1、2019 年第三季 度报告 1/29 公司代 码：603538 公 司简 称：美 诺华 宁波美诺华药业股份有限公司 2019 年第三 季度报告 2019 年第三季 度报告 2/29 目录 一、重要提示.3 二、公司基 本情 况.3 三、重要事 项.5 四、附录.11 2019 年第三季 度报告 3/29 一、重要提示 1.1 公司董 事会、监 事会 及董 事、监 事、高级 管理 人员 保证季 度报 告内 容的 真实、准确、完 整，不存在 虚假 记载、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏，并承 担个别 和连 带的 法律 责任。1.2 公司全 体董 事出 席 董 事会 审议季 度报 告。1.3 公司负
2、 责人 姚成 志、主管 会计工 作负 责人 孙艳 及会 计机构 负责 人（会计 主管 人员）孙艳 保证季度报 告中 财务 报 表 的真 实、准 确、完整。1.4 本公司 第三 季度 报告 未经 审计。二、公司基本情况 2.1 主要财 务数 据 单位：元 币种：人 民币 本报告 期末 上年度 末 本报告 期末 比上 年度末增 减(%)总资产 2,521,338,113.21 2,271,082,082.60 11.02 归属于 上市 公司 股东 的净 资产 1,299,665,106.12 1,197,153,948.60 8.56 年初至 报告 期末（1-9 月）上年初 至上 年报 告期末（1
3、-9 月）比上年 同期 增减(%)经营活 动产 生的 现金 流量 净额 110,564,673.93 15,798,007.97 599.86 年初至 报告 期末（1-9 月）上年初 至上 年报 告期末（1-9 月）比上年 同期 增减（%）营业收 入 851,403,316.77 558,545,950.03 52.43 归属于 上市 公司 股东 的净 利润 127,965,849.94 64,397,025.71 98.71 归属于 上市 公司 股东 的扣 除非经常性 损益 的净 利润 118,740,959.98 33,567,124.78 253.74 加权平 均净 资产 收益 率（%）
4、10.24 5.66 增加4.58 个 百分 点 基本每 股收 益（元/股）0.89 0.49 81.63 稀释每 股收 益（元/股）0.85 0.49 73.47 2019 年第三季 度报告 4/29 非经常 性损 益项 目和 金额 适用 不适 用 单位：元 币种：人 民币 项目 本期金 额（79 月）年初至 报告 期末金额（1-9 月）说明 非流动 资产 处置 损益 2,400,751.81 74,937.31 计入当 期损 益的 政府 补助，但与 公司正常 经营 业务 密切 相关，符合 国家政策 规定、按 照一 定标 准定额 或定量持 续享 受的 政府 补助 除外 1,371,490.6
5、4 7,646,629.48 主要为 政府 补助收益 委托他 人投 资或 管理 资产 的损益-69,674.99 6,856,565.51 主要系 购买 理财产品产 生的 收益 除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和支出-2,787,106.31-3,006,982.36 少数股 东权 益影 响额（税 后）91,233.23-148,494.71 所得税 影响 额 132,663.88-2,197,765.27 合计 1,139,358.26 9,224,889.96 2.2 截止报 告期 末的 股东 总数、前十 名股 东、前十 名流 通股东（或 无限 售条 件股 东）持 股情 况表 单
6、 位：股 股东总 数（户）11,658 前十名 股东 持股 情况 股东名 称（全称）期末持 股数量 比例(%)持有有 限售 条件股份 数量 质押或 冻结 情况 股东性 质 股份状 态 数量 宁波美 诺华 控股有限 公司 39,900,000 26.66 39,900,000 无 0 境内非 国有法人 姚成志 8,640,000 5.77 8,640,000 无 0 境内自 然人 熊基凯 4,920,000 3.29 4,920,000 质押 4,100,000 境内自 然人 宁波金 麟股 权投资合 伙企 业（有限 合伙）4,188,399 2.80 0 无 0 其他 周君明 3,659,940
7、 2.45 0 无 0 境内自 然人 上海金 麟投 资管理有 限公 司 2,950,000 1.97 0 无 0 境内非 国有法人 石建祥 2,860,000 1.91 700,000 无 0 境内自 然人 上海盈 盛投 资有限公 司 2,816,500 1.88 0 无 0 境内非 国有法人 宁波华 建风 险投资有 限公 司 2,490,600 1.66 0 无 0 境内非 国有法人 陈为人 2,096,600 1.40 0 无 0 境内自 然人 2019 年第三季 度报告 5/29 前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 股东名 称 持有无 限售 条件 流通 股的数量 股份种 类 及 数量
8、 种类 数量 宁波金 麟股 权投 资合 伙企 业（有限 合伙）4,188,399 人民币 普通 股 4,188,399 周君明 3,659,940 人民币 普通 股 3,659,940 上海金 麟投 资管 理有 限公 司 2,950,000 人民币 普通 股 2,950,000 上海盈 盛投 资有 限公 司 2,816,500 人民币 普通 股 2,816,500 宁波华 建风 险投 资有 限公 司 2,490,600 人民币 普通 股 2,490,600 石建祥 2,160,000 人民币 普通 股 2,160,000 陈为人 2,096,600 人民币 普通 股 2,096,600 潘鲁雁
9、 1,474,500 人民币 普通 股 1,474,500 俞以明 1,110,000 人民币 普通 股 1,110,000 宁波东 方聚 金嘉 华投 资管 理中心（有限 合伙）1,100,000 人民币 普通 股 1,100,000 上述股 东关 联关 系或 一致 行动的说 明 姚成志 系宁 波美 诺华 控股 有限公 司控 股股 东、实际 控制人。宁 波金麟股 权投 资合 伙企 业（有限合 伙）基金 管理 人为 上海金 麟投 资管理有 限公 司。表决权 恢复 的优 先股 股东 及持股数 量的 说明 无 2.3 截止报 告期 末的 优先 股 股 东总数、前 十名 优先 股 股 东、前 十名 优
10、先 股 无 限售 条件股 东持 股情况表 适用 不适 用 三、重要事项 3.1 公司主 要会 计报 表项 目、财务指 标重大 变 动的 情况 及原因 适用 不适 用 单位：元 币种：人 民币 项目名 称 本期期 末数 本期期末数占总资产的比例（%）本期期 初数 本期期 初数占总 资产的比 例（%）本期期 末金额较 本期期初 变动比例（%）情况说明 货币 资金 512,161,364.87 20.31 369,949,961.78 16.29 38.44 注1 2019 年第三季 度报告 6/29 应收 账款 164,975,329.56 6.54 152,465,846.63 6.71 8.2
11、0 存货 432,248,744.47 17.14 299,001,933.77 13.17 44.56 注2 其他流 动资 产 51,977,101.85 2.06 202,247,723.86 8.91-74.30 注3 固定 资产 440,952,862.50 17.49 457,100,481.08 20.13-3.53 在建 工程 397,568,376.14 15.77 281,664,074.80 12.40 41.15 注4 无形 资产 162,311,299.36 6.44 164,159,440.14 7.23-1.13 短期 借款 433,851,980.00 17.21
12、 427,949,040.00 18.84 1.38 应付 票据 125,911,606.00 4.99 95,363,974.53 4.20 32.03 注5 应付 账款 179,779,702.77 7.13 167,090,199.14 7.36 7.59 注1：货币 资金 较 期 初增加 14,221.14 万 元，主要 系：公司 加速 销售 货款 资金回 笼，增加了经营 性现金 净 流入；报告期 内 购 买的 保本 浮动 利率理 财产 品到期 收回；南京 先声 东元 制药有限公 司 以 货币 资 金11,168 万 元对 公司 控股 子公 司 宣城美 诺华 药业 有限 公司 进行增
13、资。注2：存 货较 期初 增加13,324.68 万元,主 要系：公 司为 应 对外 部市场 环 境变 化，增加 战略性物料 储备，提 高了 主打 产品常 用原 辅料 备货 量；随着 业务 订单 需求 量加 大，为 更好 地满 足客户需求，公 司对 车间 进行 有序排 产，提高 产能 利用 率，公 司生 产线 上的 在产 品和自 制半 成品 的库存有所 增加。注3：其 他流 动资 产 较 期初 减少15,027.06 万元，主 要 是根 据 自2019 年1 月1 日起适 用的 新金融工 具准 则要 求，将期 初利用 闲置 募集 资金 购买 的保本 浮动 利率 理财 产 品15,000 万元
14、调 整至“交易 性金 融资 产”。截 至本报 告期 末，公司 购买 的保本 浮动 利率 理财 产品 已 全部 到期 收回，购买的5,000 万元 银行 结构 性存款 尚未 到期 赎回，计 入“货 币资 金”项目。注4：在 建工 程 较 期初 增加 11,590.43 万 元，主 要 系 报告 期内 宣城 美诺 华“年产 1600 吨原 料药”项目、浙江 美诺 华“年产520 吨 医药 原料 药（东扩）一期 项目”和 安徽 美诺华“年产 400 吨原料药 技术 改造 项目”本 期增加 工程 建设 款投入 所致。注5：应付 票据 较期 初 增 加主要 因本 期加 强了 对付 款方式 的管理，提高
15、采购 货款采用 银 行承兑汇票 结算 所占 比重，以 节约货 币资 金，增加 资金 流动性。单位：元 币种：人 民币 科目 本期数 上年同 期数 变动比 例（%）营业收 入 851,403,316.77 558,545,950.03 52.43 营业成 本 533,044,468.03 393,022,204.96 35.63 销售费 用 14,244,396.51 12,472,095.91 14.21 管理费 用 92,333,298.26 66,753,820.15 38.32 2019 年第三季 度报告 7/29 财务费 用 14,550,906.81 2,335,861.57 522
16、.94 研发费 用 32,163,712.27 21,436,051.35 50.04 经营活 动产 生的 现金 流量 净额 110,564,673.93 15,798,007.97 599.86 投资活 动产 生的 现金 流量 净额-71,813,809.82-371,587,163.50-80.67 筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 86,243,111.03 383,853,972.25-77.53 说明：营 业 收 入 变 动 原因说明:报 告 期 内，公 司 实 现 营 业 收 入 85,140.33 万 元，较 上 年 同 期 增 加29,285.74 万 元，增 幅 52.4
17、3%。主要 是公 司抓 住全 球 范围内 原料 药行 业深 度整 合调整 的机 遇，充分发挥 多生 产基 地产 能配 置的灵 活性 优势、产 品质 量优势 和 GMP 体 系优 势，快速做 大公 司拳 头 产品占领 高端 市场。报 告期 内，公司 缬沙 坦的 销售 收入 较 上年同 期增 长198%，销售 毛利同 比增 长 558%，除缬沙坦 销售 大幅增 长外，公司其 他核 心产品 氯吡 格雷、培 哚普 利、阿 托伐 他汀钙 和 坎地 沙坦 等销售收 入较 去年 同期 均有 明显增长。营业成 本变 动 原 因说 明:报 告期内，公 司生 产稳 定，产 品收 率普 遍趋 好，个别 重点产 品原
18、 材料采购 价 格虽 有增 长，但因 生产规 模扩 大，对产 品单 位成本 的影 响较 小。公司 重点产 品的 单位 成本保持平 稳并 略有 下降。自2019 年 4 月 1 日起，公 司 增值税 税率 自 16%降至 13%，而出 口退 税率 依然保 持13%不变，增 值税 税率的 降低 也带 来营 业成 本的降 低。报告 期 内，公 司综合 毛利 率较 上年同期增 加7.76 个百 分点，其中自 营产 品销 售毛 利率 较上年 同期 增 加 12.66 个 百分点，主要 是销 售单价的 上升、单 位成 本的 稳中有 降和 增值 税税 率降 低共同 作用 所致。销售费 用变 动原 因说 明:
19、报 告期 内，公 司销 售费 用 1,424.44 万 元，较上 年同 期 增加 177.23万元，无明 显变 动。管理费 用变 动 原 因说 明:报 告期 内，公司 管理 费用9,233.33 万元，较上 年同 期增 加 2,557.95万元，同 比增 幅38.32%。管理费 用增 加主要 是 公司 为保持 可持 续竞 争力，加大 了 对 医药 行业 优秀人才的 引进，同时 公司 2019 年 对员 工薪 酬进 行调 整，提升 了优 秀人 才和 稀缺 人才的 薪资 水平。财务费 用变 动原 因说 明:报 告期 内，公司 财务 费用1,455.09 万元，较上 年同 期增 加 1,221.50
20、万元，主要 系银 行短 期借 款利息 较上 年同 期增 加所 致。研发费 用变 动 原 因说 明:报 告期内，公司 研发 费 用3,216.37 万元，同比 增幅50.04%，主 要系公司 加 大了 项目 研发 投入，以及 为培 育建 设研 发团 队，引 进和 吸纳 了优 秀研 发人才 并 提 高了 研发人员的 薪酬 和激 励所致。2019 年第三季 度报告 8/29 经营活 动产 生的 现金 流量 净额变 动原 因说 明：报 告期 内，公司 经营 活动 现金 净流 量 11,056.47万元，较上 年同 期增 加 9,476.67 万元，主 要 系 报告 期 内，公 司销 售收 入和 净利
21、润较上 年同 期均 大幅增加，同 时公司 应 收账 款 管理 良好，销售 货 款资 金回笼 及时，无 延迟 或坏 账情形 所致。投资活 动产 生的 现金 流量 净额变 动 原 因说 明:报告 期 内，公司 投资 活动 产生 的现 金流量 净额 为-7,181.38 万元。主 要的 投资活 动包 括：（1）收 购 燎原药 业少 数股 东部 分股 权支付 股权 交割 款5,583.65 万元；（2）在 建 工程 购 建资 产类 投 入16,788.60 万元（3）闲置 募集 资金购 买理 财产 品到期赎 回带 来 的 现金 净流 入 15,767.51 万 元。本期 投资活 动产 生的 现金 流量
22、 净额 较 上年 同期 减少29,977.34 万元，主 要 系 上年同 期，宣城 美诺 华“年 产 1600 吨 原料 药”项目投入 15,498 万元、参与设 立 宁 波美 诺华 锐合 股权投 资合 伙企 业（有限 合伙）投入 8,000 万 元、合资设 立 宁 波科 尔康美诺华 药业 有限 公司 投入1,840 万 元以 及收 购浙 江燎 原 股权 交割 支付8,463.52 万 元而 本期 项目 投资 金额 减少 所致。筹资活 动产 生的 现金 流量 净额变 动 原 因说 明:报告 期 内，公 司筹 资活 动现 金净 流量 8,624.31万元，主 要系 报告 期内 公司 战略合 作伙
23、 伴 南 京先 声东 元制药 有限 公司 以货 币资 金 11,168 万元 对 公司控股 子公 司宣 城美 诺华 药业有 限公 司进 行增 资所致。3.2 重要事 项进 展情 况及 其影 响和解 决方 案的 分析 说明 适用 不适 用 1、2018 年 限制 性股 票激 励计 划中部 分限 制性 股票 回购 注销 2019年4 月29日、2019 年5 月15日，公司召开 第 三届 董事会第 十次会 议、第三 届监事会 第九 次会议以及2019 年第一 次临 时股东大 会，审 议通 过 关于回购 注销2018 年 限制 性股票激 励计划 中部分激励 对象 已获 授但 尚未 解除限 售的 限制
24、 性股 票的 议案：由于 吴凤 云等4名 激励对 象因 个人 原 因提前与公 司解除 劳动 合同，不再具 备激励 对象 资格。根据公 司2018 年 限制 性股票激 励计 划的规定，公 司将其 已获 授但 尚未解锁 的合计7.80 万股 限制性股 票进 行回购 注销。截至本 报告 披露之日，公司 已完 成上述 限制 性股票回购 注销，并 完成 相关工商 变更 登记手 续。具体内容 详见 公司于2019 年4 月30日、7月17 日 在上海证 券交易 所网站（）披露的 关于回购 注销2018年限制 性股 票激 励计 划中 部分激 励对 象已 获授 但尚 未解除 限售 的限 制性 股票 的公告（公
25、 告编 号：2019-034）、关于 股权 激励限 制性 股票 回购 注销 实施公 告（公 告编 号：2019-066）。2、2018 年 年度 权益 分派 2019年6 月21日，公司2018 年年度股 东大会 审议通 过 2018 年度利 润分配 预案。2019 年7月31 日，公 司 在上 海证券 交 易所网站（）披露了 2018 年年 度权 益分派实 施公告 2019 年第三季 度报告 9/29（公告 编号：2019-073）：以方案 实施 前的 公司 总股 本149,056,000 股为 基数，每股派 发现 金红 利人民币0.2 元（税 前），共 计派发 现金 红利 人民 币29,8
26、11,200 元（税前），占 公 司2018 年归 属于 上市公司 股东 净利 润的 比例 为30.94%。2019 年8 月6日，公司2018 年年 度权 益分 派实施 完毕。3、宣城美 诺华 增资 扩股 公司于2019 年7 月1 日 召开 第三届董 事会第 十二 次会 议，审议 通过了 关 于全 资子公司 宣城 美诺华增资 扩股 暨放弃 增资 优先认购 权的 议案：为 实现与战 略客 户互利 共赢 发展，公 司拟 引入南京先声 东元 制药 有限 公司（以下简 称“先声 制药”）作 为全资 子公 司 宣 城美 诺华 药业有 限公 司（以下简称“宣城美 诺华”）的新增股 东，同 意先 声制
27、药以现金 方式向 宣城 美诺 华增资11,168 万元 人民币。同 时，公司作 为 原 股东放弃 本次 增资优 先认 购权。本 次增 资完成 后，宣城美诺 华的 注册资本将由10,000 万元增 加至19,607.85 万元。其 中，公 司占注册 资本的51%，先声 制药占注 册资本 的49%。宣 城美 诺华 仍然 为公 司控股 子公 司，纳入 公司 合并报 表范 围。截至 本报 告披露 之日，宣 城美诺华完成 了工 商变更 登记 手续，并 领取 了宣城 市宣 州区市场 监督 管理局 核发 的营业执 照；宣城美诺华 累 计收 到先 声制 药缴 付的全部 增 资款，共计 人 民币11,168 万
28、元。具体 内 容详见 公司 于2019 年6月27日、8月21 日 在上 海证 券交易 所网 站（）披露 的 关 于全 资 子公司 宣城 美诺 华增资扩股 暨放弃 增资 优先 认购权的 公告（公 告编 号：2019-061）、关于 全资子公 司宣城 美诺华增资 扩股 的进 展公 告（公告 编号：2019-081）。4、宣城美 诺华 年产1600 吨原 料药项 目一 期增 加投 资规 模 2019年7月1 日、8 月14 日，公司召开 第 三届 董事 会第 十二次 会议、2019 年 第二 次临时 股东 大 会审议通过 了 关 于子 公司 宣城美诺 华年产1600 吨原 料药项目 一期 增加投
29、资规 模的议案：公司将增加“1600 吨 原料药 项目”一期投 资规模 至3.94 亿 元。具体 内容详 见公 司于2019 年7月2日在 上海证券交易 所网站（）披 露的 关于子 公司宣城 美诺华 年产1600 吨原料药 项目一 期增加投 资规 模的 公告（公告编 号：2019-065）。5、2018 年 限制 性股 票激 励计 划预留 部分 的授予 2019年8 月1日，公司 召开 第三届董 事会第 十四 次会 议，审议 通过了 关 于向2018 年限 制性股票激励计 划激 励对象 授予 预留限制 性股 票的议 案：确定2019 年8 月1日 为授 予日，向82名 激励对象授予62.60
30、万 股限 制性 股 票，授 予价 格为 每股7.42 元。截 至本 公告 披露 之日，公司 已 办 理完 成 相关 登记 工作。具 体内 容详 见 公司于2019 年8 月2日、9 月3 日在上 海证 券交 易所 网站（）披露的 关于2018 年限 制性 股票激 励计 划预 留部 分授 予价格 调整 及授 予的 公告（公 告编 号：2019-076）、关于2018 年限 制 性股票 激励 计划 预留 部分 授予结 果的 公告（公告 编号：2019-084）。2019 年第三季 度报告 10/29 3.3 报告期 内超 期未 履行 完毕 的承诺 事项 适用 不适 用 3.4 预测年 初至 下一
31、报告 期期 末的累 计净 利润 可能 为亏 损或者 与上 年同 期相 比发 生 重大 变动 的警示及原 因说 明 适用 不适 用 公司名 称 宁波美 诺华 药业 股份 有限 公司 法定代 表人 姚成志 日期 2019 年10 月 24 日 2019 年第三季 度报告 11/29 四、附录 4.1 财务报 表 合并资产负债表 2019 年 9 月 30 日 编制单 位:宁波 美诺 华药 业 股份有 限公 司 单位：元 币种:人 民币 审计类 型：未经 审计 项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年12 月31 日 流动资产：货币资 金 512,161,364.87 369,949,96
32、1.78 结算备 付金 拆出资 金 交易性 金融 资产 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损益的金 融资 产 衍生金 融资 产 应收票 据 2,547,100.00 5,538,368.64 应收账 款 164,975,329.56 152,465,846.63 应收款 项融 资 预付款 项 29,581,511.25 10,290,260.36 应收保 费 应收分 保账 款 应收分 保合 同准 备金 其他应 收款 16,995,369.64 16,136,379.83 其中：应收 利息 应收股 利 买入返 售金 融资 产 存货 432,248,744.47 299,001,933.7
33、7 持有待 售资 产 一年内 到期 的非 流动 资产 17,500,000.00 其他流 动资 产 51,977,101.85 202,247,723.86 流动资 产合 计 1,210,486,521.64 1,073,130,474.87 非流动资产：发放贷 款和 垫款 债权投 资 可供出 售金 融资 产 49,870,630.59 其他债 权投 资 持有至 到期 投资 长期应 收款 2019 年第三季 度报告 12/29 长期股 权投 资 111,126,972.61 113,890,970.89 其他权 益工 具投 资 其他非 流动 金融 资产 49,870,630.59 投资性 房地
34、 产 固定资 产 440,952,862.50 457,100,481.08 在建工 程 397,568,376.14 281,664,074.80 生产性 生物 资产 油气资 产 使用权 资产 无形资 产 162,311,299.36 161,217,234.16 开发支 出 20,153,200.59 14,201,887.82 商誉 51,001,542.71 51,001,542.71 长期待 摊费 用 2,499,879.09 2,198,228.64 递延所 得税 资产 21,118,025.07 19,437,956.05 其他非 流动 资产 54,248,802.91 47,3
35、68,600.99 非流动 资产 合计 1,310,851,591.57 1,197,951,607.73 资产总 计 2,521,338,113.21 2,271,082,082.60 流动负债：短期借 款 433,851,980.00 427,949,040.00 向中央 银行 借款 拆入资 金 交易性 金融 负债 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损益的金 融负 债 衍生金 融负 债 应付票 据 125,911,606.00 95,363,974.53 应付账 款 179,779,702.77 167,090,199.14 预收款 项 12,322,730.46 2,729,11
36、4.99 卖出回 购金 融资 产款 吸收存 款及 同业 存放 代理买 卖证 券款 代理承 销证 券款 应付职 工薪 酬 21,274,353.62 29,167,520.79 应交税 费 20,438,858.58 9,787,123.24 其他应 付款 50,290,479.11 47,349,898.29 其中：应付 利息 525,303.49 689,491.12 应付股 利 应付手 续费 及佣 金 应付分 保账 款 持有待 售负 债 一年内 到期 的非 流动 负债 其他流 动负 债 2019 年第三季 度报告 13/29 流动负 债合 计 843,869,710.54 779,436,
37、870.98 非流动负债：保险合 同准 备金 长期借 款 129,873,670.61 107,906,495.65 应付债 券 其中：优先 股 永续债 租赁负 债 长期应 付款 长期应 付职 工薪 酬 4,398,468.58 4,846,190.74 预计负 债 递延收 益 18,702,857.74 18,934,760.77 递延所 得税 负债 19,999,719.90 19,795,849.61 其他非 流动 负债 非流动 负债 合计 172,974,716.83 151,483,296.77 负债合 计 1,016,844,427.37 930,920,167.75 所有者权益（
38、或股东 权益）实收资 本（或股 本）149,682,000.00 149,134,000.00 其他权 益工 具 其中：优先 股 永续债 资本公 积 527,172,433.86 519,805,431.51 减：库 存股 43,171,640.00 39,121,080.00 其他综 合收 益-1,791,807.34-692,536.29 专项储 备 5,011,516.91 3,420,180.63 盈余公 积 11,540,028.50 11,540,028.50 一般风 险准 备 未分配 利润 651,222,574.19 553,067,924.25 归属于 母公 司所 有者 权益
39、（或股 东权益）合 计 1,299,665,106.12 1,197,153,948.60 少数股 东权 益 204,828,579.72 143,007,966.25 所有者 权益（或 股东 权益）合计 1,504,493,685.84 1,340,161,914.85 负债和 所有 者权 益（或股 东权益）总 计 2,521,338,113.21 2,271,082,082.60 法定代 表人：姚 成志 主 管会 计工 作负 责人：孙艳 会 计机 构负 责人：孙艳 母公司 资产负债表 2019 年 9 月 30 日 编制单 位:宁波 美诺 华药 业 股份有 限公 司 单位:元 币种:人民
40、币 审计类 型：未经 审计 项目 2019 年9 月30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产：2019 年第三季 度报告 14/29 货币资 金 275,844,477.14 198,955,738.60 交易性 金融 资产 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损益的金 融资 产 衍生金 融资 产 应收票 据 50,000,000.00 925,000.00 应收账 款 84,730,541.19 84,667,022.69 应收款 项融 资 预付款 项 2,632,788.21 1,158,934.62 其他应 收款 216,714,575.65 119,113,877.1
41、0 其中：应收 利息 0 应收股 利 存货 28,161,409.38 7,794,676.19 持有待 售资 产 一年内 到期 的非 流动 资产 17,500,000.00 其他流 动资 产 10,111,458.89 168,872,501.78 流动资 产合 计 668,195,250.46 598,987,750.98 非流动资产：债权投 资 可供出 售金 融资 产 49,870,630.59 其他债 权投 资 持有至 到期 投资 长期应 收款 长期股 权投 资 834,352,610.37 770,064,124.46 其他权 益工 具投 资 其他非 流动 金融 资产 49,870,
42、630.59 投资性 房地 产 固定资 产 21,221,599.88 22,366,466.14 在建工 程 生产性 生物 资产 油气资 产 使用权 资产 无形资 产 2,087,499.98 2,199,999.98 开发支 出 商誉 长期待 摊费 用 781,761.94 988,968.43 递延所 得税 资产 2,978,203.76 2,949,632.70 其他非 流动 资产 非流动 资产 合计 911,292,306.52 848,439,822.30 资产总 计 1,579,487,556.98 1,447,427,573.28 流动负债：短期借 款 294,851,980.
43、00 329,849,040.00 2019 年第三季 度报告 15/29 交易性 金融 负债 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损益的金 融负 债 衍生金 融负 债 应付票 据 107,986,000.00 74,471,761.66 应付账 款 235,898,295.46 310,747,119.95 预收款 项 1,856,532.02 应付职 工薪 酬 562,496.97 3,247,250.00 应交税 费 1,906,658.13-961,395.93 其他应 付款 230,693,061.34 41,359,503.59 其中：应付 利息 441,983.22 441
44、,983.22 应付股 利 持有待 售负 债 一年内 到期 的非 流动 负债 其他流 动负 债 流动负 债合 计 873,755,023.92 758,713,279.27 非流动负债：长期借 款 应付债 券 其中：优先 股 永续债 租赁负 债 长期应 付款 长期应 付职 工薪 酬 预计负 债 递延收 益 递延所 得税 负债 其他非 流动 负债 非流动 负债 合计 负债合 计 873,755,023.92 758,713,279.27 所有者权益（或股东 权益）实收资 本（或股 本）149,682,000.00 149,134,000.00 其他权 益工 具 其中：优先 股 永续债 资本公 积
45、 543,330,251.63 539,827,691.63 减：库 存股 43,171,640.00 39,121,080.00 其他综 合收 益 专项储 备 盈余公 积 8,932,744.78 8,932,744.78 未分配 利润 46,959,176.65 29,940,937.60 所有者 权益（或 股东 权益）合计 705,732,533.06 688,714,294.01 2019 年第三季 度报告 16/29 负债和 所有 者权 益（或股 东权益）总计 1,579,487,556.98 1,447,427,573.28 法定代 表人：姚 成志 主 管会 计工 作负 责人：孙艳
46、 会 计机 构负 责人：孙艳 合并 利润表 2019 年19 月 编制单 位：宁波 美诺 华药 业股份 有限 公司 单位：元 币种:人 民币 审计类 型：未经 审计 项目 2019 年第三季度（7-9 月）2018 年第三季度（7-9 月）2019 年前三季度（1-9 月）2018 年前三季度（1-9 月）一、营 业总 收入 290,066,593.03 210,568,505.53 851,403,316.77 558,545,950.03 其中：营业 收入 290,066,593.03 210,568,505.53 851,403,316.77 558,545,950.03 利息收 入 已
47、赚保 费 手续费 及佣 金收入 二、营 业总 成本 233,041,969.09 183,237,970.16 694,924,972.53 502,281,671.62 其中：营业 成本 175,954,933.45 141,266,721.79 533,044,468.03 393,022,204.96 利息支 出 手续费 及佣 金支 出 退保金 赔付支 出净 额 提取保 险责 任准备金 净额 保单红 利支 出 分保费 用 税金及 附加 2,806,341.16 2,166,359.60 8,588,190.65 6,261,637.68 销售费 用 4,338,957.57 4,207,
48、810.58 14,244,396.51 12,472,095.91 管理费 用 35,157,187.27 28,838,145.67 92,333,298.26 66,753,820.15 研发费 用 12,235,972.06 7,778,962.87 32,163,712.27 21,436,051.35 财务费 用 2,548,577.58-1,020,030.35 14,550,906.81 2,335,861.57 其中：利息 费 用 5,626,431.48 5,601,327.31 18,131,493.59 11,836,362.54 利息收 入-351,978.94-49
49、6,271.51-1,028,873.04-1,360,407.12 加：其 他收 益 1,447,090.64 1,240,289.51 7,722,229.48 2,276,261.60 投资收 益（损 失以“”号填列）-345,371.59 76,928.89 7,445,032.29 23,573,839.85 其中：对联 营企 业和 合营企业 的投 资收 益-275,696.60-6,397,945.93-1,466,498.29-7,006,537.79 以摊余 成本 计量 的金融资产 终止 确认 收益 汇兑收 益（损 失以“”2019 年第三季 度报告 17/29 号填列）净敞口
50、 套期 收益（损 失以“-”号 填列）公允价 值变 动收 益（损失以“”号填 列）-56,000.00 信用减 值损 失（损失 以“”号填 列）-218,742.06 1,744,365.47 492,164.80-934,891.82 资产减 值损 失（损失 以“”号填 列）258,983.92 1,846,139.60 资产处 置收 益（损失 以“”号填 列）-1,297,905.53-896,154.97-1,980,027.76-478,969.63 三、营业 利润（亏损 以“”号填 列）56,609,695.40 29,439,964.27 170,416,726.97 82,546
