1、公司代码：600218 公司简称：全柴动力 安 徽 全柴 动 力股 份 有限 公 司 2021 年度 内部控 制 评价 报 告 安徽全柴动力股份有 限公 司 全体股东：根据 企 业内 部控 制基 本 规范 及 其配 套指 引的 规 定和其 他内 部控 制监 管要 求（以下 简称 企业 内部控制规 范体 系），结 合本 公 司（以 下简 称公 司）内部 控制制 度和 评价 办法，在 内部控 制日 常监 督和 专项监督的 基础 上，我 们对 公司2021 年12月31日（内部 控制 评价报 告基 准日）的内 部控 制有效 性进 行了 评价。一.重 要声 明 按照企 业内 部控 制规 范体 系的规
2、定，建 立健 全和 有 效实施 内部 控制，评价 其 有效性，并如 实披 露内部控制 评价 报告 是公 司董 事会的 责任。监 事会 对董 事会建 立和 实施 内部 控制 进行监 督。经理 层负 责 组 织领导企 业内 部控 制的 日常 运行。公司 董事 会、监事 会及董 事、监事、高 级管 理人员 保证 本报 告内 容 不 存在任何 虚假 记载、误导 性 陈述或 重大 遗漏，并对 报 告内容 的真 实性、准确 性 和完整 性承 担个 别及 连带 法律责任。公司内 部控 制的 目标 是合 理保证 经营 管理 合法 合规、资 产安 全、财 务报 告及 相 关信息 真实 完整，提高经营 效率 和效
3、 果，促 进 实现发 展战 略。由 于内 部 控制存 在的 固有 局限 性，故仅能 为实 现上 述目 标提 供合理保 证。此 外，由 于情 况 的变化 可能 导致 内部 控制 变得不 恰当，或对 控制 政策 和程序 遵循 的程 度降 低，根据内 部控 制评 价结 果推 测未来 内部 控制 的有 效性 具有一 定的 风险。二.内 部控 制评价 结论 1.公司于 内部控制评价 报告 基准日，是否 存在财 务报 告内部控制重大缺陷 是 否 2.财务报告内部控制评价 结论 有效 无效 根据公 司财 务报 告内 部控 制重大 缺陷 的认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，不 存在 财务 报告
4、 内部控制 重大 缺陷，董 事会 认为，公司 已按 照企 业内 部控制 规范 体系 和相 关规 定的要 求在 所有 重大 方 面 保持了有 效的 财务 报告 内部 控制。3.是否发现 非财务报告 内部 控制重大缺陷 是 否 根据公 司非 财务 报告 内部 控制重 大缺 陷认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，公 司未 发现 非财 务报告内 部控 制重 大缺 陷。4.自内部控制评价报告 基准 日至内部控制评价报 告发 出日之间影响内部控 制有 效性评价结论的因素 适用 不适 用 自内部 控制 评价 报告 基准 日至内 部控 制评 价报 告发 出日之 间未 发生 影响 内部 控制有 效
5、性 评价 结论的因素。5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 是 否 6.内部控制审计报告对 非财 务报告内部控制重大 缺陷 的披露是否与公司内 部控 制评价报告披露一致 是 否 三.内 部控 制评价 工作 情况(一).内部控制评价范围 公司按 照风 险导 向原 则确 定纳入 评价 范围 的主 要单 位、业 务和 事项 以及 高风 险领域。1.纳入评价范围的主要 单 位 包括：公司 及下 属子 公司 2.纳入评价范围的单位 占比：指标 占比（%）纳入评 价范 围单 位的 资产 总额占 公司 合并 财务 报表 资产总 额之 比 100 纳入评 价范 围单 位的 营业
6、 收入合 计占 公司 合并 财务 报表营 业收 入总 额之 比 100 3.纳入评价范围的主要 业务 和事项包括:公司治 理结 构、发展 战略、人力 资源、社 会责 任、企业文 化、资金 活动、采 购业务、资 产管 理、销售业务、研 究与 开发、工 程项目、担 保业 务、关联 交易、财务 报告、全 面预 算、合 同管 理、内部 信 息 传递和信 息系 统。4.重点关注的高风险领 域主 要包括：资金活 动、采购 业务、资 产管理、研 究与 开发、工 程项目、担 保业 务、关联 交易、财务 报告、合 同管理。5.上 述 纳入 评 价范 围的 单 位、业 务和 事 项以 及高 风 险领 域 涵盖 了
7、 公司 经营 管 理的 主 要方 面，是 否存在重大遗漏 是 否 6.是否存在法定豁免 是 否 7.其他 说明 事项 无。(二).内部控制评价工作依 据及 内部控制缺陷认定标 准 公司依 据企 业内 部控 制规 范体系 及 公 司内 部相 关规 章制度，组 织开 展内 部控 制评价 工作。1.内部控制缺陷具体认 定标 准是否与以前年度存 在调 整 是 否 公司董 事会 根据 企业 内部 控制规 范体 系对 重大 缺陷、重 要缺 陷和 一般 缺陷 的 认定要 求，结 合公 司 规模、行 业特 征、风险 偏好 和风险 承受 度等 因素，区 分财务 报告 内部 控制 和非 财务报 告内 部控 制，研
8、 究 确定了适 用于 本公 司的 内部 控制缺 陷具 体认 定标 准，并与以 前年 度保 持一 致。2.财务报告内部控制缺 陷认 定标准 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定量 标准 如下：指标名称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 考 虑 补 偿 性 控 制措施 总体影响水平高于重要 性水平(营业 收入 的 0.5%)。缺陷总体影响水平低于 重要性水平(营 业 收 入 的0.5%)，但高 于一 般性 水平(营业 收入 的 0.1%)。总体影响水平低于一般 性水平(营业 收入 的 0.1)。实际偏 差率 总体影响水平高于重要 性水平(营业
9、 收入 的 0.5%)。缺陷总体影响水平低于 重要性水平(营 业 收 入 的0.5%)，但高 于一 般性 水平(营业 收入 的 0.1%)。总体影响水平低于一般 性水平(营业 收入 的 0.1)。公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定性 标准 如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 公司董 事、监 事和 高级 管 理人员 的舞 弊行 为、公 司 更正已 公布 的财 务报 告、注册会计师发 现的 却未 被公 司内 部控制 识别 的当 期财 务报 告中的 重大 错报、审计 委员 会和审计部 对公 司的 对外 财务 报告和 财务 报告 内部 控制 监督无 效。重要缺 陷 未依照 公
10、认 会计 准则 选择 和应用 会计 政策、未建 立 反舞弊 程序 和控 制措 施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控 制、对 于期 末财 务报 告过程 的控 制存 在一 项或 多项缺 陷且 不能 合理 保证 编制的财务 报表 达到 真实、准 确的目 标。一般缺 陷 一般缺 陷是 指除 上述 重大 缺陷、重要 缺陷 之外 的其 他控制 缺陷。3.非财务报告内部控制 缺陷 认定标准 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 量标 准如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 直 接 财
11、 产 损 失 金额 损失 利润 总额 的 10%利 润 总 额 的 5%损 失 利润总 额 的 10%损失 利润 总额 的 5%公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 性标 准如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 违反国 家法 律法 规或 规范 性文件、重 大决策 程序 不 科学、制度 缺失可 能导 致 系统性失效、重大 或重 要缺 陷不 能得到 整改、其 他对 公司 负面影 响重 大的 情形。重要缺 陷 公司民 主决 策程 序存 在但 不够完 善；公司决 策程 序 导致出 现一 般失 误；公 司 违反企业内部 规章，形成 损失；公司关 键岗 位业 务人 员流 失严重
12、；媒体 出现 负面 新 闻，波及局部 区域；公 司重 要业 务制度 或系 统存 在缺 陷。一般缺 陷 公司决 策程 序效 率不 高；公司违 反内 部规 章，但 未 形成损 失；公 司一 般岗 位 业务人员流失 严重；媒 体出 现负 面 新闻，但影 响不 大；公司 一 般业务 制度 或系 统存 在缺 陷；公司一 般缺 陷未 得到 整改；公司 存在 其他 缺陷。(三).内部控制缺陷认定及整改情况 1.财务报告内部控制缺 陷认 定及整改情况 1.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重大 缺陷 是 否 1.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制
13、重要 缺陷 是 否 1.3.一般缺陷 无。1.4.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重大缺陷 是 否 1.5.经过上述整改，于内部 控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重要缺陷 是 否 2.非财务报告内部控制 缺陷 认定及整改情况 2.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 大缺 陷 是 否 2.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 要缺 陷 是 否 2.3.一般缺陷 无。2.4.经过上述 整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未
14、完成整改 的非 财务报告内部控制重大缺陷 是 否 2.5.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重要缺陷 是 否 四.其 他内 部控制 相关 重大事 项说 明 1.上一年度内部控制缺 陷整 改情况 适用 不适 用 2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向 适用 不适 用 报告期 内，公 司内 部控 制 制度及 体系 能够 适应 公司 的管理 要求 和发 展需 要，运行情 况良 好，在 促进业务活 动有 效进 行、保证 管理制 度有 效执行、防范 经营风 险等 方面 发挥 了重 要作用。2022 年，公 司 持续 深化 以风 险为 导向 的内 部控制 体系 建设，进一 步 完善内 部控 制制 度，规 范 内部控 制制 度执 行，加 强 内部控制 监督 检查，提 高风 险防范 能力，促 进上市 公司 高质 量 发 展。3.其他重大事项说明 适用 不适 用 董事长（已 经董 事会 授权）：谢力 安徽全 柴动 力股 份有 限公 司 2022年3月24 日
