1、浙江金鹰 股份有限 公司 董事会审 计委员会2013年度 履职情况 报告 2013 年，浙江金鹰股份有限公司（以下简称：“公司”）董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所 上市公司董事会审计委员会运作指引 等有关法律法规及 公司董事会审计委员会工作细则、公 司董事会审计委员会年度财务报告工作规程 的要求，勤勉尽责，切实有效地履行董事会审计委员会的职责，现将2013年度履职情况向董事会汇报如下：一、审计委员会基本情况：公 司 第 七届董 事 会 审计委 员 会 由独立 董 事 赖尚云、徐 盛军 及董事 付明康3 人共同组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事赖尚云 先生担任。二、审计
2、委员会年度会议召开情况：2013 年年报审计期间，审计委员会共召开了4次会议，全体委员亲自出席了全部会议，对会议相关议题发表了意见并签字确认，具体情况如下：1、2013年2月5日,董事会审计委员会与年审机构天健会计师事务所（特殊普通 合 伙）相关 负 责 人召开 初 次 见面会,就 公司2012 年 度 报告 审 计 工作安 排 进 行 了沟通,协商确定了年报审计相关事项。2、2013 年4月9 日,董 事会 审 计 委员会 与 年 审会计 师 召 开现场 沟 通 会,对2012年度报告审计中遇到的问题进行协商,并督促会计师按时提交审计报告。3、2013 年4 月16 日 召开 了 审 计 委
3、员 会2013 年第 三 次 会 议，会 议 审 阅并 以 举手表决的方式通过了关于公司2012 年度财务会计报告的议案、关于2013年度年报审计续聘 天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案。4、2013 年7月25 日,董事 会 审 计委员 会 召 开会议,对 公司截 止2013 年6 月30 日的 财 务 报表进 行 了 讨论,同 意 公司半 年 财 务报表 作 为 公司半 年 度 报告的 内 容 提 交董事会审议。会议还研究并指导了公司内审工作。三、审计委员会2013年主要工作情况：1、报 告期内,天 健会计 师 事 务所（特 殊 普通合 伙）为公司 提 供 了2012 年度财务报告审计
4、服务。董事会审计委员会根据公司 审计委员会年报工作制度 的规定,认 真履 行 审计 监督 职 责,全程 参 与了 年度 审 计工 作。董事 会审 计 委员 会对年审机构的独立性和专业性进行了评估,认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具 备 为 公司提 供 审 计服务 所 需 的独立 性 和 审计业 务 资 质,审 计 人 员具备 较 高 的 业务 素 质 和职业 操 守,自聘 任 以 来一直 遵 循 独立、客 观、公正 的 职 业准则。在 审 计过程中,董事 会 审 计委员 会 与 年审会 计 师 充分讨 论 和 沟通审 计 范 围、审 计 计 划、审 计 方 法,并 以 现 场 会 议 和
5、电 话 方 式 就 审 计 中 发 现 的 重 大 事 项 持 续 沟 通,督 促 年审机构按时保质保量提交审计报告。董事会审计委员会在审阅、确认年审机构的审 计 结 果 后,经 认 真 审 核 年 审 机 构 的 审 计 费 用 及 聘 用 条 款,向 董 事 会 提 出 了 续 聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2013年度审计机构的建议。2、指导内部审计工作情况 2013 年7 月,董 事 会 审计委 员 会 召开会 议 指 导公司 内 审 工作。会 上,审计 委 员会听取了审计部 上半年审计工作进展及审计结果等事项汇报。审计委员会要求审计 部 按 照计划 推 进 对公司 下 属 分子
6、公 司 的 审计工 作,督促审 计 人 员勤勉 尽 责、恪尽职守,发现 被 审 单位在 财 务 报告内 部 控 制及非 财 务 报告内 部 控 制方面 存 在 缺 陷和 问 题后,严 格 督促 其整 改 落实,有 效 健全 公司 的 风险 防控 机 制,保证 公 司资 产安全。审 计委员 会 还 对审计 部 的 内部审 计 工 作提出 了 其 他指导 意 见,并对2013年下半年审计工作的开展和部门职能的进一步发挥提出了相关要求。3、审阅上市公司财务报告并发表意见情况 在2012 年 度财 务 报 告审计 期 间,董事 会 审 计委员 会 在 年审会 计 师 进场前 和 年审 会 计 师 出
7、具 初 步 审 计 意 见 后,先 后 审 议 了 公 司2012 年 度 财 务 报 告,并 形 成 了 书面意见,认为 公 司 编制的2012 年 度财 务 报 告符合 会 计法、企业会 计 准 则 的 相 关规 定,合 理确 定了 合 并报 表范 围,正 确编 制 了合 并财 务 报表,充 分 披露 了关联 关 系 和关联 交 易 等事项,真 实、准 确、完整地 反 映 了2012 年 度 公司的 生 产 经 营成果和财务状况,不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性,不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项,不 存 在 导致非 标 准 无保留 意 见 审计报 告 的 事项等,同 意将审 计 后 的2012 年度财务报告提交董事会审议。4、评估内部控制的有效性情况 公 司 审 计部在 董 事 会审计 委 员 会的督 导 下,合理 编 制2013 年 度 内 部审计 计 划,并 按 审 计规范 流 程 和计划 对 公 司及下 属 子 公司内 部 控 制事项 进 行 内部审 计 监 督,对公司内部控制制度的建立、完善和执行情况进行检查,防范经营风险,确保公司
