1、民丰特种纸股份有限公司独立董事 关于第七届董事会第二十六次会议相关事项的专项说明函 我们作为民丰特种 纸股 份有限公司（以下 简称 民丰特纸、公司）的独 立董事，根据 关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见、上市公司治理准则和 公司章程 的有关规定，就 公司第七届董事会第二十六次会议相关事项发表独立意见如下：一、关 于公司 2019 年年 度报 告的独 立意 见 根据中国证监会 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号年度报告的 内容与 格式（2017 年修 订）、上 海证券交 易所股 票上市 规则（2019年修订）以及上海证券交易所关于做好上市公司 2019 年年度报告 披露工作
2、的通知等 相关规 定和要 求，我们 在全面 了解和 审核公司 2019 年 年 度报告全文及其摘要后，认为：公司 2019 年年度报告 全文及其摘要的编制和审议程序符合法律、法规、公司章 程和 公司内 部管理制 度的各 项规定；公司2019 年年 度 报告全文及其摘要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司 2019 年度审计报告，实事求是和客观公正，所包含的信息真实地反映出公司2019 年度的经营成果和财务状况等事项。同意提交2019 年度股东大会审议。二、关 于 公司 2019 年度 利润 分配方案 的 独立意 见 经天健会计师事务
3、所（特殊普通合伙）审计确认,截至2019 年12 月31 日，民丰特种纸股份有限公司（以下简称“公司”）期末可供股东分配利润为人民币21,245,419.75 元。经董事会决议，公司 2019 年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：公司拟向全体股东每10 股派发现金红利人民币0.05 元（含税）。截至2019年12 月31 日，公司总股本351,300,000 股，以此计算合计拟派发现金红利人民币1,756,500 元（含税）。本年度公司现金分红数额占公司2019 年度归属于上市公司股东的净利润比例为13.73%。如在该分配方案披露之日起至实施权益分派
4、股权登记日期间，因可转债转股/回购股 份/股 权激励授 予股份回 购注销/重大 资产重组 股份回 购注销 等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。我们认为，该利润分配方案符合中国证监会关于进步落实上市公司现金分红有关事项的通知(证监发201237号)、上海证券交易所上市公司现金分红指引和公司章程的有关规定,我们同意公司2019年度利润分配方案，同意提交股东大会审议。三、关 于公司 2019 年度 现金 分红水 平合 理性的 独立 意见 我们作为公司的独 立董 事，根据关于上 市公 司建立独立董事制 度的 指导意见、上海证券交易所上市公司现金分红指引、上市公司治
5、理准则 和 公司章程的有关规定，就公司 2019 年度利润 分配方案进行了认真核查，对现金分红水平较低的合理性进行了分析，并发表独立意见如下：我们认为，公司2019 年度拟分配的现金红利总额占公司本年度合并报表中归属于上市公司股东净利润的13.73%，低于 30%，主要 原因是公司可供分配利润较低且货币资金状况并不充裕（2019 年末货币资金余额不足1 亿元），目前公司处于发展关键时期并有较大资金需求阶段（正常年度经营资金需求约为 14 亿左右），为避免营运资金周转困难的风险并使公司及股东利益最大化，公司拟订2019 年度利润分配方案。该方案系根据当期的实际经营情况及2020 年的经营计划制定
6、；公司留存未分配利润将主要用于公司原材物料的采购、新产品新工艺的研发等方面；同时公司滚存适量的未分配利润能相应减少公司对外借款，从而降低公司资产负债率和财务成本，实现公司有质量、可持续发展和股东利益最大化。预计收益将不低于公司最近三年的平均盈利水平。综上所述，我们认 为公 司是在综合考虑目 前的 所处发展阶段和未 来发 展规划的前提下制定上述现金分红方案。该方案符合有关法律、法规和公司章程的规定，现金分红水平合理，兼顾了投资者的合理回报和公司的可持续发展，符合公司股东回报规划（2018 年-2020 年）规定及公司长远发展需要。四、关 于公司 日常 关联交 易情 况的独 立意 见 我们认为公司
7、2019 年度日常关联交易是公平合理的，不存在损害公司和中小股东利 益的情 形；2020 年度日 常关联 交易 是必要的，有利 于公司 及关联方的生产经营，表决程序符合有关法律法规和公司章程的规定。五、关 于 2019 年度 关键 管理 人员薪 酬的 独立意 见 我们认为：公司能 根据 自身实际情况，严 格执 行国家及相关部门 有关 上市公司关键管理人员的薪酬制度，提出的 2019 年度关键管理人员薪酬方案，符合公司目前经营管理的实际现状，约束与激励并重，有利于强化公司关键管理人员勤勉尽责，促进公司提升工作效率及经营效益，不存在损害公司及股东利益的情形。公司2019 年度关键管理人员薪酬考核和
8、发放程序符合有关法律、法规、公司章程、规章制度等的规定。六、关 于支付 财务 审计和 内控 审计机 构2019 年 度报 酬的独立意 见 我们认为：1、公司 2019 年度聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构及支付年度审计费用是根据公司和该所进行协商后签订业务约定书确定的。2、未发现该所及该所人员有任何有损职业道德和质量控制的行为，未发现公司及公司人员有任何影响或试图影响该所审计独立性的行为，未发现公司及公司人员从该项业务中获得任何不当利益。3、公司董事会关于“2019 年度财务审计和内控审计费用共计为 75 万元”的决定事先履行了以下程序：（1）、情况调查程序：公司董事会对以下
9、情况进行了调查了解：a、上市公司的审计费用；b、该所对其他上市公司进行审计所收取的审计费用；c、该所的内部规范控制和业务发展情况。（2）、征询意见程序：公司董事会充分征询了 公司监事会、管理层及 其他有关人员对于该所工作情况及审计费用的意见和建议。（3）、协商程序：公 司 董事会与该所有关负责 人进行了协商，在工作 范围和审计费用数额上，得到了该所的确认。（4）、讨论决策程序：公司董事会全体董事就审计费用的确定进行了讨论，并征求了独立董事的意见，最后一致同意2019 年度审计费用为75 万元。七、关 于聘请 本公 司 2020 年度财 务审 计和内控 审计 机构的 独立 意见 我们认为：公司聘
10、任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2020 年度财务审计和内控审计机构，公司董事会是根据 公司章程 和有关法律法规，在考虑天健会计师事务所（特殊普通合伙）以前的工作情况等前提下做出的，理由充分，同意将该议案提交公司董事会审议表决并提交股东大会审议。八、对 公司内 部控 制评价 报告 的独立 意见 我们认为：公司2019 年度内控自我评价报告编制和审议程序符合法律、法规、公 司章程 和公 司内部管 理制度 的各项 规定；其 内容和 格式符 合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司 2019 年度内控审 计报告，实事求是和客观公正，所包含的信息真实地反
11、映出公司2019 年度的内部控制工作状况，同意提交公司董事会审议。九、对 董事会 八届 董事候 选人 的独立 意见 根据 公司法、公 司章程 等有关法律法 规的规定，作为民丰特 种纸股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，我们认真审核了公司第八届董事候选人曹继华先生、陶毅铭先生、沈志荣先生、郑伟明先生、尤叶飞先生、陆惠芳女士的个人履历等相关资料，基于独立判断立场，对公司董事会第八届董事候选人事项发表如下独立意见：一、公司董事会董事候选人的提名和审议程序符合 公司法、公 司章程等法律法规规定，合法有效。二、未发现公司董事会董事候选人有公司法规定不得担任董事的情形，亦不存在被中国证监会确定为市场
12、禁入者且尚未解除的情况。三、我们同意提名曹继华先生、陶毅铭先生、沈志荣先生、郑伟明先生、尤叶飞先生、陆惠芳女士为公司第八届董事会董事候选人,同意将上述董事候选人提交股东大会审议。十、对 董事会 八届 独立董 事候 选人的 独立 意见 根据 公司法、公 司章程 等有关法律法 规的规定，我们认真审 核了公司第八届独立董事候选人王红雯女士、郑梦樵先生和骆斌先生的个人履历等相关资料，基于独立判断立场，对独立董事候选人事项发表如下独立意见：一、独立董事候选人的 提名和审议程序符合 公司法、公司章程 等法律法规规定，合法有效。二、未发现独立董事候选人有 公司法 规定不得担任独立董事的情形，亦不存在被中国证
13、监会确定为市场禁入者且尚未解除的情况。三、我们同意提名王红雯女士、郑梦樵先生、骆斌先生为公司独立董事候选人。独立董事候选人有关资料已呈送上海证券交易所审核无异议。同意将上述独立董事候选人提交股东大会审议。十 一、对公司2019 年 度对 外担 保情况 的专 项说明 根据中国证监会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知、关 于规范上市公司对外担保行为的通知 等法律法规及 公司章程 的相关规定和要求，我们作为民丰特种纸股份有限公司独立董事，本着实事求是、客观独立的原则，对公司报告期内（2019 年1 月1 日至2019 年12 月31日）的对外担保情况进行了认真了解和核
14、查，情况如下：1、公 司对外 担保 情况 报告期 内公司 对外 担保 发生额 合计为 人民 币397,900,000元（其中对 新湖中宝股份有限公司提供担保55,000,000 元，对嘉兴民丰集团有限公司提供担保342,900,000元），报告期末公司担保余额合计人民币为397,900,000元（其中对新湖中宝股份有限公司提供担保55,000,000元，对嘉兴民丰集团有限公司提供担保342,900,000元）。报告期公司担保总额占公司期末净资产的比例为30.66%。报告期内，公司不存对子公司的担保情况。2、独 立董事 发表 的独立 意见 我们认为：上述担保总额未超过公司2017年度股东大会审议批准的公司对新湖中宝 股份有 限公 司提 供的担 保总额200,000,000元的 额度，未超 过 公司2016年度股东大会、2018年度股东大会审议批准的公司对嘉兴民丰集团有限公司提供的担保总 额900,000,000 元的额 度。公司 能够 严 格执行 有关法 律、法 规 及公 司章程 中关于对外担保的有关规定，严格控制对外担保的风险，不存在违反规定程序进行对外担保的事项，也不存在以前年度发生并累计至报告期末的违规对外担保事项，未发现损害公司和全体股东，特别是中小股东利益的情况。
