1、证券代码:600227 证券简称:赤 天化 编号:2018-001 贵 州 赤 天 化 股 份有 限 公 司 关 于 收 到 中 国 证监 会 贵 州 监 管 局 行 政 监 管 措 施决 定 书 的 公 告 2017 年 12 月 29 日，公司收 到 中国 证 券监督管 理委员 会 贵州监管 局（以 下 简 称“贵 州 监 管 局”）发来 的 行 政 监 管 措 施 决 定 书 201719 号（以下 简称“决定书”）。根据相关 规定，公 司 现将 决定书 的 内容公 告 如下：“贵 州赤天化 股份 有限公司：根据 上市 公司现 场 检查办法，我 局对 你公司进 行了现 场 检查。经查，发
2、 现以下 问 题：一、采取 虚列运 输 费用形式 发出货 物 确认营业 收入 3733 万元 2016 年，你公 司全资 子公 司贵 州圣 济堂 制药 有限 公司（以 下 简称“圣济 堂”）通 过向 物流公 司支付 税点 的方式 开具无 交易 实质的 运输发票制 造运输 和 销售过程，再由大 股东借款 给个人，经多次转 账到达 圣济堂 客户账 户，再由客 户将款 项转 给圣济 堂从而 制造 销售回 款。圣 济 堂 虚 列 的 运 输 发 票 主 要 由 贵 州 鑫 旺 升 物 流 有 限 公 司（以 下 简 称“鑫旺升”）和贵州汇 通旺物 流投资 有限 公司（以下简 称“汇通旺”）开具，圣济
3、堂向其 支付发票 所列金 额 款项，鑫旺 升和汇 通旺收到 款项本公司 董事 会及 全体 董事 保证本 公告 内容 不存 在任 何虚假 记载、误 导性 陈述 或 者重大遗漏，并 对其 内容 的真 实性、准确 性和 完整 性承 担个别 及连 带责 任。后均扣除8%的税款，随后将余 款通过 多 个账户转 回公司 相 关方账户。鑫旺升和 汇通旺 虚 假运输涉 及的发 货 确认收入3,733 万元。由大 股东提供资金 回款 887 万元。”二、采取 向业务 员 销售、货 物自提，资金回款 由大股 东 提供的方式确认收入155.89 万元 2016 年，圣 济堂 向 业务员蒋 琨、魏军 峰、许前伟 等人
4、发 出货物，发货单记 录货物 为 业务员自 提，再由 大股东提 供资金 给 个人，经多 次划转后到 达业务 员 账户，业务 员 再将资 金 转 回圣 济 堂作为 销 售 回款。三、虚构 原材料 和 包装物入库190.38 万元 2016 年，圣济 堂通过 向供 应商 支付 税点 的方 式 开 具无 交易 实质的 采购发票，制造 采购入库。圣济堂 虚列采购 货物发 票 主要由陕 西天之 润生物 科技有 限公 司（以 下简称“天 之 润”）和陕西 中财 印务有 限公 司（以 下简称“中 财印务”）开具，圣 济堂向 其支付 发票 所列金 额款项，天之 润 和中 财印务 收 到款项 后 分别 扣除8%
5、和 15%的税款 后，将剩余款项 转回公 司 相关方账 户。该 采购 主要涉及 公司衡 之 源产品生 产所需原材 料（苦 瓜提 取物、桑 叶提取 物）和包装材 料（小 盒、说明书、内衬等），共 计虚构 库存 190.38 万元。四、信息 披露不 及 时 2016 年9 月30 日，你公司与 贵州康 心 药业有限 公司（以 下简称康心药业）股东吴 文生解除 一致行 动 关系。康心 药业作 为你公司 纳入合并报表 范围的 重 要子公司，对你 公司 营业收入 和净利 润 有较大影 响，你 公 司 未 就 解 除 一 致 行 动 关 系 事 项 及 时 履 行 信 息 披 露 义 务，而 是 在201
6、6 年年报 中披露，以定期报 告形式 代 替应当履 行的临 时 报告义务。五、关联 方披露 不 完整 1、赤天 化常务 副总经 理、圣济堂 董事长 高敏 红和实 际控制 人、董事长丁 林洪亲 属 丁世海共 同持有 贵 州圣大生 物科技 有 限公司（以下简称圣大 生物）100%股权，该公司 财务 账套与圣 济堂财 务 账套 共用服务器，圣 济堂与 圣大 生物存在 关联方 关 系，2016 年年报 未 予以披露。2、赤天 化常务 副总经 理、圣济堂 董事长 高敏 红和圣 大生物 共同持有贵州 利普科 技 有限公司（以下 简 称利普科 技）100%股权，该 公司财务账套 与圣济 堂 财务账套 共用服
7、 务 器，圣济 堂与利 普科 技存在关 联关系，2016 年年报 未予以披 露。上述情形，违反了 上市公司 信息披 露管理办 法 第二 条、第六条、第三 十条的 规 定。按 照 上市公 司信息 披露 管理办 法第 五十 九条、上市公 司现场检查办 法 第二 十一条等 的规定，我局决定 对你公 司 采取责令 改正的监管措 施。你 公 司须立即 对上述 问 题进行整 改，并 于 2018 年 1 月28 日 前向我 局提交 书面整改 报告。如果对本 监管措 施 不服，可 以在收 到 本决定书 之日 起 60 日内向中 国证监 会提 出行政 复议申 请，也可以 在收到 本决 定书之 日起 6 个 月
8、内向有 管辖权 的 人民法院 提起诉 讼。复议与诉 讼期间，上述监管 措施不停止 执行。”收到上述 决定书 后，公司 高度重 视 并责成 有关部 门 对 决定书 中涉 及的问 题 逐一对照 自查。一 方面，公 司承诺 将 按相关规 定和贵州 监管 局 的要 求，就 决 定书 中涉 及五个方 面的问 题 抓紧进行 整改，及时 纠正错 误，积极消 除影响，并 在规定 时间 2018 年1 月 28 日前将 公司 已整改 的 结果情况 书面提 交 给 贵州监 管局；另 一方面，公 司今后 将 进 一 步 加 强 对 证 券 法、上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则、上市公 司信息 披露 管理办 法 等 法律 法规的 学习，增强 守法意 识，诚信经营，规范 运 作，坚决 防止和 杜 绝上述类 似问题 的 再次发生，切实保证公 司信息 披 露的真实 性、准 确 性、完整 性、及 时 性。特此公告。贵州赤天 化股份 有 限公司 董 事会 二O 一八 年一 月 三日
