较好地完 成了公司委托的各项工 作，且其具有从事证券 相关业务的资格，并从聘任以来一致遵循独立、客观、公正的职业准则。（2）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议 经公司董事会审计委员会
7、审议表决后，决定向公司董事会提议续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度外部审计机构。（3）审核外部审计机构的审计费用 经审核，公司实际支付天衡 会计师事务所 2014 年度财务报表审计费用 为 75 万元，2014 年度内部控制审计 费用为 30 万元，与公司所披露的审计费用情况相符。（4）与 外部审 计机构 讨论和沟 通审计 范围、审计计划、审计 方法及 在审计中 发现的重大事项 报告期内，公司董事会审计委员会 与天衡会计师事务所 就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分 的讨论与沟通，并且在 审计期间也未发现在审 计中存在其他的重大事项。（5）监督和评估外部审计机
8、构是否勤勉尽责 公司董事会审计委员会 认为天衡会计师事务所 对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。2、对公司内部审计工作 指导情况 报告期内，公司董事会审计委员会 认真审阅了公司 2014 年度内控部门工作情况及公司2015 年度内部审计工作计划，及时督促公司内部审计 工作计划顺利执行，并对 公司内部审计过程提 出 了 指 导 性 意 见，提 高 了 公 司 内 部 审 计 的 工 作 成 效。经 审 阅 内 部 审 计 工 作报告，公司董事会审计委员会 未发现内部审计工作存在重大问题的情况。3、审阅 公司的财务报告并对其发表意见 报告期内，公司董事会审计委员会 认真审
9、阅了公司 编制的财务会计报表，认为公司财务决算依据充分，会计 记录真实、可信、完整，财务报告是真实、完 整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行 为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会 计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会 计 判 断 的 事 项 以及导 致 非 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告 的事项。4、评估内部控制的有效性 公司按照 公司法、证券法 等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完 善的公司治理结构和治 理制度。报告期内，公 司严格执行各项法律、法规、规章、公司 章程以及内部管理制度，股东大会、董事 会、监 事 会、经 营 层 规范运作
10、，切实保障了公司和股东的合法权益。公司董事会审计委员会 充分发挥专业委员会的作用，积极推动公司内部控制制度的建设。报告期内，公司董 事会审计委员会审阅了 公司内部控制评价报告 和外部审计机构出具的内部 控 制 审 计 报 告，认 为 报 告 基 本 上 反 映 了 公 司 的 内 部 控 制 情 况，不 存 在 重 大 缺 陷和重要缺陷。5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通 报告期内，为更好的 促进公司管理层、内部审计部门、内控部及相关部门与天衡 会计师事务所之间 充 分 有 效 的 沟 通，公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 在 充分听取各 方意见的基础上，积极进行
11、了相关协调工作，提高了相关审计工作的效率。6、对公司 募集资金事项和 关联交易事项的审核 报告期内，董事会审计委员会 对公司募集资金 的管理、使用、归还等 相 关事项，均提前进行了解并与相关人员进行沟通，同时在对相关 资料进行了审核后提供 了专业意见。四、总体评价 报告期内，公司董事会审计委员会 按照 上海证券交易所上市公司董事会 审计委员会运作指引以及 公司 章 程、董事会审计委员会议事规则和董事会审计委员会年报工作规程 等有关规定，勤勉尽责、恪尽职 守的履行了 公司董事会审计委员会 的职责。特此报告。江 苏恒 顺醋业 股份 有限公 司第 六届董 事会 董事会 审计 委员会：任永平 卫祥云 汤文桂 聂旭东 杨晓康 江苏恒顺醋业股份有限公司 董事会审计委员会 2016年4月19日
