1、2019 年第一季 度报告 1/26 公司代 码：603398 公 司 简称：邦宝 益智 广东邦宝益智玩具股份有限公司 2019 年第一季度报告 2019 年第一季 度报告 2/26 目录 一、重要提示.3 二、公司基本情况.3 三、重要事项.6 四、附录.10 2019 年第一季 度报告 3/26 一、重要提示 1.1 公司董 事会、监 事会 及董 事、监 事、高级 管理 人员 保证季 度报 告内 容的 真实、准确、完 整，不存在 虚假 记载、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏，并承 担个别 和连 带的 法律 责任。1.2 公司全 体董 事出 席董 事会 审议季 度报 告。1.3 公司负 责人
2、 吴锭 辉、主管 会计工 作负 责人 李吟 珍 及 会计机 构负 责人（会 计主 管人员）李 吟珍保证季 度报 告中 财务 报 表 的真实、准 确、完整。1.4 本公司 第一 季度 报告 未经 审计。二、公司基本情况 2.1 主要财 务数 据 单位：元 币种：人 民币 本报告 期末 上年度 末 本报告 期末 比上 年度 末增减(%)总资产 1,014,551,151.59 993,606,780.19 2.11 归 属 于 上 市 公 司 股东的净 资产 699,161,820.53 675,868,436.24 3.45 年初至 报告 期末 上年初 至上 年报 告期 末 比上年 同期 增减(
3、%)经 营 活 动 产 生 的 现金流量 净额 2,772,947.46-3,159,720.42 187.76 年初至 报告 期末 上年初 至上 年报 告期 末 比上年 同期 增减（%）营业收 入 140,406,762.61 68,321,321.81 105.51 归 属 于 上 市 公 司 股东的净 利润 23,752,295.08 6,710,144.03 253.98 归属于 上市 公司 股东的扣 除非 经常 性损益的 净利 润 20,606,317.57 5,696,596.82 261.73 加 权 平 均 净 资 产 收益率（%）3.45 1.07 增加 2.38 个百 分点
4、 基本每 股收 益（元/股）0.11 0.03 266.67 稀释每 股收 益（元/股）0.11 0.03 266.67 非经常 性损 益项 目和 金额 适用 不适 用 单位：元 币种：人 民币 2019 年第一季 度报告 4/26 项目 本期金 额 说明 非流动 资产 处置 损益 越权审 批，或无 正式 批准 文件，或偶发性 的税 收返 还、减免 计入当 期损 益的 政府 补助，但与 公司正常 经营 业务 密切 相关，符合 国家政策 规定、按 照一 定标 准定额 或定量持 续享 受的 政府 补助 除外 4,068,850.01 计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的资金 占用 费 企业
5、取 得子 公司、联 营企 业及合 营企业的 投资 成本 小于 取得 投资时 应享有被 投资 单位 可辨 认净 资产公 允价值产 生的 收益 非货币 性资 产交 换损 益 委托他 人投 资或 管理 资产 的损益 因不可 抗力 因素，如 遭受 自然灾 害而计提 的各 项资 产减 值准 备 债务重 组损 益 企业重 组费 用，如 安置 职 工的支 出、整合费 用等 交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过公允 价值 部分 的损 益 同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期初至 合并 日的 当期 净损 益 与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项产生 的损 益 除同公 司正 常经 营业 务
6、相 关的有 效套期保 值业 务外，持 有交 易性金 融资产、衍生 金融 资产、交 易性金 融负债、衍生 金融 负债 产生 的公允 价值变动 损益，以 及处 置交 易性金 融资产、衍生 金融 资产、交 易性金 融负债、衍生 金融 负债 和其 他债权 投资取得 的投 资收 益 单独进 行减 值测 试的 应收 款项、合同资产 减值 准备 转回 对外委 托贷 款取 得的 损益 采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投资性 房地 产公 允价 值变 动产生 的损益 根据税 收、会计 等法 律、法规的 要求对当 期损 益进 行一 次性 调整对 当 2019 年第一季 度报告 5/26 期损益 的影 响
7、受托经 营取 得的 托管 费收 入 除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和支出-367,700.00 对外捐 赠 其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项目 少数股 东权 益影 响额（税 后）所得税 影响 额-555,172.50 合计 3,145,977.51 2.2 截止报 告期 末的 股东 总数、前十 名股 东、前十 名流 通股东（或 无限 售条 件股 东）持 股情 况表 单位：股 股东总 数（户）16,308 前十名 股东 持股 情况 股东名 称（全称）期末持 股 数量 比例(%)持有有 限售条件股 份数量 质押或 冻结 情况 股东性 质 股份状 态 数量 汕头市 邦领 贸易
8、 有限公司 61,748,923 29.03 0 质押 51,940,000 境内非 国有法人 邦领国 际有 限公 司 60,250,963 28.32 0 质押 36,550,000 境外法 人 汕头市 中楷 创业 投资合伙企 业（有限 合伙）17,356,200 8.16 0 质押 16,690,000 境内非 国有法人 郑泳麟 7,422,435 3.49 0 无 境内自 然人 汕头市 和盛 昌投 资有限公司 3,960,000 1.86 0 无 境内非 国有法人 广州美 富企 业管 理中心（有 限合 伙）3,168,000 1.49 0 无 境内非 国有法人 揭阳市 四方 股权 投资有
9、限公 司 1,300,800 0.61 0 无 境内非 国有法人 汕头市 南信 投资 有限公司 1,040,300 0.49 0 无 境内非 国有法人 张锦旗 955,866 0.45 0 无 境内自 然人 蔡伟娜 924,900 0.43 0 无 境内自 然人 前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 股东名 称 持有无 限售 条件 流通股的 数量 股份种 类 及 数量 种类 数量 汕头市 邦领 贸易 有限 公司 61,748,923 人民币 普通 股 61,748,923 2019 年第一季 度报告 6/26 邦领国 际有 限公 司 60,250,963 人民币 普通 股 60,250,96
10、3 汕头市 中楷 创业 投资 合伙 企业（有限合伙）17,356,200 人民币 普通 股 17,356,200 郑泳麟 7,422,435 人民币 普通 股 7,422,435 汕头市 和盛 昌投 资有 限公 司 3,960,000 人民币 普通 股 3,960,000 广州美 富企 业管 理中 心（有限合 伙）3,168,000 人民币 普通 股 3,168,000 揭阳市 四方 股权 投资 有限 公司 1,300,800 人民币 普通 股 1,300,800 汕头市 南信 投资 有限 公司 1,040,300 人民币 普通 股 1,040,300 张锦旗 955,866 人民币 普通 股
11、 955,866 蔡伟娜 924,900 人民币 普通 股 924,900 上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说明 邦领 国际 有限 公司 的股 东吴锭 辉、汕头 市邦 领贸 易有限 公司的 股东：吴 锭延、吴 玉娜、吴玉 霞，以上 四人 是一致 行动人 关系。本公 司未 知上 述其 他股 东之间 是否 存在 关联 关系 或属于 上市 公司 收购 管理 办法 规定 的一 致行 动人 情况。表决权 恢复 的优 先股 股东 及持股 数量的说 明 无 2.3 截止报 告期 末的 优先 股 股 东总数、前 十名 优先 股 股 东、前 十名 优先 股 无 限售 条件股 东持 股情况表 适用 不适
12、用 三、重要事项 3.1 公司主 要会 计报 表项 目、财务指 标重大 变 动的 情况 及原因 适用 不适 用 单位：元 币种：人 民币 科目 期末金额 期初金额 变动比例 原因 应收票据 及应收账款 125,481,350.05 95,824,912.36 30.95%主要系报 告期内 销售增 长应收账款增 加所致 预付款项 18,134,520.10 10,898,066.84 66.40%主要系报 告期内 外购商 品定制增加所 致 科目 本期金额 上期金额 变动比例 原因 营业总收 入 140,406,762.61 68,321,321.81 105.51%主要系报 告期内 合并范 围不
13、同所致 营业成本 91,720,552.48 47,509,585.66 93.06%主要系报 告期内 合并范 围不同所致 税金及附 加 1,194,848.06 634,636.39 88.27%主要系报 告期内 合并范 围不同所致 销售费用 11,044,600.59 4,006,709.48 175.65%主要系报 告期内 合并范 围不同所致 研发费用 3,705,010.65 2,588,734.61 43.12%主要系报 告期内 合并范 围不2019 年第一季 度报告 7/26 同所致 财务费用 866,835.79-528,612.87 增加263.98%主要系报 告期内 银行短
14、期借款增加所 致 资产减值 损失 929,049.18 75,140.96 1136.41%主要系报 告期内 应收账 款增加所致 其他收益 4,068,850.01-主要系报 告期内 收到政 府补贴收入增 加所致 投资收益 1,142,659.60-100.00%主要系报 告期内 购买理 财产品减少所 致 资产处置 收益-27,821.12-100%主要系报 告期内 涉及资 金收付资产处 置损失 减少所 致 营业外收 入 77,570.00-100.00%主要系报 告期内 政府补 贴核算科目变 动所致 营业外支 出 367,700.00-主要系报 告期内 对外捐 赠支出增加所 致 所得税费 用
15、 4,271,515.91 1,014,540.99 321.03%主要系报 告期内 利润总 额增加所致 科目 本期金额 上期金额 变动比例 原因 经营活动 产生的现金流 量净额 2,772,947.46-3,159,720.42-187.76%主要系报 告期内 销售回 款增加所致 投资活动 产生的现金流 量净额-838,974.16-55,998,446.99-98.50%主要系报 告期内 购建固 定资产减少及 理财产 品购买 减少所致 筹资活动 产生的现金流 量净额-1,236,952.71-主要系报 告期内 支付银 行借款利息及 支付股 份回购 款增加所致 3.2 重要事 项进 展情 况
16、及 其影 响和解 决方 案的 分析 说明 适用 不适 用（一）非公 开发 行股 票项目 公司分 别于2018 年5 月3 日、2018 年6 月14 日召 开 了第二 届董 事会 第二 十一 次会议 以及2018年第一 次临 时股 东大 会，审议通 过了 非公 开发 行股 票的相 关议 案。本次 非公 开发行 募集 资金 投资项目分 别为 收购 广东 美奇 林互动 科技 有限 公司（以 下简称“美 奇林”）100%股权 项目 以及 塑胶类教具 玩具 智能 化生 产技 术改造 项目。2018 年 12 月 22 日，公 司 发布了 广 东邦 宝益 智玩 具股份 有限 公司 关于 收到 的公 告（
17、公 告编 号：2018-104）。公 司 于2018 年 12 月 14 日向 中国 证监2019 年第一季 度报告 8/26 会提交 了公 司非 公开 发行 股票的 相关 申请 文件，并于2018 年12 月21 日 收到中 国证监 会出 具的 中国证监 会行 政许 可申 请受 理单（受 理序 号：182067）。2019 年 1 月 24 日，公 司发 布了 广 东邦 宝益 智玩 具 股份有 限公 司关 于收 到 的公 告（公 告 编号：2019-007）。公司 收到中 国证 监会 于2019 年 1 月 18 日 出具 的 中 国证 监会 行政 许可 项目审 查一 次反 馈意 见通 知书
18、【182067 号】，该通知 书要 求公 司就 有关 问题作 出书 面说 明和 解释，并在 30 天内 向中 国证 监会行 政许 可受 理部门提交 书面 回复 意见。2019 年 1 月 31 日，公 司发 布了 广 东邦 宝益 智玩 具 股份有 限公 司关 于延 期回 复 的公 告（公告编 号：2019-009）。鉴于反 馈意 见中 有 关事项尚 需进 一步 配合 与落 实，公 司预 计反 馈意 见的 落实工 作无 法在 30 天内 完成。为切 实、稳妥地做好 反馈 意见 回复 工作，经 与各 中介 机构 审慎 协 商，公司 向中 国证 监会 申 请延期 至不 迟于 2019年 3 月 18
19、 日 回复。2019 年 2 月 28 日，公司 披露了 广 东邦 宝益 智玩 具股份 有限 公司 关于 非公 开发行 股票 申请文件反 馈意 见回 复的 公告（公 告 编 号：2019-011）及相 关回 复的 内容，并 向中国 证监 会报 送反馈意见 回复 材料。2019 年 4 月 24 日，针对 中国证 监会 的相 关意 见，公司修 订了 反馈 意见 回复 的相关 内容，并披露了 广 东邦 宝益 智玩 具股份 有限 公司 关于 非公 开发行 股票 申请 文件 反馈 意见回 复（修订 稿）的公告（公告 编号：2019-031）及 回复 的修 订稿。公司本 次非 公开 发行 股票 事项尚
20、需中 国证 监会 核准，能否 获得 核准 尚存 在不 确定性。公 司将根据中 国证 监会 对该 事项 的审核 进展 情况，严 格按 照有关 法律 法规 的规 定和 要求履 行信 息披 露义务。（二）限制 性股 票激 励计 划 2018 年 11 月 12 日,公 司召开 第三 届董 事会 第四 次会议，审 议通 过了 关 于回购 注销 部分激励对 象已 获授 但尚 未解 锁的限 制性 股票 的议 案，同意 根据 上 市公 司股 权激励 管理 办法、广东 邦宝 益智 玩具 股份 有限公 司 2017 年限 制性 股票激 励计 划（草案）的 相关规 定以 及 2017年第一 次临 时股 东大 会的
21、 授权，回购 注销 离职 员工 黄文渲 已获 授但 尚未 解锁 的限制 性股 票共 计 40,500 股，回 购价 格为 10.982 元/股。2019 年 3 月14 日，公司 完成 了该 部 分股票 的回购 注销，并发布 了 广东 邦宝 益智 玩具股 份有 限公 司关 于部 分限制 性股 票回 购注 销 完 成的公 告（公 告编2019 年第一季 度报告 9/26 号：2019-014）。2019 年4 月 18 日，公司 发 布了 广东邦 宝益 智玩 具股 份有 限公司 关于 完成 工商变更 登记 的公 告（公 告编号：2019-018），完 成上述 事项 的工 商变 更登 记。2018
22、 年 12 月 20 日、2019 年 1 月 8 日，公司 分 别召开 第三 届董 事会 第六 次会议 和 2019年第一 次临 时股 东大 会，审议通 过了 关 于终 止实 施 2017 年 限制 性股 票激 励计划 暨回 购注 销已授予但 尚未 解锁 的全 部限 制性股 票的 议案，同意 终 止实施 2017 年 限制 性股 票激励 计划，并 对 71名激励 对象 持有 的已 获 授 但尚未 解锁 的合 计 1,032,500 股 限制 性股 票进 行回 购注销 处理。截止 本报告披 露日，该 次限 制性 股票的 回购 注销 登记 手续 尚未办 理完 毕。（三）设立 全资 子公 司 20
23、18 年 11 月 12 日，公司 召开了 第三 届董 事会 第四 次会议，审议 通过 了 关 于拟投 资设 立 全资子公 司的 议案，同 意 公司以 自有 资金 500 万 元 人民币 投资 设立 全资 子公 司，并 拟开 展积 木建构、机 器人 创客 等多 元化 的创客 教育 服务。2019 年 1 月 15 日，公司 完成了 全资 子公 司汕 头市 金平区 邦宝 创客 教育 培训 中心有 限公 司的工商注 册登 记手 续，并 于2019 年 1 月 17 日发 布了 广东 邦宝 益智 玩具 股份 有限公 司关 于全 资子公司完 成工 商注 册登 记的 公告（公 告编 号：2019-003
24、）。3.3 报告期 内超 期未 履行 完毕 的承诺 事项 适用 不适 用 3.4 预测年 初至 下一 报告 期期 末的累 计净 利润 可能 为亏 损或者 与上 年同 期相 比发 生 重大 变动 的警示及原 因说 明 适用 不适 用 公司 于2018 年8 月 完成 了 收购美 奇林 的重 大资 产重 组，美奇 林为 全国 性玩 具 运营商，拥有 成熟的国 内销 售渠 道。随着 公司将 美奇 林纳 入合 并报 表范围，加 之与 美奇 林资 源整合 的协 同效 应日益凸显，公 司年 初至 下一 报告期 期末 的累 计净 利润 与上年 同期 相比，预 计将 有所增 长。此处 涉及业绩预 测的 前瞻
25、性描 述，不 构成公 司对 投资 者的 实质 承诺，敬 请投资 者对 此保 持 足够的 风险 意识，具体财 务数 据将 以公 司 2019 年 半年 度报 告中 披露 的 数据为 准。公司名 称 广东邦 宝益 智玩 具股 份有限公司 法定代 表人 吴锭辉 日期 2019 年 4 月 29 日 2019 年第一季 度报告 10/26 四、附录 4.1 财务报 表 合并资产负债表 2019 年 3 月 31 日 编制单 位:广东 邦宝 益智 玩 具股份 有限 公司 单位：元 币种:人 民币 审计类 型：未经 审计 项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月31 日 流动资产：货币
26、资 金 68,874,531.81 63,209,536.87 结算备 付金 拆出资 金 交易性 金融 资产 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损益的 金融 资产 衍生金 融资 产 应收票 据及 应收 账款 125,481,350.05 95,824,912.36 其中：应收 票据 应收账 款 125,481,350.05 95,824,912.36 预付款 项 18,134,520.10 10,898,066.84 应收保 费 应收分 保账 款 应收分 保合 同准 备金 其他应 收款 4,559,102.58 5,192,291.52 其中：应收 利息 应收股 利 买入返 售金 融资
27、 产 存货 126,001,467.04 134,459,612.19 合同资 产 持有待 售资 产 一年内 到期 的非 流动 资产 其他流 动资 产 8,828,238.29 11,014,666.81 流动资 产合 计 351,879,209.87 320,599,086.59 非流动资产：发放贷 款和 垫款 债权投 资 可供出 售金 融资 产 其他债 权投 资 持有至 到期 投资 长期应 收款 长期股 权投 资 其他权 益工 具投 资 2019 年第一季 度报告 11/26 其他非 流动 金融 资产 投资性 房地 产 固定资 产 231,275,578.05 234,216,051.09
28、 在建工 程 47,641,888.66 47,627,816.36 生产性 生物 资产 油气资 产 使用权 资产 无形资 产 5,271,684.24 5,386,490.94 开发支 出 商誉 326,015,835.10 326,015,835.10 长期待 摊费 用 3,535,360.94 3,615,853.57 递延所 得税 资产 1,210,388.56 1,253,940.37 其他非 流动 资产 47,721,206.17 54,891,706.17 非流动 资产 合计 662,671,941.72 673,007,693.60 资产总 计 1,014,551,151.59
29、 993,606,780.19 流动负债：短期借 款 54,700,000.00 54,700,000.00 向中央 银行 借款 拆入资 金 交易性 金融 负债 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损益的 金融 负债 衍生金 融负 债 应付票 据及 应付 账款 58,099,036.08 62,067,180.75 预收款 项 5,188,834.30 5,762,026.68 卖出回 购金 融资 产款 吸收存 款及 同业 存放 代理买 卖证 券款 代理承 销证 券款 应付职 工薪 酬 4,497,064.63 5,292,952.24 应交税 费 11,490,825.03 8,909
30、,827.28 其他应 付款 176,571,682.55 176,599,781.27 其中：应付 利息 应付股 利 应付手 续费 及佣 金 应付分 保账 款 合同负 债 持有待 售负 债 一年内 到期 的非 流动 负债 其他流 动负 债 84,913.10 84,913.10 流动负 债合 计 310,632,355.69 313,416,681.32 非流动负债：2019 年第一季 度报告 12/26 保险合 同准 备金 长期借 款 应付债 券 其中：优先 股 永续债 租赁负 债 长期应 付款 预计负 债 递延收 益 4,705,416.62 4,266,666.63 递延所 得税 负债
31、 51,558.75 54,996.00 其他非 流动 负债 非流动 负债 合计 4,756,975.37 4,321,662.63 负债合 计 315,389,331.06 317,738,343.95 所有者权益（或股东 权益）：实收资 本（或股 本）212,734,500.00 212,775,000.00 其他权 益工 具 其中：优先 股 永续债 资本公 积 230,967,837.35 231,386,248.14 减：库 存股 其他综 合收 益 盈余公 积 38,321,674.97 37,303,385.81 一般风 险准 备 未分配 利润 217,137,808.21 194,
32、403,802.29 归属于 母公 司所 有者 权益（或股 东权益）合计 699,161,820.53 675,868,436.24 少数股 东权 益 所有者 权益（或 股东 权益）合计 699,161,820.53 675,868,436.24 负债和 所有 者权 益（或股 东权益）总 计 1,014,551,151.59 993,606,780.19 法定代 表人：吴 锭辉 主 管会 计工 作负 责人：李吟 珍 会计 机 构负责 人：李吟 珍 母公司 资产负债表 2019 年 3 月 31 日 编制单 位:广东 邦宝 益智 玩 具股份 有限 公司 单位:元 币种:人民 币 审计类 型：未经
33、 审计 项目 2019 年3 月31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产：货币资 金 39,172,721.26 25,316,107.04 交易性 金融 资产 2019 年第一季 度报告 13/26 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损益的金 融资 产 衍生金 融资 产 应收票 据及 应收 账款 25,666,467.12 19,334,271.82 其中：应收 票据 应收账 款 25,666,467.12 19,334,271.82 预付款 项 4,537,817.82 4,260,351.77 其他应 收款 382,630.00 1,249,150.55 其中：应收
34、利息 应收股 利 存货 69,882,101.95 71,407,937.08 合同资 产 持有待 售资 产 一年内 到期 的非 流动 资产 其他流 动资 产 8,448,604.14 10,550,948.53 流动资 产合 计 148,090,342.29 132,118,766.79 非流动资产：债权投 资 可供出 售金 融资 产 其他债 权投 资 持有至 到期 投资 长期应 收款 长期股 权投 资 465,000,000.00 460,000,000.00 其他权 益工 具投 资 其他非 流动 金融 资产 投资性 房地 产 固定资 产 229,874,276.64 232,681,78
35、1.90 在建工 程 47,641,888.66 47,627,816.36 生产性 生物 资产 油气资 产 使用权 资产 无形资 产 4,885,636.92 4,975,961.46 开发支 出 商誉 长期待 摊费 用 2,378,036.37 2,614,198.65 递延所 得税 资产 589,425.52 740,370.57 其他非 流动 资产 47,721,206.17 54,891,706.17 非流动 资产 合计 798,090,470.28 803,531,835.11 资产总 计 946,180,812.57 935,650,601.90 流动负债：短期借 款 28,00
36、0,000.00 28,000,000.00 交易性 金融 负债 2019 年第一季 度报告 14/26 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损益的金 融负 债 衍生金 融负 债 应付票 据及 应付 账款 30,060,919.51 31,968,073.65 预收款 项 3,738,049.46 5,519,805.43 合同负 债 应付职 工薪 酬 2,536,855.42 3,402,530.34 应交税 费 1,741,564.00 1,824,017.60 其他应 付款 198,015,783.24 193,011,264.66 其中：应付 利息 应付股 利 持有待 售负 债
37、一年内 到期 的非 流动 负债 其他流 动负 债 84,913.10 84,913.10 流动负 债合 计 264,178,084.73 263,810,604.78 非流动负债：长期借 款 应付债 券 其中：优先 股 永续债 租赁负 债 长期应 付款 预计负 债 递延收 益 4,705,416.62 4,266,666.63 递延所 得税 负债 其他非 流动 负债 非流动 负债 合计 4,705,416.62 4,266,666.63 负债合 计 268,883,501.35 268,077,271.41 所有者权益（或股东 权益）：实收资 本（或股 本）212,734,500.00 212
38、,775,000.00 其他权 益工 具 其中：优先 股 永续债 资本公 积 230,967,837.35 231,386,248.14 减：库 存股 其他综 合收 益 盈余公 积 38,321,674.97 37,303,385.81 未分配 利润 195,273,298.90 186,108,696.54 所有者 权益（或 股东 权益）合计 677,297,311.22 667,573,330.49 负债和 所有 者权 益（或股 东权益）总计 946,180,812.57 935,650,601.90 法定代 表人：吴 锭辉 主 管会 计工 作负 责人：李吟珍 会 计机 构 负责人：李 吟
39、珍 2019 年第一季 度报告 15/26 合并 利润表 2019 年1 3 月 编制单 位：广东 邦宝 益智 玩具股 份有 限公 司 单位：元 币种:人 民币 审计类 型：未经 审计 项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度 一、营 业总 收入 140,406,762.61 68,321,321.81 其中：营业 收入 140,406,762.61 68,321,321.81 利息收 入 已赚保 费 手续费 及佣 金收 入 二、营 业总 成本 116,084,101.63 61,789,045.27 其中：营业 成本 91,720,552.48 47,509,585.66 利息支 出
40、 手续费 及佣 金支 出 退保金 赔付支 出净 额 提取保 险合 同准 备金 净额 保单红 利支 出 分保费 用 税金及 附加 1,194,848.06 634,636.39 销售费 用 11,044,600.59 4,006,709.48 管理费 用 6,623,204.88 7,502,851.04 研发费 用 3,705,010.65 2,588,734.61 财务费 用 866,835.79-528,612.87 其中：利息 费用 778,041.92 利息收 入 83,398.81 637,788.58 资产减 值损 失 929,049.18 75,140.96 信用减 值损 失 加
41、：其 他收 益 4,068,850.01 投资收 益（损失 以“”号填列）1,142,659.60 其中：对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益 汇兑收 益（损失 以“”号填列）净敞口 套期 收益（损 失以“-”号填列）公允价 值变 动收 益（损失 以“”号 填列）资产处 置收 益（损失 以“”号 填列）-27,821.12 三、营 业利 润（亏损 以“”号 填列）28,391,510.99 7,647,115.02 加：营 业外 收入 77,570.00 减：营 业外 支出 367,700.00 四、利 润总 额（亏损 总额 以“”号 填列）28,023,810.99 7,724,685
42、.02 2019 年第一季 度报告 16/26 减：所 得税 费用 4,271,515.91 1,014,540.99 五、净 利润（净 亏损 以“”号 填列）23,752,295.08 6,710,144.03（一）按经 营持 续性 分类 1.持续 经营 净利 润（净亏 损以“”号填列）23,752,295.08 6,710,144.03 2.终止 经营 净利 润（净亏 损以“”号填列）（二）按所 有权 归属 分类 1.归属 于母 公司 股东 的净 利润（净亏 损以“-”号 填列）23,752,295.08 6,710,144.03 2.少数 股东 损益（净 亏损 以“-”号 填列）六、其
43、他综 合收 益的 税后 净额 333,005.77 归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的 税后 净额 333,005.77（一）不能 重分 类进 损益 的其他 综合 收益 1.重新 计量 设定 受益 计划 变动额 2.权益 法下 不能 转损 益的 其他综 合收 益 3.其他 权益 工具 投资 公允 价值变 动 4.企业 自身 信用 风险 公允 价值变 动（二）将重 分类 进损 益的 其他综 合收 益 333,005.77 1.权益 法下 可转 损益 的其 他综合 收益 2.其他 债权 投资 公允 价值 变动 3.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益 333,005.77 4.
44、金融 资产 重分 类计 入其 他综合 收益 的金额 5.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融资产 损益 6.其他 债权 投资 信用 减值 准备 7.现金 流量 套期 储备（现 金流量 套期 损益的有 效部 分）8.外币 财务 报表 折算 差额 9.其他 归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税 后净 额 七、综 合收 益总 额 23,752,295.08 7,043,149.80 归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额 23,752,295.08 7,043,149.80 归属于 少数 股东 的综 合收 益总额 八、每 股收 益：（一）基本 每股 收益(元/股)0.11
45、0.03（二）稀释 每股 收益(元/股)0.11 0.03 定代表 人：吴锭 辉 主管 会计 工作 负责 人：李 吟珍 会计 机构 负 责人：李吟 珍 2019 年第一季 度报告 17/26 母公司 利润表 2019 年1 3 月 编制单 位：广东 邦宝 益智 玩具股 份有 限公 司 单位：元 币种：人 民币 审计 类型：未 经审 计 项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度 一、营 业收 入 62,282,690.86 68,102,982.87 减：营 业成 本 40,575,080.52 47,507,150.77 税金及 附加 741,565.86 634,630.79 销售费
46、 用 4,410,798.48 3,993,407.72 管理费 用 5,068,177.05 7,151,618.99 研发费 用 2,591,759.10 2,588,734.61 财务费 用 456,500.78-482,568.56 其中：利息 费用 341,474.99 利息收 入 50,767.83 590,239.28 资产减 值损 失 191,041.09 68,348.07 信用减 值损 失 加：其 他收 益 4,068,850.01 投资收 益（损失 以“”号填列）1,142,659.60 其中：对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益 净敞口 套期 收益（损 失以“-”
47、号填列）公允价 值变 动收 益（损失 以“”号 填列）资产处 置收 益（损失 以“”号 填列）-27,821.12 二、营 业利 润（亏损 以“”号 填列）12,316,617.99 7,756,498.96 加：营 业外 收入 77,570.00 减：营 业外 支出 367,700.00 三、利 润总 额（亏损 总额 以“”号 填列）11,948,917.99 7,834,068.96 减：所 得税 费用 1,766,026.47 1,010,274.23 四、净 利润（净 亏损 以“”号 填列）10,182,891.52 6,823,794.73（一）持续 经营净 利润（净亏损 以“”号填
48、列）10,182,891.52 6,823,794.73（二）终 止经 营净 利润（净亏损 以“”号填列）五、其 他综 合收 益的 税后 净额 333,005.77（一）不能 重分 类进 损益 的其他 综合 收益 1.重新 计量 设定 受益 计划 变动额 2.权益 法下 不能 转损 益的 其他综 合收 益 3.其他 权益 工具 投资 公允 价值变 动 4.企业 自身 信用 风险 公允 价值变 动（二）将重 分类 进损 益的 其他综 合收 益 333,005.77 2019 年第一季 度报告 18/26 1.权益 法下 可转 损益 的其 他综合 收益 2.其他 债权 投资 公允 价值 变动 3.
49、可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益 333,005.77 4.金融 资产 重分 类计 入其 他综合 收益 的金额 5.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融资产损 益 6.其他 债权 投资 信用 减值 准备 7.现金 流量 套期 储备（现 金流量 套期 损益的有效 部分 8.外币 财务 报表 折算 差额 9.其他 六、综 合收 益总 额 10,182,891.52 7,156,800.50 七、每 股收 益：（一）基本 每股 收益(元/股)0.05 0.03（二）稀释 每股 收益(元/股)0.05 0.03 法定代 表人：吴 锭辉 主 管会 计工 作负 责人：李吟珍 会
50、计机 构 负责人：李 吟珍 合并 现金流量表 2019 年1 3 月 编制单 位：广东 邦宝 益智 玩具股 份有 限公 司 单位：元 币种：人 民币 审计 类型：未 经审 计 项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度 一、经营活动产生的 现金 流量：销售商 品、提供 劳务 收到 的现金 123,372,780.79 73,595,344.88 客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额 向中央 银行 借款 净增 加额 向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额 收到原 保险 合同 保费 取得 的现金 收到再 保险 业务 现金 净额 保户储 金及 投资 款净 增加 额 收取利 息、手续
