1、中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 1/23 中国中铁股份有限公司 2014 年第三 季度报告 中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 2/23 目录 一、重要提示.3 二、公司主要财务数据和股东变化.3 三、重要事项.6 四、附录.12 中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 3/23 一、重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。1.3 公司负责
2、人李长进、主管会计工作负责人 杨良及会计机构负责人（会计主管人员）何文保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.4 本公司第三季度报告未经审计。二、公 司 主 要财务 数 据 和股东 变 化 2.1 主要财务数据 单位：千元 币种：人民 币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)总资产 672,219,179 628,200,530 7.01 归属于上市公司股东的净资产 94,607,253 86,633,449 9.20 年初至报告期末（1-9 月）上年初至上年报告期末（1-9 月）比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额-7,288,687-2,219,482-22
3、8.40 年初至报告期末（1-9 月）上年初至上年报告期末（1-9 月）比上年同期增减（%）营业收入 429,532,563 382,224,947 12.38 归属于上市公司股东的净利润 7,073,618 6,276,858 12.69 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7,025,744 5,631,911 24.75 加权平均净资产收益率（%）7.81 7.71 增加 0.10 个 百分点 基本每股收益（元/股）0.33 0.29 13.79 稀释每股收益（元/股）中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 4/23 扣除非经常性损益项目和金额 单位：千
4、元 币种：人民 币 项目 本期金额（7 9 月）年初至报告期末金额（1-9 月）说明 非流动资产处置损益 17,459 5,695 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 14,177 156,374 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组
5、损益 85 32,314 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 196 81 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-1,564-70,206 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求
6、对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 74,285 68,464 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,866 157,758 处置长期股权投资收益-3,664-215,451 本期转回个别认定法计提的减值准备 0 251 所得税影响额-25,710-79,909 少数股东权益影响额（税后）-4,640-7,497 中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 5/23 合计 72,490 47,874 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东
7、总数（户）638,409 前十名股东持股情况 股东名称（全称）报告期内增减 期末持股数量 比例(%)持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 中国铁路工程总公司 0 11,950,010,000 56.10 0 无 0 国家 HKSCC NOMINEES LIMITED 1,246,560 4,143,648,425 19.45 0 未知 0 其他 全国社会保障基金理事会转持三户 0 467,500,000 2.19 0 无 0 其他 中国银行股份有限公司嘉实沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金-2,334,988 33,829,762 0.16 0 未知 17
8、3,600 其他 贾铁斌 25,038,400 25,228,800 0.12 0 无 0 境内自然人 云南国际信托有限公司云信成长 2013-5 号 集合资金信托计划 9,091,100 25,031,100 0.12 0 无 0 其他 BILL&MELINDA GATES FOUNDATION TRUST 0 25,000,090 0.12 0 无 0 其他 中国工商银行股份有限公司华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金-899,521 21,608,226 0.10 0 无 0 其他 中国工商银行南方成份精选股票型证券投资基金 0 21,123,698 0.10 0 无 0 其他
9、 中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 6/23 中国建设银行上证 180 交 易型开放式指数证券投资基金-2,774,900 21,081,928 0.10 0 无 0 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 中国铁路工程总公司 11,950,010,000 人民币普通股 11,950,010,000 HKSCC NOMINEES LIMITED 4,143,648,425 境外上市外资股 4,143,648,425 全国社会保障基金理事会转持三户 467,500,000 人民币普通股 467,500,0
10、00 中国银行股份有限公司嘉实沪深300 交易型开 放式指数证券投资基金 33,829,762 人民币普通股 33,829,762 贾铁斌 25,228,800 人民币普通股 25,228,800 云南国际信托有限公司云信成长2013-5 号集 合资金信托计划 25,031,100 人民币普通股 25,031,100 BILL&MELINDA GATES FOUNDATION TRUST 25,000,090 人民币普通股 25,000,090 中国工商银行股份有限公司华夏沪深 300 交 易型开放式指数证券投资基金 21,608,226 人民币普通股 21,608,226 中国工商银行南方成
11、份精选股票型证券投资基金 21,123,698 人民币普通股 21,123,698 中国建设银行上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 21,081,928 人民币普通股 21,081,928 上述股东关联关系或一致行动的说明 第一大股东中铁工与上述其他 9 名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。公司未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 三、重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标 重大变动的情况及原因 适用 不 适用 项目 本报告期末或本报告期（千元）上期期末或上期同期（千元）增减变动率（%）原因 中 国 中铁 股
12、份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 7/23 预付款项 35,291,458 31,311,852 12.71 主要是预付物资贸易采购款的增加。存货 256,287,497 225,573,316 13.62 主要是存货中已完工未结算款增加，以及在建的房地产项目规模加大。应付账款 200,586,938 181,343,151 10.61 主要是受公司经营规模扩大、应收款项增加的影响，应付材料款和应付工程进度款相应增加。预收款项 89,164,547 80,247,567 11.11 主要是预收各类工程款和房地产业务预收售楼款增长所致。营业总收入 431,667,605 384,2
13、76,201 12.33 主要是铁路、市政板块收入增加较快所致。所得税费用 2,844,016 2,017,145 40.99 主要是公 司 部分亏损 没 有确认递延所 得 税资产所 致。3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不 适用 3.2.1 新签 合同情况 和未完成合同情况 新签合同额情况：1-9 月份公司新签合同 额6,055.6 亿元，同比增 长13.7%。其中，基建板 块4,679.1 亿元（铁路工程1,578.3 亿元，同比增长16.3%；公 路工程702.1 亿元，同比减少1.3%；市 政及其他工程2,398.6亿元，同比 增长13.6%），同比增 长11
14、.9%；勘察设计板 块100.3 亿元，同比增长8.3%；工业板块149.7 亿元，同比增长22%。未完成合同额情况:截至报告 期 末，公司 未 完成合同 额18,476.6 亿元。其中基 建 板块14,831.0 亿元，勘察 设计板块239.9 亿元，工业板块217.5 亿元。3.2.2 已在 临时公告披露且无后续进展的诉讼情况 本公司所属 子公司中国 海外工程有 限责任公司 及中铁隧道 集团有限公 司联合另外 两家第 三 方公 司 组 成 的 联 合 体 就 其 所 中 标 的 波 兰A2 高 速 公 路 项 目A 标 段 和C 标 段 与 项 目 业 主 波 兰 国 家 道 路与高速公路
15、管理局发生的合同终止相关诉讼争议事项已在公司 2011 年半年度报告 以及后来的历次定期报告中进行了持续性披露，截至报告期末尚无后续进展。3.3 公司及持股 5%以上的股东 承诺事项履行情况 适用 不 适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 中国铁路工程总公司发行时中国中铁股份有限公司依法成立之日起，中国铁路工程总公司及其除中国中铁股份有限公司外的其他附属企业不以任何形式中国铁路工程总公司严格按中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 8/23 所作承诺 直接或间接从事或参与、或协助从事或参与任何与中国中铁股份有限公司及其附属企业的主营业务构成或可能构成竞争的任何业务。如中国
16、铁路工程总公司或其除中国中铁股份有限公司外的其他附属企业发现任何与中国中铁股份有限公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机会，将立即书面通知中国中铁股份有限公司，并保证中国中铁股份有限公司或其附属企业对该业务机会的优先交易及选择权。如中国铁路工程总公司或其附属企业拟向第三方转让、出售、出租、许可使用或以其他方式转让或允许使用将来其可能获得的与主营业务构成或可能构成直接或间接相竞 争的新业务、资产或权益，中国铁路工程总公司将保证中国中铁股份有限公司或其附属企业对该新业务、资产或权益的优先受让权。照以上承诺履行。3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
17、 重大变动的警示及原因说明 适用 不 适用 3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响 2014 年，财 政部陆续发布了 企业会计准则第 9 号职工薪 酬 等 7 个 会计准则，并要求境内企业于 2014 年7 月1 日 起施行新发布的准则，同时鼓励境外上市公司提前采用。鉴于本公司为同时为境内外上市企业，根据企业会计准则解释第 2 号 第一条的规定，经公司董事会审议通过，本公司已在 2013 年 度报告和 2014 年半年度报 告 中提前采用了企业会计准则第 9 号职工薪酬、企 业会计准则第 30 号 财 务报表列报、企业会 计准则第 33 号合并财务报表、企业会计准则第 39 号 公允价值计
18、量、企业会计准则第 40 号 合营安排、企业会计准则第 2 号 长期股权投资 和 企业会计准则第 41 号在 其他主体中权益的披露。相关信息详见公司 2013 年度报告 和 2014 年半 年度报告。3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）单位：千元 币种：人民 币 被投资 单位 交易基本信息 2013 年1 月1 日归属于母 公 司股东权益（+/-）2013年12 月31 日 长期股权 投 资（+/-）可供出售 金 融资产（+/-）归属于母 公 司股东权益（+/-）中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 9/23 太中银铁路有限责任公司-2,000,
19、000 2,000,000 北京东直门机场快速轨道有限公司-185,000 185,000 中铁渤海铁路轮渡有限责任公司-180,000 180,000 其他-903,675 903,675 合计-3,268,675 3,268,675 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明 在 2014 年1 月 1 日之前，本公司 对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市 场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资计入长期股权投资核算。企业会计准则第 2 号 长期股权投资 于 2014 年3 月发布，缩小了准则的适用范围，将上述权益工具投资排除在其适用范围之外。同时规定，
20、企业会计准则第 2 号未予 规范的其他权益性投资，适用企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量。本公司对上述会计政策变更采用追溯调整法核算。3.5.2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）单位：千元 币种：人民 币 被投资 单位 交易基本 信 息 2013 年1 月1 日 2013年12 月31 日 资本公积（+/-）留存收益（+/-）资本公积（+/-）留存收益（+/-）合计-长期股权 投 资准则变 动 对于合并 财 务报表影 响（二）的 说 明 不适用 3.5.3 职工薪酬准则变动的影响 单位：千元 币种：人民 币 2014年7 月1 日长期应 付 款（+/-）2014年7 月
21、1 日归属于 母 公司股东 权 益（+/-）-317,821 264,243 职工薪酬 准 则变动影 响 的说明 在2013 年1 月 1 日之前，本公司对 于设定受 益 计划，在各 资产负债 表 日进行精 算 估值，以预期累积福 利 单位法确 定 提供福利 的 成本，精 算 利得和损 失 超出设定 受 益义务现 值 与计划资 产公允价值 两 者中较高 者 的 10%部份，按参加 计 划的雇员 的 预期平均 剩 余年限摊 销，过去服 务成本在雇 员 既得福利 时 立即确认，否则按直 线 法在有关 雇 员福利成 为 既定前的 期 间内平均 摊销。中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第
22、三季 度报告 10/23 企业会 计 准则第 9 号 职工薪酬 于 2014 年 1 月发布，要求所有 精算利得 和 损失均立 即 计入其他综 合 收益，从 而 在资产负 债 表中确认 的 设定受益 计 划负债将 反 映该设定 受 益计划的 全额。本公司对 上 述会计政 策 变更采用 追 溯调整法 核 算。3.5.4 合并范围变动的影响 单位：千元 币种：人民 币 主体名称 纳入/不再纳入合并 范围的原因 2013 年 1 月1 日归属于母 公 司股东权益（+/-）2013年12 月31 日 资产总额（+/-）负债总额（+/-）归属于母 公 司股东权益（+/-）部分信托投资项目 根据 企业会计
23、准则第33号合并财务报表，本公司对部分信托投资项目产生实质性控制，应纳入合并范围。2,775,048 2,775,048 合计-2,775,048 2,775,048 合并范围 变 动影响的 说 明 在 2013 年1 月 1 日之前，本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司拥有能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。企业会计准则第 33 号 合并财务报表于 2014 年2 月发布，对控制的定义进行了修订，即控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。本公司
24、在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行重新判断，并对合并财务报表的合并范围进行修订。3.5.5 合营安排分类变动的影响 单位：千元 币种：人民 币 被投资 主体 2013 年 1 月1 日 归属于母 公 司 股东权益（+/-）2013年12 月31 日 资产总额（+/-）负债总额（+/-）归属于母 公 司股东权益（+/-）俊和中铁联营湾仔绕道工程公司等 403,809 400,928 2,881 合计 403,809 400,928 2,881 合营安排 分 类变动影 响 的说明 在2013年1 月1 日之前，本 公司对合 营 企业的投 资 采用权益 法 核算，合 营 企业
25、是指 本 公司与其他投资方 对 其实施共 同 控制的被 投 资单位。中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 11/23 企业会 计 准则第40号 合营安排 于2014年2 月发布，改 变了现行 会 计准则及 相 关规定关 于合营安排 的 分类，将 合 营安排分 类 为共同经 营 和合营企 业；同时明 确 合营安排 的 分类应根 据合营方对 该 安排是分 别 对相关资 产 和负债享 有 权利和承 担 义务，还 是 对其净资 产 享有权利 予以确定。本集团对 合 营安排的 分 类进行重 新 判断，将 根 据上述更 新 会计准则 认 定为共同 经 营的合营 安排从对合营企业投
26、资重分类为共同经营并根据其在共同经营中的利益份额分别确认相关资产、负债、收 入 和费用。3.5.6 准则其他变动的影响 不适用 3.5.7 其他 不适用 公司名称 中国中铁股份有限公司 法定代表人 李长进 日期 2014-10-30 中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 12/23 四、附录 4.1 财务报表 合 并 资 产负债 表 2014 年 9 月30 日 编制单位:中 国中铁股份有限公司 单位：千元 币种:人民 币 审计类 型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流 动 资 产：货币资金 77,108,702 81,423,526 结算备付金 拆出资金 交易性
27、金融资产 106,695 132,341 应收票据 1,755,475 1,746,532 应收账款 126,398,595 123,089,507 预付款项 35,291,458 31,311,851 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 272,061 202,702 应收股利 21,496 107,490 其他应收款 37,241,297 34,258,378 买入返售金融资产 存货 256,287,497 225,573,316 一年内到期的非流动资产 5,144,653 4,183,248 其他流动资产 2,023,720 859,963 流动资产合计 541,651
28、,649 502,888,854 非 流 动 资产：发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 9,888,027 7,749,370 持有至到期投资 长期应收款 10,426,568 10,044,182 长期股权投资 5,976,722 5,888,539 中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 13/23 投资性房地产 2,480,513 2,522,005 固定资产 36,042,391 36,888,967 在建工程 10,311,246 7,194,546 工程物资 258,042 147,974 固定资产清理 13,223 6,591 生产性生物资产 油气资产
29、无形资产 44,701,403 44,276,681 开发支出 商誉 823,378 829,540 长期待摊费用 267,109 195,621 递延所得税资产 4,082,812 4,000,413 其他非流动资产 5,296,096 5,567,247 非流动资产合计 130,567,530 125,311,676 资产总计 672,219,179 628,200,530 流 动 负 债：短期借款 66,442,891 62,761,372 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 1,691,101 拆入资金 交易性金融负债 172,549 186,450 应付票据 26,439,921 2
30、4,950,040 应付账款 200,586,938 181,343,151 预收款项 89,164,547 80,247,567 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,544,403 2,606,865 应交税费 12,144,266 12,225,222 应付利息 1,312,298 1,220,951 应付股利 546,038 152,865 其他应付款 34,544,025 35,061,256 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 14/23 一年内到期的预计负债 58,041
31、58,893 一年内到期的非流动负债 18,309,932 19,388,222 其他流动负债 40,029 40,029 流动负债合计 453,996,979 420,242,883 非 流 动 负债：长期借款 69,037,172 67,110,829 应付债券 35,796,154 35,287,725 长期应付款 4,850,247 6,616,333 专项应付款 67,025 67,025 预计负债 310,121 261,002 递延所得税负债 1,034,012 955,534 其他非流动负债 810,522 859,206 非流动负债合计 111,905,253 111,157
32、,654 负债合计 565,902,232 531,400,537 所 有 者 权益（或 股 东权益）：实收资本（或股本）21,299,900 21,299,900 资本公积 30,882,754 31,093,828 减：库存股 专项储备 盈余公积 2,668,459 2,668,459 一般风险准备 314,250 294,767 其他权益工具 2,982,000 未分配利润 37,119,255 31,965,563 外币报表折算差额-659,365-689,068 归属于母公司所有者权益合计 94,607,253 86,633,449 少数股东权益 11,709,694 10,166,
33、544 所有者权益合计 106,316,947 96,799,993 负债和所有者权益总计 672,219,179 628,200,530 法定代表人：李长进 主 管会计工作负责人：杨良 会计机构 负责人：何文 母公司资产负 债 表 2014 年 9 月30 日 编制单位:中 国中铁股份有限公司 中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 15/23 单位:千元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年 初余额 流 动 资 产：货币资金 13,831,967 7,896,249 交易性金融资产 1,422 1,789 应收票据 应收账款 7,386,753 5,
34、891,050 预付款项 2,978,334 2,279,019 应收利息 应收股利 189,972 78,680 其他应收款 27,726,327 16,938,033 存货 2,712,890 2,150,493 一年内到期的非流动资产 2,903,419 4,364,109 其他流动资产 流动资产合计 57,731,084 39,599,422 非 流 动 资产：可供出售金融资产 2,909,250 2,620,000 持有至到期投资 长期应收款 13,332,368 11,730,152 长期股权投资 74,756,303 70,581,719 投资性房地产 144,205 146,9
35、50 固定资产 283,248 301,869 在建工程 5,476 4,989 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 632,158 650,630 开发支出 商誉 长期待摊费用 13,362 36,343 递延所得税资产 84,556 90,823 其他非流动资产 非流动资产合计 92,160,926 86,163,475 资产总计 149,892,010 125,762,897 流 动 负 债：中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 16/23 短期借款 4,601,903 1,253,090 交易性金融负债 12,675 应付票据 应付账款
36、 7,836,870 7,340,225 预收款项 6,685,712 5,839,859 应付职工薪酬 8,512 13,053 应交税费 144,098 532,181 应付利息 916,670 708,118 应付股利 其他应付款 18,296,601 6,804,199 一年内到期的非流动负债 2,267,142 1,267,676 其他流动负债 流动负债合计 40,770,183 23,758,401 非 流 动 负债：长期借款 493,059 1,475,424 应付债券 24,907,409 24,881,881 长期应付款 59,282 45,565 递延收益 9,909 3,
37、735 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 25,469,659 26,406,605 负债合计 66,239,842 50,165,006 所 有 者 权益（或 股 东权益）：实收资本（或股本）21,299,900 21,299,900 资本公积 41,384,421 41,386,022 减：库存股 专项储备 盈余公积 1,997,078 1,997,078 一般风险准备 其他权益工具 2,982,000 外币报表折算差额-10,450 未分配利润 15,988,769 10,925,341 所有者权益（或股东权益）合计 83,652,168 75,597
38、,891 负债和所有者权益（或股149,892,010 125,762,897 中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 17/23 东权益）总计 法定代表人：李长进 主 管会计工作负责人：杨良 会计机构 负责人：何文 合并利 润表 编制单位：中国中铁股份有限公司 单位：千元 币种:人民 币 审计类 型：未经审计 项目 本期金额（7-9 月）上期金额（7-9 月）年 初 至 报告期期末金额（1-9 月）上 年 年 初至报告 期 期 末金额（1-9 月）一、营业总收入 154,346,068 136,624,426 431,667,605 384,276,201 其中：营业
39、收入 153,308,391 135,434,511 429,532,563 382,224,947 利息收入 106,420 214,482 434,479 359,365 已赚保费 手续费及佣金收入 931,257 975,433 1,700,563 1,691,889 二、营业总成本 150,619,621 133,368,119 421,966,543 376,718,989 其中：营业成本 137,143,324 122,702,234 385,584,690 345,896,781 利息支出 14,412 148 29,251 228 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保
40、险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,859,920 4,290,538 13,424,404 11,753,628 销售费用 608,403 643,184 1,756,935 1,653,426 管理费用 6,411,571 4,390,786 16,597,415 13,798,128 财务费用 1,418,031 1,296,064 4,100,805 3,406,734 资产减值损失 163,960 45,165 473,043 210,064 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）5,716-3,588-81,967-35,639 投资收益（损失以“”号填
41、列）488,990 138,966 523,028 718,542 其中：对联营 企业和合营企业的投资收益 0 102,943-679 87,800 中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 18/23 汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）4,221,153 3,391,685 10,142,123 8,240,115 加：营业外收入 193,806 241,236 472,293 586,028 减：营业外支出 87,603 44,526 209,364 100,073 其中：非流动 资产处置损失 24,145 41,991 62,647 59,
42、202 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）4,327,356 3,588,395 10,405,052 8,726,070 减：所得税费用 1,064,850 561,419 2,844,016 2,017,145 五、净利润（净亏损以“”号填列）3,262,506 3,026,976 7,561,036 6,708,925 归属于母公司所有者的净利润 3,012,724 2,788,848 7,073,618 6,276,858 少数股东损益 249,782 238,128 487,418 432,067 六、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)0.14 0.13 0.33 0.29（二
43、）稀释每股收益(元/股)七、其他综合收益-141,287-32,015-146,715-297,384 八、综合收益总额 3,121,219 2,994,961 7,414,321 6,411,541 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,873,764 2,982,236 6,934,238 6,223,424 归属于少数股东的综合收益总额 247,455 12,725 480,083 188,117 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。法定代表人：李长进 主 管会计工作负责人：杨良 会计机构 负责人：何文 母公司利润表 编制单位：中国中铁股份有限公司 单位
44、：千元 币种：人民 币 审计类 型：未经审计 项目 本期金额（7-9 月）上期金额（7-9 月）年 初 至 报告期期末金额（1-9 月）上 年 年 初至报告 期 期 末金额（1-9 月）一、营业收入 5,661,751 6,308,799 14,536,306 16,783,555 减：营业成本 5,507,603 6,015,224 14,178,005 16,005,717 中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 19/23 营业税金及附加 10,902 12,858 22,390 36,878 销售费用 管理费用 71,251 77,854 204,461 244
45、,235 财务费用 50,028-71,887 1,731-233,617 资产减值损失 1,154 10,752 3,953 17,062 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）-12,359 6,585-12,359 5,965 投资收益（损失以“”号填列）187,590 7,362 6,344,064 3,332,314 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-33,253-13,843 二、营业利润（亏损以“”号填列）196,044 277,945 6,457,471 4,051,559 加：营业外收入 52 912 1,373 2,373 减：营业外支出 52 76 112 1,17
46、7 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）196,044 278,781 6,458,732 4,052,755 减：所得税费用 1,602-3,787 3,838 135,757 四、净利润（净亏损以“”号填列）194,442 282,568 6,454,894 3,916,998 五、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)（二）稀释每股收益(元/股)六、其他综合收益-535-8,985 8,848-11,128 七、综合收益总额 193,907 273,583 6,463,742 3,905,870 法定代表人：李长进 主 管会计工作负责人：杨良 会计机构 负责人：
47、何文 合并现 金流量 表 2014 年 1 9 月 编制单位：中国中铁股份有限公司 单位：千元 币种：人民 币 审计类 型：未经审计 项目 年 初 至 报告期 期 末 金额（1-9 月）上 年 年 初至报 告 期 期末金额（1-9 月）一、经 营活动 产 生 的现金 流 量：中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 20/23 销售商品、提供劳务收到的现金 428,708,203 366,660,814 客户存款和同业存放款项净增加额 77,978 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资
48、款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 1,951,496 2,083,212 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 252,326 239,001 收到其他与经营活动有关的现金 4,560,497 3,618,417 经营活动现金流入小计 435,472,522 372,679,422 购买商品、接受劳务支付的现金 377,690,844 323,110,839 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 407 148 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金
49、27,470,867 22,790,066 支付的各项税费 16,700,401 13,876,032 支付其他与经营活动有关的现金 20,898,690 15,121,819 经营活动现金流出小计 442,761,209 374,898,904 经营活动产生的现金流量净额-7,288,687-2,219,482 二、投 资活动 产 生 的现金 流 量：收回投资收到的现金 17,439,184 4,974,967 取得投资收益收到的现金 831,031 982,949 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 203,818 519,110 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收
50、到其他与投资活动有关的现金 8,332 19,790 投资活动现金流入小计 18,482,365 6,496,816 购建固定资产、无形资产和其他长6,688,383 8,913,538 中 国 中铁 股份有 限 公司 2014 年 第 三季 度报告 21/23 期资产支付的现金 投资支付的现金 17,866,621 9,463,952 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 7,855 61,725 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 24,562,859 18,439,215 投资活动产生的现金流量净额-6,080,494-11,942,399 三、筹 资
