1、 1 股票 代 码：600203 股票简称：福日电 子 公告编号：临2020-022 债券代 码：143546 债券简称：18 福日01 福 建 福日 电 子股 份 有限 公 司 债 券 付息 公告 重要内容提示：债权登记 日：2020 年4 月8 日 债券付息 日：2020 年4 月9 日 福建福日 电子股 份 有限 公司（以下 简 称：公司、本公 司、发行人）于 2018年4 月9 日发行 的 福日电子2018 年公 司债券（第一期）（以下简称：本期债 券、18 福日 01），将于2020 年4 月9 日支付 2019 年4 月9 日-2020 年4 月8 日期 间的利息。根据 福 建福日
2、电 子股份 有 限公司 公 开发行 公 司债券募 集说明 书（以下简称：）有关条 款的规 定，现将 有关事 项 公告如下：一、本期 债券的 基 本情况 1、债券名 称：福建 福日电子 股份 有 限 公司 公开 发行2018 年公司债 券(第一期)。2、债 券简称 及代码：简称“1 8 福日 01”，代码“1 4 3 5 4 6.S H”。3、发 行人：福建福 日电子股 份 有限 公 司。4、发 行总额：1 亿 元人民币。5、债 券期限：本次 债券期限3 年。6、债 券形式：实名 制记账式 公司债 券。7、债 券利率：本期 债券票面 利率为6.9%，在 债券存 续期固 定不变。8、付 息日：20
3、19 年至2021 年 每年的4 月9 日为 上一个 计息年 度的付息 日（如遇法定节 假日或 休 息日，则顺延 至其 后的第 个交易 日；顺延 期间付 息款 项不另计息）。9、债 券担保：本期 债券为无 担保债 券。10、信 用级别：经 上海远东 资信评 估 有限公司 综合评 定，发行 人的主 体信 用等级为AA，本期 债 券的信用 等级为AA。11、税务提 示：根 据国家税 收法律、法规，投资 者投资 本期债券 应缴纳 的 有关税金由 投资者 自 行承担。12、上市 时间及 地 点：本期 债券于2018 年4 月16 日在上 海 证券交易 所上市 交 2 易。二、付息 方案 根据公司 20
4、18 年4 月3 日 披露的 福 建福日电 子股份 有 限公司公 开发行2018 年公司 债券（第一期）票面利 率 公告，最终 确定福 建福日电 子股份 有 限公司公开发行2018 年 公司债券（第一 期）票面利 率为 6.90%，每手“18 福日01”面值1,000 元派 发 利息为 69.00 元（含税）。三、本期 付息债 权 登记日和 付息日 1、债 权登记 日：2020 年4 月8 日 2、债 券付息 日：2020 年4 月9 日 四、付息 对象 本次付息 对象为 截 止2020 年4 月8 日 上海证券 交易所 收 市后，在 中国证 券登记结算 有限责 任 公司上海 分公司（以下简称
5、：中 登上 海分公司）登 记在 册的全体“18 福日01”持 有人。五、付息 方法（一）本 公司已 委托中证 登上海 分 公司进行 债券兑 付、兑息。如本公 司 未按时足额将 债券兑 付、兑息 资金划 入中 证登上海 分公司 指 定的银行 账户，则 中证登上海分公 司将终 止 相关服务，后 续兑 付、兑 息工作 由本 公司自行 负责理，相关实施事宜以 本公司 的 公告为准。本公 司 将在本期 债券兑 息 日2 个 交易日 前将本 期债券的利息 足额划 付 至中证登 上海分 公 司指定的 银行账 户。（二）中 证登上 海分公司 在收到 款 项后，通 过资金 结 算系统将 债券利 息 划付给相应的
6、 兑付机 构（证券公司或 中证 登上海分 公司认 可 的其他机 构），投 资者于兑付机构 领取债 券 利息。六、关于 本期债 券 利息所得 税的说 明（一）关 于向个 人投资者 征收企 业 债券利息 所得税 的 说明 根据 中华人 民共 和国个人 所得税 法、企业债券管 理条例 以及 其他 相关税收法 规和文 件 的规定，本期 债券 的个人投 资者应 就 其获得的 债券利 息 所得缴纳企业债 券利息 个 人所得税。本期债券 利息个 人 所得税将 统一由 各 兑付机构 负责代 扣 代缴并直 接向各 兑付机构所 在地的 税 务部门缴 付。请各 兑付机构 按照个 人 所得税法 的有关 规 定做好代扣
7、代缴 个人所 得 税工作。如各 兑付 机构未履 行上述 债 券利息个 人所得 税 的代扣代缴义务，由此 产 生的法律 责任由 各 兑付机构 自行承 担。3 本期债券 利息个 人 所得税的 征缴说 明 如下：1、纳 税人：本期债 券的个人 投资者。2、征 税对象：本期 债券的利 息所得。3、征 税税率：按利 息额的20%征 收。4、征 税环节：个人 投资者在 兑付网 点 领取利息 时由兑 付 网点一次 性扣除。5、代 扣代缴 义务人：负责本 期债券 付 息工作的 兑付网 点。6、本 期债券 利 息税的征 管部门：各付息网 点所在 地 的税务部 门。（二）关 于非居 民企业缴 纳公司 债 券利息所
8、 得税的 说 明 根据2018 年11 月7 日 发布的 关于境 外 机构投资 境内债 券 市场企业 所得税 增值税政策 的通知，自2018 年11 月7 日 起至2021 年11 月6 日 止，对 境外机 构投 资境内债券市 场取得 的 债券利息 收入暂 免 征收企业 所得税 和 增值税。上述 暂免 征收企业所得税 的范围 不 包括境外 机构在 境 内设立的 机构、场 所取得的 与该机 构、场所有实际联 系的债 券 利息。七、相关机 构 及联系方 法 1、发 行人 公司 名 称：福建 福日电 子 股份有限 公司 联系地址：福建 省 福州市鼓 楼区五 一 北路 153 号正祥 商 务中心 2
9、号楼 12-13层。联系人：许政声、吴智飞 联系电话：0591-83315984、0591-83318998 传真：0591-83319978 邮编：350005 2、主 承销商：兴业 证券股份 有限公 司 联系地址：上海 市 浦东新区 长柳路36 号兴业证 券大厦6 层 联系人：张光晶 联系电话：021-38565986 邮政编码：200135 3、托 管人：中国证 券登记结 算有限 责 任公司上 海分公 司 联系地址：上海 市 浦东新区 陆家嘴 东 路166 号中国 保险大 厦3 楼 联系人：王诗野 联系电话：021-38874800-8268 邮政编码：200120 4 特此公告。福建福 日电子股份有限公 司 董事会 2020 年3 月28 日
