1、 2016 年第三季度报告(A 股)1 中国工商银行股份有限公司 二一 六 年 第 三 季度报告（A股）1 重要提示 1.1 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司（以 下 简 称“本 行”）董 事 会、监事会及 董事、监事、高级管理人 员保证 季度报告 内容的 真 实、准确、完整，不存 在虚假 记载、误导 性陈述 或重大遗 漏，并承 担个别和 连带的法律责 任。1.2 2016 年10 月28 日，本行董 事会审 议 通过了2016 年 第 三季度报 告。会议 应出席 董事14名，亲自出 席12 名，委 托出席2 名，张红力董事委 托易会 满 董事长、葛蓉蓉 董事 委托汪小 亚董事
2、出 席会议并 代为行使表 决权。1.3 本季 度财务 报表 未经审计。1.4 本行 法定代 表人 易会满、主 管财会 工作负责 人谷澍 及 财会机构负责人 张文武 声 明并保证 本季度 报 告中财务 报表的 真 实、准确、完整。2 公司基本 情况 2.1 公司 基本信 息 证券简 称 证券代 码 上市交 易所 A 股 工商银 行 601398 上海证 券交 易所 H 股 工商银 行 1398 香港联 合交 易所 有限 公司 境外优 先股 ICBC USDPREF1 4603 香港联 合交 易所 有限 公司 ICBC EURPREF1 4604 ICBC CNHPREF1-R 84602 境内优
3、 先股 工行优1 360011 上海证 券交 易所 董事会 秘书、公 司秘 书：姓名 官学清 联系地 址 中国北 京市 西城 区复 兴门 内大街55 号（邮政 编码：100140）2016 年第三季度报告(A 股)2 电话 86-10-66108608 传真 86-10-66107571 电子信 箱 2.2 主要 会计数 据及 财务指标 2.2.1 按中国 会计准 则编制的 主要会 计 数据及财 务指标(除特 别注明 外，以 人民 币 百万元 列示)2016 年 9 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 比上年末增减（）资产总 额 23,646,472 22,209,780 6.47
4、 客户贷 款及 垫款 总额 12,914,203 11,933,466 8.22 贷款减 值准 备 284,365 280,654 1.32 投资 5,469,130 5,009,963 9.17 负债总 额 21,692,477 20,409,261 6.29 客户存 款 17,754,418 16,281,939 9.04 同业及 其他 金融 机构 存放 款项 1,299,723 1,788,267(27.32)拆入资 金 577,756 477,593 20.97 归属于 母公 司股东 的 权益 1,942,287 1,789,474 8.54 每股净 资产(人民 币元)5.21 4.8
5、0 8.54 非经常性 损益项 目 列示如下：单位：人民 币百 万元 非经常性损益项目 2016 年1 至9 月 营业外 收入 1,714 营业外 支出(378)所得税 影响(339)合计 997 其中：归属 于母 公司 股东 的非经 常性 损益 990 归属于 少数 股东 的非 经常 性损益 7 2016 年 1 至 9 月 2015 年 1 至 9 月 比上年同期增减（、百分点）营业收 入 517,774 524,628(1.31)净利润 223,468 222,291 0.53 归属于 母公 司 股 东的 净利 润 222,792 221,761 0.46 扣除非经常性损益 后归属 于母
6、公司股 东的 净利 润 221,802 220,692 0.50 经营活 动产 生的 现金 流量 净额 283,803 752,630(62.29)基本每 股收 益（人民 币元）0.63 0.62 1.61 稀释每 股收 益（人民 币元）0.63 0.62 1.61 加权平 均净资 产收益 率(%，年化)16.53 18.60 下降 2.07 个百分点 2016 年第三季度报告(A 股)3 2.2.2 按中国 会计准 则 与按国 际财务 报 告准则 编 制的财 务 报表 差异 说明 本集团按 中国会 计 准则和按 国际财 务 报告准则 编制的 财 务报表中，截至2016 年9 月30 日止报
7、告期归 属 于母公司 股东的 净 利润和报 告期末归属 于母公 司 股东的权 益并无 差 异。2.3 股东 数 量持 股情 况 截至报告 期末，本 行普通股 股东总 数 为573,028 户。其 中H 股股东133,715 户，A 股股 东439,313 户。本行前10 名普通股股东持股情况（以下数 据来源 于2016年9 月30 日的在册股东情况）单位：股 股东名称 股东 性质 股份 类别 持股比例（%）持股总数 质 押 或 冻结的 股 份 数量 报告期内 股份增减 变动情况 中央汇金 投资有 限责任 公司 国家 A 股 34.71 123,717,852,951 无-中华人民 共和国 财政
8、部 国家 A 股 34.60 123,316,451,864 无-香港中央 结算代 理人有 限公 司/香港中央 结算有 限公司(3)境外法人 H 股 24.14 86,051,702,233 未知-7,855,380 A 股 0.14 493,761,677 无 185,437,500 中国证券 金融股 份有限 公司 国有法人 A 股 1.32 4,697,561,618 无 323,301,532 中国平安 人寿保 险股份 有限 公司传统 普通 保险产 品 其他 A 股 1.21 4,322,828,137 无-梧桐树投 资平台 有限责 任公 司 国有法人 A 股 0.40 1,420,78
9、1,042 无-中央汇金 资产管 理有限 责任 公司(4)国有法人 A 股 0.28 1,013,921,700 无-安邦人寿 保险股 份有限 公司 保守型投 资组合 其他 A 股 0.11 390,487,231 无-中国人寿 保险股 份有限 公司 传统普 通保险 产品005LCT001 沪 其他 A 股 0.09 317,038,927 无 100 国泰君安 证券股 份有限 公司 国有法人 A 股 0.06 209,342,769 无-40,443,100 注：（1）H 股股东持股情况是根据 H 股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。（2）本行无有限售条件股份。（3）香港中央
10、结算代理人有限公司持有 86,051,702,233 股 H 股，香港中央结算有限公司持 有 493,761,677股 A 股。（4）中央汇金资产管理有限责任公司是 中央汇金投资有限责任公司 的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。2.4 主要 股东及 其他 人士的权 益和淡 仓 2016 年第三季度报告(A 股)4 主要股东及根据香港 证券及期货条例 第XV部第2及第3分部须予披露的权益或淡仓的人士 截至2016 年9 月30 日，本 行 接 获 以 下 人士 通 知 其 在 本 行 股份 及 相关股份中 拥有的 权 益或淡仓，该等 权 益或淡仓 已根据 香 港
11、 证券 及期货条例 第336 条而 备存的登 记册所 载 如下：A股股东 主 要 股 东名 称 身份 A 股 数 目（股）权益性质 占 A 股 比重（%）占全部普通 股比重（%）中华 人 民共 和国 财政部(1)实益拥有 人 118,006,174,032 好仓 43.77 33.11 中央 汇 金投 资有 限责任公司(2)实益拥有 人 124,731,774,651 好仓 46.26 35.00 注：（1）截至 2016 年 9 月 30 日，根据本行股东名册显示，中华人民共和国财政部登记在册的本行股票为123,316,451,864 股。（2）截至 2016 年 9 月 30 日，根据本行
12、股东名册显示，中央汇金投资有限责任公司登记在册的本行股票为 123,717,852,951 股。中央 汇金投资有限责任公司子公司中央汇金资产管理有限责任公司登记在册的本行股票为 1,013,921,700 股。H股股东 主 要 股 东名 称 身份 H 股 数 目（股）权益性质 占 H 股 比重（%）占 全 部 普通 股比重（%）Temasek Holdings(Private)Limited 受控制企 业权益 8,682,954,081 好仓 10.00 2.44 全国社会 保障基 金理事会 实益拥有 人 8,663,703,234 好仓 9.98 2.43 JPMorgan Chase&Co
13、.实益拥有 人 1,409,722,416 好仓 1.62 0.40 投资经理 97,841,975 好仓 0.11 0.03 受托人（被动受 托人除外）75,620 好仓 0.00 0.00 保管人/核准借 出代理人 2,857,679,138 可供借出的股份 3.29 0.80 合计 4,365,319,149 5.02 1.23 实益拥有 人 157,848,359 淡仓 0.18 0.04 BlackRock,Inc.受控制企 业权益 5,239,437,085 好仓 6.04 1.47 1,440,000 淡仓 0.00 0.00 2.5 优先 股股东 数量 及持股情 况 2016
14、年第三季度报告(A 股)5 截至报告 期末，本 行优先股 股东（或 代持人）总数 为28户，其 中境 外优 先股股 东（或 代持 人）数 量为2 户，境 内优先 股股东 数量 为26户。本行前10 名境外优先股股东（或代持人）持股 情况（以下数 据来源 于2016年9 月30 日的在册境外 优先股 股东情 况）单位：股 股东名称 股东 性质 股份类别 报告期内增减 期末持股 数量 持股 比例（%）持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 Cede&Co.境外 法人 美元境外 优先股-147,000,000 47.9-未知 The Bank of New York Depository(No
15、minees)Limited 境外 法人 人民币境 外 优先股-120,000,000 39.1-未知 欧元境外 优先股-40,000,000 13.0-未知 注：（1）优先股股东持股情况是根据设置的本行优先股股东名册中所列的股份数目统计。（2）由于本次发行为非公开发行，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。（3）本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。（4）“持股比例”指优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。本行前10 名境内优先股股东持股情况（以下数 据 来源于2016年9 月30 日的在册境内优 先
16、股股东情况）单位：股 股东名称 股东 性质 股份 类别 报告期 内增减 期末持股 数量 持股 比例（%）持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 中国移动 通信集 团公司 其他 境内优先股-200,000,000 44.4-无 中国烟草 总公司 其他 境内优先股-50,000,000 11.1-无 中国人寿 保险股 份有限公司 国有法人 境内优先股-35,000,000 7.8-无 中国平安 人寿保 险股份有限 公司 境内非国有法人 境内优先股-30,000,000 6.7-无 建信信托 有限责 任公司 国有法人 境内优先股-15,000,000 3.3-无 交银施罗 德资产 管理有限公
17、司 境内非国有法人 境内优先股-15,000,000 3.3-无 华润深国 投信托 有限公司 国有法人 境内优先股-15,000,000 3.3-无 中银国际 证券有 限责任公司 境内非国有法人 境内优先股-15,000,000 3.3-无 中国烟草 总公司 山东省公司 其他 境内优先股-10,000,000 2.2-无 2016 年第三季度报告(A 股)6 中国烟草 总公司 黑龙江省公 司 其他 境内优先股-10,000,000 2.2-无 中国平安 财产保 险股份有限 公司 境内非国有法人 境内优先股-10,000,000 2.2-无 注：（1）优先股股东持股情况是根据设置的本行优先股股东
18、名册中所列的股份数目统计。（2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司，中国平安人寿保险股份有限公司和中国平安财产保险股份有限公司是中国平安保险（集团）股份有限公司子公司，除此之外，本 行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通 股股东之间存在关联关系或一致行动关系。（3）“持股比例”指优先股股东持有境内优先股的股份数量占境内优先股的股份总数的比例。3 季度经营 简要分析（除特别 说明外，本部分财 务数据 以 人民币列 示。）截至报告 期末，本 集团的主 要经营 情 况如下：实现净利 润2,234.68 亿元，同比 增长0.53%，其中
19、归属 于母公 司股东的净利 润2,227.92 亿元，同比 增长0.46%。年化平均 总资产 回报率为1.30%，年 化加权 平 均净资产 收益率 为16.53%。营业 收入5,177.74 亿 元，同比下降1.31%。利 息净收入3,513.58 亿元，同比下降7.52%。年化净利息收益率同比下降0.31 个百分点至2.18%。非 利息收 入1,664.16 亿元，同比 增长15.02%，其中 手续费及 佣金净收入1,137.48 亿 元，同比 增长2.31%。业务及管 理费1,172.23 亿元，同比下降2.97%。成 本收入比22.64%。报告期末，总资 产236,464.72 亿元，比
20、上 年末增加14,366.92 亿元，增长6.47%。客户贷款及垫款总额129,142.03 亿 元，比 上 年 末 增 加9,807.37 亿元，增长8.22%，其中境内分 行人民币贷款增加7,622.96 亿元，增长7.19%。从结构上看，公司类 贷款80,745.86 亿元，个人贷款40,277.82 亿 元，票据 贴 现8,118.35 亿 元。投 资54,691.30 亿元，比 上年末增加4,591.67 亿元，增长9.17%。总负债216,924.77 亿 元，比上 年末增 加12,832.16 亿 元，增 长6.29%。客户 存款177,544.18 亿元，比上年末增加14,72
21、4.79 亿元，增长9.04%。从结构上 看，定期 存款85,328.63 亿 元，活期存款89,726.11 亿元，其他 2016 年第三季度报告(A 股)7 2,489.44 亿元。股 东 权 益合 计19,539.95 亿元，比上 年末 增 加1,534.76 亿 元，增 长8.52%。按 照 贷款 质量 五级分 类，不 良贷 款余额 为2,088.80 亿元；不良贷款率为1.62%；拨 备 覆盖率为136.14%。核心一级 资本充 足 率 12.58%，一级资 本充足 率 13.13%，资本充足率 14.18%1，均满 足监管要 求。4 重要事项 4.1 主要 会计报 表项 目、财务
22、指标 重大变动的情 况及原 因 适用 不适用 单 位：人 民币 百万 元，百 分 比除 外 项目 2016 年 9 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 增减（%）主要变动原因 贵金属 209,094 114,619 82.43 主要是 租出 贵金 属业 务增 长所致 以 公 允 价 值 计 量 且其 变 动 计 入 当 期损益的 金融 资产 492,992 343,272 43.62 交易类 金融 资产 投资 增加 买入返 售款 项 554,690 996,333(44.33)主 要 是 债 券 质 押 拆 出 业 务 余 额 下降所致 卖出回 购款 项 446,604 337,1
23、91 32.45 债券质 押拆 入业 务余 额增 加所致 应交税 费 52,474 75,234(30.25)汇算清 缴 2015 年所 得税 所 致 其他综 合收 益 1,817(4,655)不适用 美 元 升 值 导 致 外 币 报 表 折 算 差 额回升 单 位：人民 币百 万元，百分 比除 外 项目 2016 年 1 至 9 月 2015 年 1 至 9 月 增减（%）主要变动原因 公 允 价 值 变 动 净 收益 4,607 2,083 121.17 以公允价值计量的负债因规模下降导致 公允 价值 评估 损失 减少 汇 兑 及 汇 率 产 品 净收益 2,515 1,639 53.4
24、5 外汇业 务收 益增 加 其他业 务收 入 38,981 22,208 75.53 主要是经营租赁收入和工银安盛保费收 入增 加 1 根据中国银监会商业银行资本管理办法（试行）计算。2016 年第三季度报告(A 股)8 营业税 金及 附加 14,598 32,266(54.76)营改增 导致 营业 税金 支出 减少 其他业 务成 本 33,517 21,104 58.82 主要为工银安盛与保费相关的成本增加 4.2 重大 事项进 展情 况及其影 响和解 决 方案的分 析说明 适用 不适用 4.3 公司、持股5%以上的股 东及实 际 控制人承 诺事项 履 行情况 适用 不适用 报告期内，本 行
25、及持 股5%以上 的股东 无 新增承诺 事项。截至2016年9 月30 日，股 东所作 的持 续性承 诺均得 到履 行，相 关承诺 请参 见本行2016 年 半年度 报 告。4.4 本报 告期内 现金 分红政策 的执行 情 况 适用 不适用 经2016 年6 月24 日举行 的2015 年度 股东年 会批 准，本行 已向 截 至2016 年7 月7 日 收 市 后 登 记 在 册 的 普 通 股 股 东 派 发 了 自2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 期 间 的 现 金 股 息，每10 股 派 发 股 息 人 民 币2.333 元（含税），共计 分 派股息人 民币约831
26、.50 亿元。报告期内 本行不 涉 及派发优 先股股 息 事宜。本 行于2016 年10 月28日 召 开 的 董 事 会 会 议 审 议 通 过 了 优 先 股 股 息 分 配 的 实 施 事 宜，拟 于2016 年11 月23 日 派 发境内优 先股股 息，票面股息 率4.5%（含 税为4.5%，境 内 优 先 股 股 东 所 获 得 股 息 收 入 的 应 付 税 项 由 境 内 优 先 股 股 东 根 据相 关 法 律 法 规 承 担），派 息 总 额 为 人 民 币20.25 亿 元；拟 于2016 年12月12 日派发 境外优 先股股息，股息率6%（不含税为6%，即为境外优先股股东
27、 实际取 得 的股息率），派 息总 额折合人 民币约 为24.06 亿元。4.5 预测 年初至 下一 报告期期 末的累 计 净利润可 能为亏 损 或者与上年同 期相比 发 生大幅度 变动的 警 示及原因 说明 2016 年第三季度报告(A 股)9 适用 不适用 5 附录 按中国会计准则 编制的财务报表 5.1 按中 国会计 准则 编制的财 务报表 载 于本报告 附录 一 5.2 根据 中国银 监会 商业银 行资本 管 理办法（试行）要求披露的资本 充足率 信 息、根据中国 银监会 商业银行杠 杆率管 理办法（修订）要求披 露的 杠杆率信 息以及 根 据中国银 监会 商 业银行流 动性覆盖率信
28、息披露 办 法 要求 披露的 流动 性覆盖率 信息载 于 本报告附 录二 6 发布季度 报告 本报告同 时刊载 于 上海证券 交易所 网 址（）及本行网址(www.icbc-)。根据国际财 务报告准 则编制 的 季度报告 同时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”网址(www.hkexnews.hk)及本行网 址(www.icbc-)。中国工商 银行股 份 有限公司 董事会 2016 年 10 月 28 日 2016 年第三季度报告(A 股)10 附录一 中国工 商银 行股 份有 限公 司 合并资 产负 债表 按中 国会计 准则 编制 2016 年 9 月 30 日(除特 别注 明外，金 额
29、单 位 均为人 民币 百万 元)2016 年 9 月 30 日 2015 年 12 月 31 日(未经审 计)(经审计)资产：现金及 存放 中央 银行 款项 3,302,564 3,059,633 存放同 业及 其他 金融 机构 款项 244,634 211,559 贵金属 209,094 114,619 拆出资 金 479,421 472,234 以公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 492,992 343,272 衍生金 融资 产 69,860 78,870 买入返 售款 项 554,690 996,333 客户贷 款及 垫款 12,629,838 11,652,
30、812 可供出 售金 融资 产 1,712,001 1,444,195 持有至 到期 投资 2,937,066 2,870,353 应收款 项类 投资 327,071 352,143 长期股 权投 资 28,101 24,185 固定资 产 206,365 195,401 在建工 程 24,185 26,101 递延所 得税 资产 15,158 21,066 其他资 产 413,432 347,004 资产总 计 23,646,472 22,209,780 2016 年第三季度报告(A 股)11 中国工 商银 行股 份有 限公 司 合并资 产负 债表（续）按中国 会计 准则 编制 2016 年
31、 9 月 30 日(除特 别注 明外，金 额单 位 均为人 民币 百万 元)2016 年 9 月 30 日 2015 年 12 月 31 日(未经 审计)(经审 计)负债：向中央 银行 借款 178 210 同业及 其他 金融 机构 存放 款项 1,299,723 1,788,267 拆入资 金 577,756 477,593 以公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融负 债 339,693 303,927 衍生金 融负 债 74,278 76,826 卖出回 购款 项 446,604 337,191 存款证 198,881 183,352 客户存 款 17,754,418 1
32、6,281,939 应付职 工薪 酬 26,277 31,717 应交税 费 52,474 75,234 已发行 债务 证券 338,651 306,622 递延所 得税 负债 1,033 995 其他负 债 582,511 545,388 21,692,477 20,409,261 负债合 计 股东权 益：股本 356,407 356,407 其他权 益工 具 86,056 79,375 其中：优 先股 79,375 79,375 永 续债 6,681-资本公 积 151,981 151,963 其他综 合收 益 1,817(4,655)盈余公 积 178,440 178,040 一般准 备
33、 246,538 246,356 未分配 利润 921,048 781,988 归属于 母公 司股 东的 权益 1,942,287 1,789,474 少数股 东权 益 11,708 11,045 股东权 益合 计 1,953,995 1,800,519 负债及股东权益总计 23,646,472 22,209,780 法定代 表人：易 会满 主 管财 会工 作负 责人：谷澍 财会 机构 负责 人：张 文武 2016 年第三季度报告(A 股)12 中国工 商银 行股 份有 限公 司 合并利 润表 按 中国 会计 准则编 制 截至 2016 年 9 月 30 日止 九个月 会计 期间(除特别 注明
34、 外，金额 单位 均为人 民币 百万 元)2016 年 7 至 9 月 2016 年 1 至 9 月 2015 年 7 至 9 月 2015 年 1 至 9 月(未经 审计)(未经 审计)(未经 审计)(未经 审计)利息净 收入 117,078 351,358 127,858 379,945 利息收 入 195,466 590,694 219,693 656,988 利息支 出(78,388)(239,336)(91,835)(277,043)手续费 及佣 金净 收入 32,033 113,748 34,063 111,183 手续费 及佣 金收 入 36,981 127,797 38,431
35、 123,761 手续费 及佣 金支 出(4,948)(14,049)(4,368)(12,578)投资收 益 2,451 6,565 1,490 7,570 其中：对联 营及 合营 公司 的 投 资收 益 835 1,956 377 1,768 公允价 值变 动净 收益 1,441 4,607 2,197 2,083 汇兑及 汇率 产品 净收 益 273 2,515 235 1,639 其他业 务收 入 6,828 38,981 2,543 22,208 营业收 入 160,104 517,774 168,386 524,628 营业税 金及 附加(1,131)(14,598)(10,599
36、)(32,266)业务及 管理 费(40,285)(117,223)(41,265)(120,815)资产减 值损 失(19,473)(63,906)(19,618)(61,569)其他业 务成 本(4,792)(33,517)(1,379)(21,104)营业支 出(65,681)(229,244)(72,861)(235,754)营业利 润 94,423 288,530 95,525 288,874 加：营 业外 收入 557 1,714 466 2,077 减：营 业外 支出(189)(378)(148)(430)税前利 润 94,791 289,866 95,843 290,521 减
37、：所 得税 费用(21,979)(66,398)(22,978)(68,230)净利润 72,812 223,468 72,865 222,291 净利润 归属 于：母公司 股东 72,575 222,792 72,740 221,761 少数股 东 237 676 125 530 每股收 益 基本每 股收 益(人民 币元)0.20 0.63 0.20 0.62 稀释每 股收 益(人民 币元)0.20 0.63 0.20 0.62 2016 年第三季度报告(A 股)13 中国工 商银 行股 份有 限公 司 合并利 润表（续）按中 国会计 准则 编制 截至 2016 年 9 月 30 日止 九个
38、月 会计 期间(除特 别注 明外，金 额单 位均为 人民 币百 万元)2016 年 7 至 9 月 2016 年 1 至 9 月 2015 年 7 至 9 月 2015 年 1 至 9 月(未经 审计)(未经 审计)(未经 审计)(未经 审计)其他综 合收 益 6,731 6,517 4,259 8,474 综合收 益总 额 79,543 229,985 77,124 230,765 综合收 益总 额归 属于：母公司 股东 79,019 229,264 77,167 230,128 少数股 东 524 721(43)637 法定代 表人：易 会满 主 管财 会工 作负 责人：谷澍 财会 机构
39、负责 人：张 文武 2016 年第三季度报告(A 股)14 中国工 商银 行股 份有 限公 司 合并现 金流 量表 按 中国 会计准 则编 制 截至 2016 年 9 月 30 日止 九个月 会计 期间(除特 别注 明外，金 额单 位均为 人民 币百 万元)2016 年 1 至 9 月 2015 年 1 至 9 月(未经 审计)(未经审 计)一、经 营活 动现 金流 量：客户存 款净 额 1,447,843 944,961 存放中 央银 行款 项净 额-283,165 同业及 其他 金融 机构 存放 款项净 额-480,385 存放同 业及 其他 金融 机构 款项净 额 90,385-拆入资
40、金净 额 89,121 25,910 拆出资 金净 额 129,151-买入返 售款 项净 额 72,986 142,098 卖出回 购款 项净 额 109,413-指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益的 金融 资产 净额-13,623 收取的 以公 允价 值计 量且 其变动 计入当期 损益 的金 融资 产投资 收益 974 2,209 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的金融负 债款 项净 额 36,147-存款证 净额 11,304-收取的 利息、手 续费 及佣 金的现 金 735,603 773,029 处置抵 债资
41、 产收 到的 现金 159 124 收到的 其他 与经 营活 动有 关的现 金 65,257 58,368 经营活动 现金 流入 小计 2,788,343 2,723,872 客户贷 款及 垫款 净额(997,888)(866,897)向中央 银行 借款 净额(32)(293)存放中 央银 行款 项净 额(212,231)-同业及 其他 金融 机构 存放 款项净 额(495,228)-存放同 业及 其他 金融 机构 款项净 额-(39,745)拆 出资 金净 额-(184,559)卖出回 购款 项净 额-(62,726)为交易 而持 有的 金融 资产 净额(102,333)(130,279)指
42、 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益的 金融 资产 净额(44,523)-以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的金融负债 款项 净额-(123,973)存款证 净额-(29,557)支付的 利息、手 续费 及佣 金的现 金(246,665)(266,652)支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金(80,201)(80,640)支付的 各项 税费(122,470)(105,760)支付的 其他 与经 营活 动有 关的现 金(202,969)(80,161)经营活动 现金 流出 小计(2,504,540)(1,971,242)
43、经营活动 产生 的现 金流 量净额 283,803 752,630 2016 年第三季度报告(A 股)15 中国工 商银 行股 份有 限公 司 合并现 金流 量表（续）按中国 会计 准则 编制 截至 2016 年 9 月 30 日止 九个月 会计 期间(除特 别注 明外，金 额单 位均为 人民 币百 万元)2016 年 1 至 9 月 2015 年 1 至 9 月(未经 审计)(未经审 计)二、投 资活 动现 金流 量：收回投 资收 到的 现金 1,605,275 936,493 分配股 利及 红利 所收 到的 现金 553 1,094 处置联 营及 合营 企业 所收 到的现 金 17-处 置
44、 固 定 资 产、无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产（不含 抵债 资产）收 回的 现金 973 1,393 投资活动现 金流 入小 计 1,606,818 938,980 投资支 付的 现金(1,917,733)(1,455,087)投资联营 及 合 营 公司 所支 付的现 金(1,186)-购 建 固 定 资 产、无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产支付的 现金(11,783)(27,366)增加在 建工 程所 支付 的现 金(880)(1,671)投资活动 现金 流出 小计(1,931,582)(1,484,124)投资活 动产 生的 现金 流量 净额(324,764)(54
45、5,144)三、筹 资活 动现 金流 量：吸收少 数股 东投 资所 收到 的现金 1,520 323 发行永 续债 所收 到的 现金 6,691-发行其 他 债 务证 券 所 收到 的现金 705,468 76,155 筹资活 动现 金流 入小 计 713,679 76,478 支付债 务证 券利息(9,344)(7,428)偿还其 他债 务证 券所 支付 的现金(681,011)(75,607)分配普 通股 股利 所支 付的 现金(83,150)(91,026)筹资活 动现 金流 出小 计(773,505)(174,061)筹资活 动产 生的 现金 流量 净额(59,826)(97,583)
46、四、汇 率变 动对 现金 及现 金等价 物的 影响 22,506 9,873 五、现 金及 现金 等价 物净 变动额(78,281)119,776 加：期 初现 金及 现金 等价 物余额 1,441,298 994,264 1,363,017 1,114,040 六、期 末现 金及 现金 等价 物余额 2016 年第三季度报告(A 股)16 中国工 商银 行股 份有 限公 司 合并现 金流 量表（续）按中国 会计 准则 编制 截至 2016 年 9 月 30 日止 九个月 会计 期间(除特 别注 明外，金 额单 位均为 人民 币百 万元)补充资 料 2016 年 1 至 9 月 2015 年
47、1 至 9 月(未经审 计)(未经审 计)1.将净 利润 调节 为经 营活 动现金 流量：净利润 223,468 222,291 资产减 值损 失 63,906 61,569 固定资 产折 旧 10,244 12,247 资产摊 销 4,614 4,742 债券投 资溢 折价 摊销(2,922)(2,666)固 定资产、无形资 产和其他 长期资产 盘盈及 处置净 收益(101)(598)投资收 益(5,591)(5,361)公允价 值变 动净 收益(4,607)(2,083)未实现 汇兑 收益(18,373)(1,917)已减值 贷款 利息 收入(3,900)(3,087)递延税 款 6,36
48、6 1,879 发行 债 务证 券 利 息支 出 10,427 9,751 经营性 应收 项目 的增 加(1,465,280)(957,569)经营性 应付 项目 的增 加 1,465,552 1,413,432 经营活 动产 生的 现金 流量 净额 283,803 752,630 2.现金 及现 金等 价物 净变 动情况：现金期 末余 额 82,111 94,998 减：现 金期 初余 额 85,226 88,713 加：现 金等 价物 的期 末余 额 1,280,906 1,019,042 减：现 金等 价物 的期 初余 额 1,356,072 905,551 现金及 现金 等价 物净 变
49、动 额(78,281)119,776 法定代 表人：易 会满 主 管财 会工 作负 责人：谷澍 财会 机构 负责 人：张 文武 2016 年第三季度报告(A 股)17 中国工 商银 行股 份有 限公 司 公司资 产负 债表 按 中国 会计准 则编 制 2016 年 9 月 30 日(除特别 注明 外，金额 单位 均为人 民币 百万 元)2016 年 9 月 30 日 2015 年 12 月 31 日(未经 审计)(经审 计)资产：现金及 存放 中央 银行 款项 3,258,299 2,991,619 存放同 业及 其他 金融 机构 款项 198,673 190,270 贵金属 180,115
50、92,967 拆出资 金 558,246 582,298 以公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产 478,307 322,232 衍生金 融资 产 32,136 33,290 买入返 售款 项 291,513 792,876 客户贷 款及 垫款 11,911,190 11,026,476 可供出 售金 融资 产 1,576,128 1,299,068 持有至 到期 投资 2,839,064 2,813,091 应收款 项类 投资 304,618 338,839 长期股 权投 资 125,523 122,460 固定资 产 101,427 107,413 在建工 程 1
