1、 1 中国农业银行股份有限公司 AGRICULTURAL BANK OF CHINA LIMITED（A股股票代码：601288）2015年第一季度报告 1 重要提示 1.1 中国农业银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2 2015年 4月 28日，本行董事会 2015年第 3次会议审议通过了本行2015年第一季度报告。会议应出席董事 15名，实际出席董事 15名，其中马时亨董事由于其他公务安排，书面委托袁天凡董事出席会议并代为行使表决权。1.3
2、 本季度财务报告未经审计。1.4 本行法定代表人刘士余、主管财会工作副行长楼文龙及财会机构负责人张克秋声明并保证本季度报告中财务报告的真实、准确、完整。2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 A股股票上市交易所 股票简称 股票代码 上海证券交易所 农业银行 601288 H股股票上市交易所 股票简称 股份代号 香港联合交易所有限公司 农业银行 1288 优先股挂牌交易所和系统平台 证券简称 证券代码 上海证券交易所综合业务平台 农行优 1、农行优 2 360001、360009 2董事会秘书、公司秘书 朱皋鸣 联系地址：中国北京市东城区建国门内大街 69号(邮政编码：100005）联系电话：8
3、6-10-85109619 传真：86-10-85108557 电子信箱：2.2 主要财务数据 本季度财务报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本行及子公司（统称“本集团”）数据，以人民币标价。2.2.1 主要财务数据及财务指标 除特别注明外，以人民币百万元列示 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)资产总额 16,836,530 15,974,152 5.40发放贷款和垫款净额 8,121,509 7,739,996 4.93存放同业及其他金融机构款项 535,867 572,805-6.45 拆出资金 372,234 407,062-8.56 投资净
4、额 3,714,988 3,575,630 3.90负债总额 15,711,010 14,941,533 5.15吸收存款 13,234,003 12,533,397 5.59同业及其他金融机构存放款项 1,003,241 831,141 20.71拆入资金 264,169 224,923 17.45归属于母公司股东的权益 1,123,672 1,031,066 8.98 每股净资产（人民币元）3.213.05 5.25 年初至报告期期末（13 月）上年初至上年报告期末（13 月）比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额 385,266172,274 123.64每股经营活动产生的现金流
5、量净额（人民币元）1.19 0.53 124.53 年初至报告期期末（13 月）上年初至上年报告期末（13 月）比上年同期增减(%)营业收入 139,443 136,100 2.46净利润 54,319 53,522 1.49归属于母公司股东的净利润 54,116 53,430 1.28 3归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 53,91053,369 1.01基本及稀释每股收益（人民币元）0.170.16 6.25 扣除非经常性损益后的基本及稀释每股收益（人民币元）0.17 0.16 6.25加权平均净资产收益率（年化，%）21.2824.47 下降 3.19 个百分点扣除非经常性损益
6、后的加权平均净资产收益率（年化，%）21.19 24.44 下降 3.25 个百分点 非经常性损益项目列示如下：非经常性损益项目 2015 年 1-3月 2014 年 1-3月 固定资产处置损益 38 70 除上述项之外的其他营业外收支净额 238 14非经常性损益的所得税影响（69）(21)非经常性损益的所得税影响少数股东权益影响额（税后）(1)(2)归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 206 61 2.2.2 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异 本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并财务报表的报告期内净利润及股东权益无差异。2.3 截至
7、报告期末的股东总数、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东的持股情况。截至报告期末，本行普通股股东总数为 734,253 户。其中 H 股股东 27,357 户，A股股东 706,896 户。本行优先股农行优 1（证券代码 360001）的股东总数为 26 个，优先股农行优 2（证券代码 360009）的股东总数为 27个1。前 10名普通股股东持股情况（以下数据来源于 2015年 3月 31日在册股东情况）股东名称 股东 性质 股份类别持股比例（%）持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 汇金公司 国家 A 股40.28%130,831,990,282-无 财政部 国家
8、 A 股39.21%127,361,764,737-无 香港中央结算（代理人）有限公司 境外法人 H 股9.04%29,345,749,694-未知 1 优先股股东以实际持有的合格投资者为单位计数。在计算合格投资者人数时，同一资产管理机构以其管理的两只以上产品认购或受让优先股的，视为一人。4社保基金理事会 国家 A 股 3.02%9,797,058,826 9,797,058,826 无 社保基金理事会转持三户 国家 A 股 0.41%1,325,882,341 94,705,881 无 Standard Chartered Bank 境外法人 H 股0.37%1,217,281,000-未知
9、 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002沪 其他 A 股0.37%1,188,757,000-无 国网英大国际控股集团有限公司 其他 A 股0.23%746,268,000-无 中国双维投资有限公司 其他 A 股0.23%746,268,000-无 中国铁路建设投资公司 其他 A 股0.23%742,974,000-无 注：（1）H股股东持股情况是根据 H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列股份数目统计。（2）香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至 2015年 3 月 31 日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的 H股股份合计数。（3
10、）上述股东中，除全国社会保障基金理事会转持三户由全国社会保障基金理事会管理外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。前 10名无限售条件普通股股东持股情况（以下数据来源于 2015年 3月 31日在册股东情况）股东名称 持有无限售条件 股份数量 股份类别汇金公司 130,831,990,282 A股财政部 127,361,764,737 A股香港中央结算（代理人）有限公司 29,345,749,694 H股社保基金理事会转持三户 1,231,176,460 A股Standard Chartered Bank 1,217,281,000 H股中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LF
11、H002 沪 1,188,757,000 A股国网英大国际控股集团有限公司 746,268,000 A股中国双维投资有限公司 746,268,000 A股中国铁路建设投资公司 742,974,000 A股中油资产管理有限公司 594,379,000 A股 注：（1）H 股股东持股情况根据 H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列股份数目统计。（2）本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。5农行优 1（证券代码 360001）前 10名优先股股东持股情况（以下数据来源于 2015年 3月 31日在册股东情况）股东名称 股东 性质 股份类别 持股比例（%）持股总数 质押或冻 结的股份数量
12、交银施罗德资产管理有限公司 其他 境内优先股 15.00%60,000,000 无招商基金管理有限公司 其他 境内优先股 12.25%49,000,000 无北京天地方中资产管理有限公司 其他 境内优先股 8.75%35,000,000 无安邦保险集团股份有限公司 其他 境内优先股 7.50%30,000,000 无平安资产管理有限责任公司 其他 境内优先股 7.50%30,000,000 无中国人保资产管理股份有限公司 其他 境内优先股 7.50%30,000,000 无北京国际信托有限公司 其他 境内优先股 7.50%30,000,000 无中海信托股份有限公司 其他 境内优先股 5.00
13、%20,000,000 无宁波银行股份有限公司 其他 境内优先股 3.75%15,000,000 无北银丰业资产管理有限公司 其他 境内优先股 3.00%12,000,000 无注：（1）本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。（2）“持股比例”指优先股股东持有农行优1的股份数量占农行优1 股份总数（即4亿股）的比例。农行优 2（证券代码 360009）前 10名优先股股东持股情况（以下数据来源于 2015年 3月 31日在册股东情况）股东名称 股东 性质 股份类别 持股比例（%）持股总数 质押或冻 结的股份数量 中国人寿保险股份有限公司
14、其他 境内优先股 12.50%50,000,000 无中国烟草总公司 其他 境内优先股 12.50%50,000,000 无北京千石创富资本管理有限公司 其他 境内优先股 6.25%25,000,000 无永赢基金管理有限公司 其他 境内优先股 6.25%25,000,000 无 6中国移动通信集团公司 其他 境内优先股 5.00%20,000,000 无上海兴全睿众资产管理有限公司 其他 境内优先股 5.00%20,000,000 无交银施罗德资产管理有限公司 其他 境内优先股 5.00%20,000,000 无中银国际证券有限责任公司 其他 境内优先股 5.00%20,000,000 无中
15、国烟草总公司江苏省公司 其他 境内优先股 5.00%20,000,000 无中国烟草总公司云南省公司 其他 境内优先股 5.00%20,000,000 无注：（1）中国双维投资有限公司、中国烟草总公司江苏省公司、中国烟草总公司云南省公司为中国烟草总公司的全资子公司，中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002沪由中国人寿保险股份有限公司管理，除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。（2）“持股比例”指优先股股东持有农行优 2的股份数量占农行优 2 股份总数（即 4亿股）的比例。本行优先股农行优 1、农行优 2 均为无限
16、售条件股份，农行优 1、农行优 2 前 10名无限售条件的优先股股东与前 10名优先股股东一致。3 季度经营简要分析（除特别说明外，本部分财务数据以人民币标价）财务业绩 截至 2015 年 3 月 31 日止三个月，本集团实现净利润 543.19 亿元，较上年同期增长 1.49%，主要是由于利息净收入增加。年化平均总资产回报率为 1.32%，同比下降 0.11个百分点；年化加权平均净资产收益率为 21.28%，同比下降 3.19个百分点。实现基本每股收益 0.17元，同比提高 0.01元。截至 2015 年 3 月 31 日止三个月，本集团实现营业收入 1,394.43 亿元，同比增长2.46
17、%。利息净收入 1,094.42亿元，同比增长 6.11%。手续费及佣金净收入 269.78亿元，同比增长 0.34%，主要是由于代理业务手续费收入、银行卡业务手续费收入以及电子银行业务收入增加。业务及管理费 402.27 亿元，同比增长 2.40%；成本收入比 28.85%，同比下降 0.01 个百分点。资产减值损失 200.88 亿元，同比增加 67.48 亿元；其中，贷款减值损失 199.33亿元。资产负债 7截至 2015年 3月 31日，总资产 168,365.30亿元，比上年末增加 8,623.78亿元，增长 5.40%。发放贷款和垫款总额 84,966.71亿元，比上年末增加 3
18、,986.04亿元，增长 4.92%。其中，公司类贷款 54,040.04亿元，个人贷款 24,806.22亿元，票据贴现 1,715.69亿元，境外及其他贷款 4,404.76亿元。投资净额 37,149.88亿元，较上年末增加 1,393.58亿元，增长 3.90%。总负债 157,110.10 亿元，比上年末增加 7,694.77 亿元，增长 5.15%。吸收存款132,340.03亿元，比上年末增加 7,006.06亿元，增长 5.59%。按存款期限结构划分，定期存款 58,689.24亿元，活期存款 66,869.44亿元，其他存款 6,781.35亿元；按存款业务类型划分，公司存款
19、 46,277.73亿元，个人存款 79,280.95亿元，其他存款 6,781.35亿元。截至 2015年 3月 31日，贷存比为 64.20%，较上年末下降 0.41个百分点。截至 2015年 3月 31日止三个月，日均贷存比为 65.98%。股东权益 11,255.20亿元，比上年末增加 929.01亿元，增长 9.00%。其中普通股股本 3,247.94 亿元，其他权益工具 798.99 亿元，资本公积 987.73 亿元，盈余公积 786.14亿元，一般风险准备 1,567.83亿元，未分配利润 3,840.09亿元。资产质量 截至 2015年 3月 31日，不良贷款余额 1,399
20、.62亿元，比上年末增加 149.92 亿元；不良贷款率 1.65%，比上年末上升 0.11个百分点。拨备覆盖率 268.05%，比上年末下降18.48个百分点。县域金融业务 截至 2015 年 3 月 31 日，县域发放贷款和垫款总额 27,720.28 亿元，较上年末增加1,203.82亿元，增长 4.54%。县域吸收存款 56,805.88亿元，较上年末增加 3,680.15亿元，增长 6.93%。县域不良贷款率为 1.95%，比上年末上升 0.13个百分点；拨备覆盖率为 279.89%，比上年末下降 18.63个百分点。4 重要事项 4.1 主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及
21、原因 8适用不适用 与去年年底或去年同期比较，变动幅度超过 30%的主要合并会计报表项目和财务指标及主要变动原因如下：人民币百万元，百分比除外 项目 2015 年1-3月 2014年1-3月 与上年同期变动比率(%)主要变动原因 投资损益 1,750(2,130)-衍生金融工具投资收益增加和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具投资盈利 公允价值变动损益(926)4,159-122.26 衍生金融工具和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动损益减少 汇兑损益 141 99 42.42汇率波动导致外汇敞口汇兑收益增加 其他业务收入 2,058 3,943-47.81 农银
22、人寿净保险业务收入减少 资产减值损失(20,088)(13,340)50.58 单项计提的贷款减值准备同比增加较多 其他业务成本(2,438)(6,339)-61.54农银人寿保险业务成本减少 营业外收入 1,200 574 109.06收到补贴和奖励等收入增加较多 营业外支出(35)(148)-76.35未决诉讼仲裁预计负债转回 少数股东损益 203 92 120.65 非全资子公司利润增加 其他综合(支出)/收益税后净额(1,373)7,090-119.37可供出售金融资产公允价值变动 归属于少数股东的综合收益总额 295 88 235.23非全资子公司净利润以及其他综合收益增加 人民币百
23、万元，百分比除外 项目 2015年3月31日 2014年12月31日 与上年末变动比率(%)主要变动原因 其他资产 67,816 39,757 70.58 应收及暂付款增加 卖出回购金融资产款 6,961 131,021-94.69 卖出回购债券减少 递延所得税负债 6 43-86.05农银人寿的递延所得税负债较上年末减少 9项目 2015年3月31日 2014年12月31日 与上年末变动比率(%)主要变动原因 其他权益工具 79,899 39,944 100.03报告期内发行面值400亿元优先股 其他综合收益/(支出)800 2,265-64.68可供出售金融资产公允价值变动 4.2 重大事
24、项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 本行于 2015 年 3 月 18 日完成优先股二期发行，发行量 4 亿股，募集资金人民币400 亿元。请参见本行于 2015 年 3 月 19 日在上海证券交易所网站（）发布的中国农业银行股份有限公司非公开发行优先股（第二期）发行情况报告书。4.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况 适用 不适用 本行及股东持续到报告期内承诺事项与本行 2014 年年度报告披露内容相同。截至2015年 3月 31日止，本行及股东所作承诺均得到履行。4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况 适用 不适用 4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润
25、可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 5 发布季度报告 根据中国会计准则编制的季度报告刊载于上海证券交易所网站（）以及本行网站（）。根据国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载于香港联合交易所有限公司网站（www.hkexnews.hk）以及本行网站（）。10 中国农业银行股份有限公司董事会 2015年 4 月 28日 11附录一 资本充足率信息 本行根据中国银行业监督管理委员会商业银行资本管理办法（试行）的规定，披露以下资本充足率信息。2014 年 4 月 2 日，中国银行业监督管理委员会正式核准本行在法人和集团两个层面实施信用风险非零售内部评级初级法、零售
26、内部评级法以及操作风险标准法，本行成为中国第一批实施资本管理高级方法的银行。按照商业银行资本管理办法（试行），银监会对获准采用资本管理高级方法的商业银行设立并行期。并行期内，商业银行应按照资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率，并遵守资本底线要求。计量方法变更、监管校准要求、资本底线要求等均对资本充足率结果有一定影响。2014 年 9 月，本行获准在境内非公开发行不超过 8 亿股优先股，募集资金不超过800 亿元，采用分次发行方式。本行于 2014 年 11 月 13 日完成优先股首次发行，发行量 4亿股，募集资金人民币 400亿元。本行于 2015年 3月 18日完成优先股二期发行，发
27、行量 4亿股，募集资金人民币 400亿元。截至 2015年 3月 31日，本行采用非零售内部评级初级法、零售内部评级法计量信用风险加权资产，采用权重法计量内部评级法未覆盖部分的信用风险加权资产，采用标准法计量市场风险加权资产，采用标准法计量操作风险加权资产。本行按照商业银行资本管理办法（试行）计量的资本净额、风险加权资产以及资本充足率如下表所示。人民币百万元，百分比除外 项目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12月 31 日 本集团 本行 本集团 本行 核心一级资本净额 1,037,560 1,028,039 986,206 976,752一级资本净额 1,117,462 1,1
28、07,937 1,026,152 1,016,696资本净额 1,465,069 1,454,630 1,391,559 1,381,374风险加权资产 11,061,032 10,980,051 10,852,619 10,782,764核心一级资本充足率 9.38%9.36%9.09%9.06%一级资本充足率 10.10%10.09%9.46%9.43%资本充足率 13.25%13.25%12.82%12.81%12达标过渡期内，本行按照中国银行业监督管理委员会商业银行资本充足率管理办法计量的并表和未并表资本充足率如下表所示。项目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12月 31
29、 日 本集团 本行 本集团 本行 核心资本充足率 10.02%10.03%9.91%9.92%资本充足率 13.25%13.24%12.77%12.76%13 附录二 流动性覆盖率信息 本行根据中国银行业监督管理委员会相关规定披露以下流动性覆盖率信息。流动性覆盖率监管要求 商业银行流动性风险管理办法（试行）自 2014年 3月 1日起施行，要求商业银行的流动性覆盖率应当在 2018年底前达到 100%。在过渡期内，应当在 2014年末、2015年末、2016 年末及 2017 年末前分别达到 60%、70%、80%、90%。在过渡期内，鼓励有条件的商业银行提前达标。流动性覆盖率 本行按照银监会
30、商业银行流动性风险管理办法（试行）及相关统计制度的规定计算流动性覆盖率。本集团 2015年第一季度流动性覆盖率月度均值为 140.0%，季度内呈现逐月上涨态势，主要是第一季度市场流动性相对充足，本行超额准备金等合格优质流动性资产增加较多。本行合格优质流动性资产主要包括主权国家担保及发行的风险权重为零的证券和压力状态下可动用的央行准备金等。2015 年第一季度三个月末流动性覆盖率及各明细项目的平均值如下表所示：人民币万元，百分比除外 序号 折算前数值 折算后数值合格优质流动性资产 1 合格优质流动性资产 330,724,916现金流出 2 零售存款、小企业客户存款，其中：872,922,522
31、87,292,2473 稳定存款 69 24 欠稳定存款 872,922,453 87,292,2455 无抵（质）押批发融资，其中：507,139,785 179,021,1156 业务关系存款（不包括代理行业务）280,008,460 69,972,7407 非业务关系存款（所有交易对手）224,707,400 106,624,4508 无抵（质）押债务 2,423,925 2,423,9259 抵（质）押融资 1,314,05410 其他项目，其中：119,732,398 29,140,206 1411 与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流出 20,542,369 20,542,
32、36912 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出-13 信用便利和流动性便利 99,190,029 8,597,83714 其他契约性融资义务 64,856,754 1,093,77515 或有融资义务 53,677,583 27,673,21016 预期现金流出总量 325,534,607现金流入 17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券）20,966,345 20,966,34518 完全正常履约付款带来的现金流入 80,692,907 47,007,42619 其他现金流入 20,954,646 20,695,71920 预期现金流入总量 122,613,898 88,669,4
33、90 调整后数值21 合格优质流动性资产 330,724,91622 现金净流出量 236,865,11723 流动性覆盖率（%）140.0%15 附录三 杠杆率信息 截至 2015年 3月 31日，本行按照商业银行杠杆率管理办法（修订）计量的杠杆率为 6.16%。2014年末及以前，本行按照商业银行杠杆率管理办法计量并披露杠杆率，两种方法下杠杆率不可比。人民币百万元，百分比除外 项目 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12月 31 日 一级资本净额 1,117,462 1,026,152调整后的表内外资产余额 18,138,800 17,896,009杠杆率 6.16%5.73%注：2014年末数据按照修订前的商业银行杠杆率管理办法计量。
