1、公 司 代码：600229 公司简称：城市传媒 青 岛 城市 传 媒股 份 有限 公 司 2021 年度 内部控 制 评价 报 告 青岛城市传媒股份有 限公 司 全体股东：根据 企 业内 部控 制基 本 规范 及 其配 套指 引的 规 定和其 他内 部控 制监 管要 求（以下 简称 企业 内部控制规 范体 系），结 合本 公 司（以 下简 称公 司）内部 控制制 度和 评价 办法，在 内部控 制日 常监 督和 专项监督的 基础 上，我 们对 公司2021 年12月31日（内部 控制 评价报 告基 准日）的内 部控 制有效 性进 行了 评价。一.重 要声 明 按照企 业内 部控 制规 范体 系的
2、规 定，建 立健 全和 有 效实施 内部 控制，评价 其 有效性，并如 实披 露内部控制 评价 报告 是公 司董 事会的 责任。监 事会 对董 事会建 立和 实施 内部 控制 进行监 督。经理 层负 责 组 织领导企 业内 部控 制的 日常 运行。公司 董事 会、监事 会及董 事、监事、高 级管 理人员 保证 本报 告内 容 不 存在任何 虚假 记载、误导 性 陈述或 重大 遗漏，并对 报 告内容 的真 实性、准确 性 和完整 性承 担个 别及 连带 法律责任。公司内 部控 制的 目标 是合 理保证 经营 管理 合法 合规、资 产安 全、财 务报 告及 相 关信息 真实 完整，提高经营 效率
3、和效 果，促 进 实现发 展战 略。由 于内 部 控制存 在的 固有 局限 性，故仅能 为实 现上 述目 标提 供合理保 证。此 外，由 于情 况 的变化 可能 导致 内部 控制 变得不 恰当，或对 控制 政策 和程序 遵循 的程 度降 低，根据内 部控 制评 价结 果推 测未来 内部 控制 的有 效性 具有一 定的 风险。二.内 部控 制评价 结论 1.公司于内部控制评价 报告 基准日，是否 存在财 务报 告内部控制重大缺陷 是 否 2.财务报告内部控制评价 结论 有效 无效 根据公 司财 务报 告内 部控 制重大 缺陷 的认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，不 存在 财务 报
4、告 内部控制 重大 缺陷，董 事会 认为，公司 已按 照企 业内 部控制 规范 体系 和相 关规 定的要 求在 所有 重大 方 面 保持了有 效的 财务 报告 内部 控制。3.是否发现 非财务报告 内部 控制重大缺陷 是 否 根据公 司非 财务 报告 内部 控制重 大缺 陷认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，公 司未 发现 非财 务报告内 部控 制重 大缺 陷。4.自内部控制评价报告 基准 日至内部控制评价报 告发 出日之间影响内部控 制有 效性评价结论的因素 适用 不适 用 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。5.内部控制
5、审计意见是 否与 公司对财务报告内部 控制 有效性的评价结论一 致 是 否 6.内部控制审计报告对 非财 务报告内部控制重大 缺陷 的披露是否与公司内 部控 制评价报告披露一致 是 否 三.内 部控 制评价 工作 情况(一).内部控制评价范围 公司按 照风 险导 向原 则确 定纳入 评价 范围 的主 要单 位、业 务和 事项 以及 高风 险领域。1.纳 入 评 价范 围 的主 要 单 位包 括：公司 本 部、全 部二级 单 位 和重 要 的三 级 单位，涵 盖 了出 版 板块、发行板块、新业务板 块等。2.纳入评价范围的单位 占比：指标 占比（%）纳入评 价范 围单 位的 资产 总额占 公司
6、合并 财务 报表 资产总 额之 比 96.26 纳入评 价范 围单 位的 营业 收入合 计占 公司 合并 财务 报表营 业收 入总 额之 比 98.67 3.纳入评价范围的主要 业务 和事项包括:发展战 略、公司 治理、内 部信息 传递、全 面预 算、财务报 告、资金 营运、筹 资管理、投 资管 理、担保业务、关 联交 易与 信息 披露、合同 管理、资 产管 理、内 部审 计、人力 资源、信息 系统、编 辑管 理、印务管理、存 货管 理、生产 管理、销售 管理、安 全管 理、工 程项 目、内容 采集 管理、产业 运营 监督、新 技术新媒 体业 务管 理等 内容。4.重点关注的高风险领 域主 要
7、包括：公司本 部主 要关 注：政 策 风险、公 司治 理风 险、战 略 目标达 成风 险、人 力资 源 规划风 险、财 务风 险、全面预 算管 理风 险、资金 计划管 理风 险、投资 项目 实施与 管理 风险、合 同审 批风险、信 息系 统规 划 风 险等。下属单 位主要 关注：出版 业务管 理风险、图 书发行 营销风 险、数 字出 版技术 发展风 险、财 务风 险、全面预 算管理 风险、资金 计划管 理风险、资 金支付 管理风 险、采 购价 格控制 风险、存货仓 储管 理风险、应收账 款管 理风 险、营销/销售计 划管 理风 险、客户 信用额 度管 理风 险、合同 审批风 险等。5.上 述
8、纳入 评 价范 围的 单 位、业 务和 事 项以 及高 风 险领 域 涵盖 了 公司 经 营 管 理的 主 要方 面，是 否存在重大遗漏 是 否 6.是否存在法定豁免 是 否 7.其他 说明 事项 无(二).内部控制评价工作依 据及 内部控制缺陷认定标 准 公司依 据企 业内 部控 制规 范体系 及 内 部控 制基 本规 范 和配 套指 引，组 织开 展 内部控 制评 价工 作。1.内部控制缺陷具体认 定标 准是否与以前年度存 在调 整 是 否 公司董 事会 根据 企业 内部 控制规 范体 系对 重大 缺陷、重 要缺 陷和 一般 缺陷 的 认定要 求，结 合公 司 规模、行 业特 征、风险 偏
9、好 和风险 承受 度等 因素，区 分财务 报告 内部 控制 和非 财务报 告内 部控 制，研 究 确定了适 用于 本公 司的 内部 控制缺 陷具 体认 定标 准，并与以 前年 度保 持一 致。2.财务报告内部控制缺 陷 认 定标准 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定量 标准 如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 营业收 入潜 在错 报 错报 营业 收入 总额 的 1%营业收 入总 额 的 0.5%错报营 业收 入总 额 的 1%错 报 营 业 收 入 总 额 的0.5%利润总 额潜 在错 报 错报 利润 总额 的 5%利
10、润 总 额 的 3%错 报 利润总 额 的 5%利润总 额的 1.5%错报 利润总 额 的 3%资产总 额潜 在错 报 错报 资产 总额 的 1%资产总 额 的 0.5%错 报资产总 额 的 1%错报 资产 总额 的 0.5%说明:无 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定性 标准 如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 控制环 境无 效；董 事、监 事和高 级管 理人 员舞 弊；外部审 计发 现当 期财 务报 告存在重大错 报，公司内 部控 制 在运行 过程 中未 能发 现该 错报；公司 审计委 员会 和 内部审计机构 对内 部控 制的 监督 无效。重要缺 陷 外部审 计发
11、 现当 期财 务报 告存在 重要 错报，公司 内部 控制在 运行 过程 中未 能发 现该错报；公司 更正已 公布 的 财务报 告；公司审 计委 员 会和内 部审 计机 构对 内部 控制的监督存 在重 要缺 陷。一般缺 陷 对不构 成重 大和 重要 缺陷 之外的 其他 缺陷 被视 为一 般缺陷。说明：无 3.非财务报告内部控制 缺陷 认定标准 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 量标 准如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 直接财产损失金额 1000 万 元及 以上 500 万 元（含 500 万 元）至 1000 万
12、元 小于 500 万元 说明：无 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 性标 准如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 公司缺 乏民 主决 策程 序；未依程 序及 授权 办理，造 成重大 损失 的；公 司严 重 违反国家法律 法规，受到 刑事 处 罚或较 大金 额的 行政 处罚；公司 中高 级管理 人员 和 高级技术人员 流失 严重；媒体 频 现负面 新闻，涉及 面广 且 负面影 响一 直未 能消 除；公司重要业务 缺乏 制度 控制 或制 度控制 失效；其他 对公 司造 成严重 负面 影响 且一 直未 能消除的事 项。重要缺 陷 公司决 策程 序出 现一 般失 误；未
13、依 程序 及授 权办 理，造 成较 大损 失的；公司 违反国家法律 法规，受到 行政 处 罚；公司 关键 岗位 业务 人 员流失 严重；媒体 出现 一 般负面新闻，产生 一定 影响；公 司重要 业务 的制 度控 制存 在缺陷。一般缺 陷 除上述 重大 缺陷、重 要缺 陷之外 的其 他控 制缺 陷。说明：无(三).内部控制缺陷认定及 整改 情况 1.财务报告内部控制缺 陷认 定及整改情况 1.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重大 缺陷 是 否 1.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重要 缺陷 是 否 1.3.一般缺陷 无 1.4.
14、经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重大缺陷 是 否 1.5.经过上述整改，于内部 控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重要缺陷 是 否 2.非财务报告内部控制 缺陷 认定及整改情况 2.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 大缺 陷 是 否 2.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 要缺 陷 是 否 2.3.一般缺陷 公司内 部控 制设 有“自我 评价、内部 审计、外 部机 构审计”的 监督 机制，对 于报告 期内 发现 的非 财务报告 存
15、在 的内 部控 制一 般缺陷，一 经发 现即 采取 纠正措 施，不构 成对 内部 控制评 价报 告的 影响。2.4.经过上述 整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重大缺陷 是 否 2.5.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重要缺陷 是 否 四.其 他内 部控制 相关 重大事 项说 明 1.上一年度内部控制缺 陷整 改情况 适用 不适 用 2.本年度内部控制运行 情况 及下一年度改进方向 适用 不适 用 2021 年公司围绕核心业 务板块，进一步完善各项 管理制度和流程设计，逐 步推动精细化经营管理，不断完 善内部 控制。2022 年继续 以公司 战略 为目标，根据 实际运 营情 况和经营 环境的 变化，优化组织 架构，不 断更新 和完善内 部控制，持续改 进内部控 制，以促 进公司 稳定、健康、可持 续 的发展。3.其他重大事项说明 适用 不适 用 董事长（已 经董 事会 授权）：王为 达 青岛城 市传 媒股 份有 限公 司 2022年4月26 日
