2万吨绿色大米加工建设项目可行性研究报告.doc

1、乌兰浩特市香丰水稻种植专业合作社绿色大米加工项目可行性研究报告乌兰浩特市香丰水稻种植专业合作2017 年 12 月 第一章 总论2第一章 总 论1.1 项目概要1.1.1 项目单位基本情况项目建设单位：乌兰浩特市香丰水稻种植专业合作社所有制形式：农民专业合作社法定代表人：初永志1.1.2 项目建设内容项目名称：乌兰浩特市香丰水稻种植专业合作社 2 万吨绿色大米加工建设项目建设性质：新建建设地点：乌兰浩特市义勒力特镇幸福嘎查建设规模：建设加工车间 500 平方米、原料库 600 平方米、成品库 500 平方米、包装车间 400 平方米，粮囤 2 个 980 立方米（直径 14米，高 10 米）；

2、辅助设施 180 平方米（包括办公室、食堂、门卫等）；安装 一 条 大 米 加 工 生 产 线 ，一 条 包 装 生 产 线 。进度安排：1 年，2017 年 1 月2017 年 12 月。市场营销方案：采用建立品牌形象、提升服务质量、发展顾客关系，提高顾客“ 忠诚度” 模式。 产品的销售渠道主要是国内大中城市超市。组织管理方案：合作社建立完善的现代化管理体系，实行理事长领导下的逐级分工责任制，严格执行 HACCP-EC-01食品安全管理第一章 总论3体系要求1.1.4 投资概算及资金来源1.1.4.1 投资概算项目总投资 725.67 万元，其中：固定资产投资 548 万元，流动资金 177

3、.67 万元。1.1.4.2 资金来源项目申请扶持财政资金 350 万元，其中：中央财政资金 160 万元，自治区级财政配套资金 160 万元，盟级财政配套资金 30 万元，合作社自筹资金 375.67 万元。1.1.5 主要技术经济指标主要技术经济指标详见表 1-1。1.2 可行性研究报告编制依据1.2.12007 年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲及编制的有关要求;1.2.2投资项目可行性研究指南国家计办投资201215号；1.2.3建设项目经济评价方法与参数第三版；1.2.4 项目建设单位提供的有关资料。表 1-1 主要技术经济指标表 序 号号名 称 单 位 数 量

4、备 注1 总投资 万元 725.672 固定资产投资 万元 5483 流动资金 万元 177.67 达产年份4 产品销售收入 万元 7550.46 各年平均值5 利润总额 万元 201.51 各年平均值第一章 总论46 总投资收益率 % 39.427 盈亏平衡点 % 47.21 达产年值8 所得税前投资回收期 年 3.909 所得税前净现值 万元 977.96 ic=10%10 所得税前财务内部收益率 % 45.63 增量1.3 综合评价1.3.1项目建设的必要性、可行性本项目是充分发挥龙头企业的辐射带动作用，将乌兰浩特市的水稻资源优势转化为经济优势，加速农业经济发展，对解决“三农” 问题具有

5、积极促进作用。年可为合作社增收201.53万元，农民增收851.18万元，具有良好的经济、社会、环境效益，因此项目可行。本 项 目 选 项 正 确 ，原 材 料 供 应 充 足 ，产 品 市 场 前 景 广 阔 ，工 艺 技 术水 平 高 ，具 有 很 好 的 经 济 效 益 、社 会 效 益 和 环 境 效 益 。有 较 强 的 抗 风 险能 力 。从 财 务 评 价 结 果 看 ，各 项 指 标 均 较 好 。因 此 ，本 项 目 建 设 是 可 行的 。建 议 承 建 单 位 抓 紧 落 实 建 设 资 金 ，使 项 目 得 以 尽 快 实 施 。第二章 项目背景及必要性5第二章 项目背

6、景及必要性2.1 项目建设背景乌兰浩特市义勒力特镇是一个以水稻种植为主的农业大镇。近年来，地方政府为了实现农村经济第三次飞跃和可持续发展，以全区“ 水稻高效示范方式” 和现代化农业综合开 发区建设为契机，加大科技投入，发展绿色水稻种植为主，对农业结构进行了战略性调整。至 2015 年，全镇共发展绿色水稻 20000 亩，形成了“四高” 水稻产品，即科技含量高，质量档次高，市场价位高，利润高。加强农业基础设施建设，加大农业综合开发投资建设力度。农业综合开发基本达到了“ 五化”标准，即农 田林网化、栽培科学化、品种良种化，排灌 泵站标准化，主要道路黑色化。由于缺乏具有一定规模的龙头企业的带动，全镇

7、绿色水稻生产没有形成规模生产，统一存储、统一加工、统一经营。水稻初级产品的深加工不够，绿色水稻的贮藏、加工、包装技术既不能满足国内不同层次消费者的需求，也不能在国际市场形成较大的竞争优势。农民在水稻产品的销售上处于散兵游勇的状态，基于此，乌兰浩特市香丰水稻种植专业合作社提出建设年产 2 万吨绿色优质稻米加工改建项目。乌兰浩特市香丰水稻种植专业合作社主要以绿色水稻生产、加工、销 售为主，实施品牌战略，采取紧密型的公司加农户的运行机制，公司 2016 年就发展订单紧密型合作生产户 1000 户。鉴于合作社所第二章 项目背景及必要性6产生的社会效益较大，根据我国绿色食品产业发展前景和要求，乌兰浩特市

8、香丰水稻种植专业合作社与义勒力特镇政府共同提出，以乌兰浩特市香丰水稻种植专业合作社为龙头，对优质绿色食品水稻进行产业化开发。本项目提出后，得到乌兰浩特市市有关部门和领导的重视和支持，市政府和镇政府组织农业方面的专家对种植基地进行了规划，2016 年划出了 5000 亩 A 级， 5000 亩 AA 级水田面积作为原料基地。使绿色水稻原料从根本上得到了保证。与此同时，进行了资源调查、市场调查，对生产工艺和技术进行谈判，并完成了有关技术设备的询价、 报价。2.2 项目的必要性及目的意义2.2.1 项目的必要性2.2.1.1 本项目的建设是提高农产品的国内外市场竞争力及附加值，提高农业整体效益，解决

9、“三农”问题，实现广大农民奔小康的需要我国是农业大国，兴安盟又是农业大盟。因此，入世以后农业经济形势面临严峻的挑战，如何迎接挑战，解决“三农” 问题是面临的重要课题。 农业及其绿色农产品加工业正以其不容忽视的位置和发展速度受到人们的关注。积极促进农业和农村经济结构战略性调整是非常重要的，有着广阔的市场前景。实现产业链的互补对提高农产品的商品率和国际市场的占有率具有更为重要的现实意义。2.2.1.2 本项目实施可满足市场需求，造福百姓2016 年合作社产品产销率达到 100%。据调查，2015 年 8 个主第二章 项目背景及必要性7要直销大城市缺口在 40%左右，致使大米产品供不应求。预计 20

10、17年本项目达产后，仍将是产品供不应求的局面。2.2.1.3 本项目是充分发挥现有龙头企业的辐射带动作用，将乌市的资源优势转化为经济优势，推动农业经济建设与发展的需要农业部等八部委在 2015 年联合发布的“印 发关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见的通知”中 强调，龙头企业是农业产业化经营的关键，担负着开拓市场、技术创新、引导和组织基地建设生产与农户经营的重任，是推动农业和农村经济结构战略性调整的重要力量。它的兴衰不仅影响合作社自身的发展，而且关系到农业增效、农民增收和农村稳定。合作社为了保证原料的来源及产品质量，负 责 从 种 苗 提 供 、技 术 服 务 、产 品 保 护 价 回 收

11、 、加 工 销 售 一 条 龙 服务 ，可 直 接 带 动 1000 户 种 植 水 稻 ，年可为 合作社增收 201.56 万元，农民增收 851.20 万元，调 动 了 农 民 积 极 性 ，起 到 龙 头 企 业 带 动 作 用 。同时该绿色大米加工项目的建设，还可带动当地包装、养殖、运输等行业共同发展。项目的建设，有利于通过龙头合作社的示范带动作用，促进乌市绿色农产品加工业由小生产、低层次经营到大产业、高效益的整体跨越。2.2.2 目的意义本项目是将当地绿色稻谷资源优势转化为经济优势，走“工业化思维谋划农业”的发展思路，以科技 为依托，以 绿色水稻种植基地为后盾，使水稻作物在生产过程的

12、不断开发，拓宽、提高合作社的整体市场竞争能力。同时，进一步促进当地农产品加工业健康有序发展，第二章 项目背景及必要性8使农民脱贫致富，增加国家、地方财政收入，具有良好的经济效益、社会效益及环境效益。21 世纪以绿色、高科技为主调，农村将以绿色农业为主，并以此培植成新的产业。专家断言，绿色食品是 21 世纪的主导产品，随着我国加入 WTO 和对外开放的扩大，以及人民生活水平的提高，人民健康意识的增强，绿色食品在国内外市场必将有更加广阔的市场空间，而非绿色食品入市将受到严格的限制，在新的形势下，把握住市场经济脉搏，依据区内的水、土、气资源和 A 级水稻产区的优势，建设绿色水稻基地、配套仓储、加工、

13、销售。搞绿色大米和有机大米的产业化生产，带动地区农村经济发展，实现品牌战略，完全符合产业化发展的方向，对发展效益农业，出口创汇农业具有重要意义。第六章 项目建设方案9第三章 项目建设条件3.1 项目区概况义勒力特镇，蒙古语意为“胜利” 的意思，原名巴公府，相 传是清朝巴公爷居住的地方。义勒力特镇总面积 148 平方公里，耕地 7 万亩，其中水田面积 3 万亩，辖 14 个嘎查，1 个社区居委会，总人口为11320 人，其中蒙古族占总人口的 62.8%，是少数民族聚居区，位于乌兰浩特市北部，镇政府所在地距乌兰浩特市区 10 公里，居洮尔河西岸、归流河东岸。全镇交通便捷，民航飞机场位于境内，近在咫

14、尺，铁路车站相距 10 公里，S302、 S202 国道穿越全 镇，嘎查 (村)实现了小水泥路村村通。全镇通讯便捷，网通、移动、联通实现了覆盖。3.1.4 项目建设地点选择项目建设地点选择在幸福嘎查，现稻田 8000 亩，总户数 736 户，总人口 2068 人，蒙古族人口占 70%以上，是一个以蒙古族为主体，蒙古族、汉族杂居的嘎查。劳动力 1297 人，项目区春季多风，夏季短而温热，秋季凉爽，冬季漫长寒冷，降雨分布不匀，多集中在 7-8 月份，年平均气温在 44左右，无霜期125 天左右，作物生长期平均风速 3.3m s。昼夜温差较大，光照充足。3.2 项目建设条件优劣势分析3.2.1 政策

15、环境第六章 项目建设方案10享受乌市招商引资优惠政策、西部大开发等优惠政策等。所有这些优惠政策，为如期完成本项目提供了强大的政策优势。3.2.2 资源优势义勒力特镇现有水田 2 万亩左右，年产稻谷近 2 千万斤，是乌市主要稻米产区。土肥水美，土壤为寒地黑土、潜育化草甸黑土等，土层厚，有机质含量高，国内罕见；水源来自大兴安岭山泉和融化积雪，无工业、农业、生活等任何污染，水量充沛，有水库保障，水质上乘，富含矿物质；空气清新，地处大兴安岭腹地氧吧，全年无 1 天雾霾。自然条件十分适合绿色水稻种植，所产大米因硬度强、品质佳、黏性好、晶莹如玉、垩白米率低、香软可口、香味绵长，而闻名全国。3.2.3 基础

16、设施条件交通运输：项目建设地点交通十分发达，有原 111 国道、省际大通道、S302 国道在附近通 过。相距 10 公里的乌兰浩特市有直通北京、大连、哈 尔滨、长春、沈阳等大中城市铁路客运、货运列车。距离民航机场 3 公里，有直达北京、呼和浩特、沈阳的航班。方便的交通、运输条件为大米生产、加工、销售等方面提供了优越的商业流通条件。电力通讯：项目地点有国家电网覆盖，电力充足；有移动、联通两大通讯网覆盖，通讯便利。第四章 市场分析与销售方案第六章 项目建设方案114.1 市场分析4.1.1 市场前景分析据预测，我国加入 WTO 后对我国农产品出口提出了新的挑战。专家分析，今后绿色食品产业的竞争，将

17、成为农业竞争焦点，目前，世界上大多数国家都非常重视进口食品的安全性，对药残等检测指标的限制十分严格，检验手段已经从单纯检测产品发展到验收种植基地。而随着消费水平的不断提高，人们的饮食观念正发生变化，已从温饱过渡到了重视营养和健康，绿色、有机食品逐渐受到青睐。特别是人们对一日三餐的主食大米质量安全要求会更高。过去 5 年全球大米交易量从每年 1500 万吨增加到 3000 万吨。随着经济全球化发展，取消关税壁垒后，大米交易量将以每年 10-15%速度递增，大米价格每年也会以 25-35%上 涨。目前大米出口市场主要集中在泰国、印度、中国、越南、巴基斯坦等少数亚洲国家和美国。本项目生产的绿色大米，

18、纯天然、无污染，完全符合现代人的消费时尚， 满足出口绿色大米的要求，销售市场前景广阔。预测项目实施后，项目产品绿色大米国内市场占有份额将达到 0.23（2015 年我国大米总产量达到 13190 万吨，交易量在 50-70%左右）。销售方向立足国内市场，不断开拓国外市场，国内市场由现在上海、北京、广东等 20 多个省、市的基础上，巩固并扩大销售量。积极开拓国外市场，尤其注重开拓俄罗斯、日本及东欧市场。不断提高国外市场销售比例。销售量比例由现在的 5%增加到 10%以上。据市场调查：2015 年需向各主要大城市提供优质精制大米达第六章 项目建设方案121.5-2.0 万吨，其中，上海年要求供 货

19、 1000 吨左右，北京市长年要求供货 6000 吨左右，南京市场要求供货 5000 吨，深圳市场要求供货2000 吨，大连市场要求供货 3000 吨，广州市场要求供货 3000 吨左右。从上看出，国内市场前景非常广阔，该产品是长期不能满足需求的短线产品。4.1.2 项目产品的市场竞争优势分析合作社为保证市场竞争力，首先从提高产品质量源头抓起，加强绿色稻谷生产基地，推广世界优良品种稻花香系列；在大米加工上，采用国际先进工艺和设备，生产绿色大米，利用乌市地区资源优势，土质、气候适宜优质米生产，同样品种稻谷，在本地生产的大米，其质量优于其他地方生产的大米，无形中也降低了成本。因此，本地产品有较强的

20、竞争力。同时部分产品采用高档纸筒包装，以面向不同消费群体，产品已建立了自己的品牌，有一定的知名度。我地区大米价格基本保持平稳，大米有一定竞争力。因为我们大米含有氨基酸组成的蛋白质，可降低胆固醇，预防高血脂，吃大米的外国人不断增加，大米将会出现供不应求。4.2销售策略、方案和营销模式产品销售策略突出绿色、中等售价，一是企业在全面了解市场消费者需求的基础上进行市场分析，应把目标市场定在大中城市，在这些城市设立分销处，把产品销往辐射地区。二是企业首先从市场消费需求出发，研究消费者的消费心理和消费习惯，使本企业的第六章 项目建设方案13产品形成系列化、多品位、多风格，以适应市场变化的需求。三是促销是现

21、代化企业的新产品打入市场关键的一环。营销模式采用建立品牌形象、提升服务质量、发展顾客关系，提高顾客“ 忠诚度” 。公司产品的销售渠道主要有两个渠道，一是国内市场；在现有销售网点的基础上，在全国各大中城市增设直销网点30个，代销网点100个。二是国外市场，通过公司现有的出口合作伙伴，充分利用公司的自主出口经营权，逐步打开项目产品的出口渠道；主要是俄罗斯、日本、东欧等国家。第五章 项目建设方案5.1建设任务和规模5.1.1 建设任务第六章 项目建设方案14本项目基本建设 2180 平方米，新增年产 2 万吨绿色大米加工生产线 1 条，其他辅助工程、公用工程、生活福利设施工程等全部利旧，可以满足本项

22、目需要。5.1.2 项目建设规模1、大米生产车间 500 平方米2、原料库 600 平方米3、成品库 500 平方米4、包装车间 400 平方米5、办公室 100 平方米6、食堂 50 平方米7、检验化验室 40 平方米8、捡斤室 50 平方米9、门卫 40 平方米10、配电室 30 平方米11、车库 60 平方米12、厂区硬化 300013、粮囤 2 个 980 立方米14、架设输变电线路 3 公里15、打机电井机泵配套 1 眼16、大米加工生产线 1 条17、检验化验设备一套第六章 项目建设方案155.2 项目规划和布局项目规划在厂区的北侧建办公室、化验室、车库等设施，南侧建生产车间、原料

23、库房、成品库房包装车间等。项目规划和布局主要依据工艺流程、生产特点、运输要求以及风向等因素进行布置。详见厂区工程规划布置图。5.3 生产技术方案及工艺流程5.3.1 技术方案稻谷加工技术由吉林省农科院提供，市国内最先进的绿色稻谷加工技术。本项目实际生产能力 1 万吨绿色稻谷，出米率达 65%，碎米出品率 9%，稻糠出品率 7%，稻壳出品率 18%，色选精度达 99%，技术可靠成熟。5.3.2 产品方案5.3.3 绿色大米生产工艺流程图 6-1 绿色大米生产工艺流程图稻壳 米糠稻谷 预清理 稻谷清理 砻谷 谷糙分离 碾米成品 检验 包装 色选 抛光 白米分级整理异色米 碎米、米粞 表 6-1 产

24、 品 方 案 表序 号 项 目 名 称 数 量 价 格 （ 元 /吨 ） 备 注一 绿 色 大 米 20000 吨 出 米 率 65%第六章 项目建设方案161 大 盒 包 装 米 2000 吨 5000 100000 盒 /年 ， 4 桶 /盒 ， 5 公 斤 /桶2 小 盒 包 装 米 2000 吨 8000 200000 盒 /年 ， 4 袋 /盒 ， 2.5 公 斤 /袋3 大 袋 包 装 米 6400 吨 2900 256000 袋 /年 ， 25 公 斤 /袋4 小 袋 包 装 米 9600 吨 3200 960000 袋 /年 ， 10 公 斤 /袋二 碎 米 2772 吨 出

25、米 率 9%1 大 碎 米 1255 吨 2000 50200 袋 /年 ， 25 公 斤 /袋2 中 碎 米 963 吨 1800 38520 袋 /年 ， 25 公 斤 /袋3 小 碎 米 554 吨 1600 22160 袋 /年 ， 25 公 斤 /袋三 稻 糠 2156 吨 900 出 品 率 7%， 43120 袋 /年 ， 50 公 斤 /袋 ， 因 稻糠 公 司 自 用 ， 包 装 用 塑 料 编 织 袋 可 周 转 使 用四 稻 壳 5544 吨 60 出 品 率 18%， 221760 袋 /年 ， 25 公 斤 /袋 ， 因稻 壳 当 地 出 售 ， 购 买 者 自 带

26、包 装 袋6.3.4 绿色大米生产工艺简述6.3.4.1 稻谷初清工段初清工段设置了圆筒初清筛、振动清理筛(配垂直风道)和原粮秤，原粮经提升机至圆筒初清筛，首先去除特大杂质，然后进入振动筛清理进一步去除大、中、小杂质和轻杂。6.3.4.2 稻谷清理除杂工段低温仓储库中贮存的稻谷经胶带输送入车间清理工段，提升至流量秤，称量后由平面回转清理筛去除大、小杂质，经垂直风道去除轻杂质和瘪谷，再经去石机去石，最后经永磁筒去除金属杂质后进入净谷仓。6.3.4.3 砻谷、谷壳分离、谷糙分离工段砻谷机具有自动分离功能，能够将糙米、稻壳自动分离。砻谷机上设置一定容量的净谷仓，以稳定生产、调节流量。稻谷经砻谷机脱壳

27、、谷糙分离后，稻壳经砻谷机吸风口吸出。6.3.4.4 糙米分级糙米分级采用厚度分级机，可有效分离糙米中的未成熟粒及个第六章 项目建设方案17别小粒型糙米，确保糙米质量。6.3.4.5 碾米和大米抛光工段碾米采用多机轻碾的先进碾米工艺。抛光机采用电脑自动加湿，加长抛光室进行摩擦热抛光。6.3.4.6 白米整理工段达到精度的白米，经白米分级筛、长度分级机进行白米分级，可分为整米，大碎米，小碎米及米粞。6.3.4.7 色选工段本项目采用的是色选机，选出成品米中黄、微黄，垩白、病斑等多种异色粒及碎玻璃等杂质。6.3.4.8 成品包装白米经色选后进行打包，包装形式：盒、袋式包装；碎米、稻糠、稻壳用编织袋

28、包装。6.4 项目建设标准和设备6.4.1 建设标准原粮执行：中华人民共和国国家标准 稻谷 GB13501999；绿色大米执行：中华人民共和国农业行业标准：绿色食品 大米 NY/T4192006。6.4.2 设备本项目采用国内最先进生产设备，达到三选三抛。在设备选型上力求技术先进以降低生产能源消耗、降低产品成本，以提高企业第六章 项目建设方案18的经济效益、增加产品的竞争能力。1、项目设备投资明细表见附表 2-2。2、项目配套辅助设备表 6-2 配套辅助设备简表（其他如办公、锅炉、消防等利旧） 序号 名称 型号 数量（台） 备注一 检测设备 其他见附表 2-2：设备投资明细表1 测鲜仪 RFD

29、M1A 12 试验用碾米机 TM05C 13 米粒测量仪 RA-60B 14 碎米测量仪 TRG05B 1二 运输车辆1 卡车 F-20 1三 其他1 变压器 300KVA 12 配电柜 66.4.3 科技措施项目从立项开始，从原材料到产成品都严格按照国家及国际同类标准执行。坚持推行 ISO9001、ISO14001 管理体系，实行质量一票否决权。合作社为开发高科技产品，与吉林农科院等大专院校和科研机构合作，运用高科技手段进行生产，不断提高产品品质。6.4.4 原辅材料及燃料动力消耗表 6-5 主要原辅材料及燃料动力年消耗表 序 号 项 目 规 格 单 位 消 耗 备 注一 主要原辅材料1 绿

30、色稻谷 吨 30800二 包装材料第六章 项目建设方案191 大纸盒 4桶/盒 万个 10.21.1 大纸桶 5kg/桶 万个 40.82 小纸盒 4袋/盒 万个 20.42.1 小纸袋 2.5kg/袋 万个 81.63 大包装袋 25kg/袋 万个 26.1124 小包装袋 10kg/袋 万个 97.925 碎米袋 万个 11.36 稻糠袋（周转） 万个 4.40三 燃料、动力消耗1 水 吨 5252 电 万度 803 煤 吨 2334 汽油 吨 15.5 项目实施进度安排本建设项目计划建设时间为 2017 年 1 月至 2017 年 12 月，建设工期 1 年。具体时间安排如下：表 67

31、项目建设进度计划表序 号 项 目2017 年 1-2 月2017 年3-4 月2017 年5 月2017 年6 月2017 年7-8 月2017 年9-10 月2017 年11121 编制初步可研及立项批复2 编制科研、批复及前期工作3 设计图纸4 土建工程5 设备购置6 设备安装、调试7 工程竣工验收、试车8 正式生产第七章 投资估算与资金筹措20第六章 投资估算与资金筹措6.1 投资估算依据6.1.12007 年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲及编制的有关要求;6.1.2国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲农发办吉农综办200231 号；6.1.3投资项

32、目可行性研究指南国家计办投资200215号；6.1.4建设项目经济评价方法与参数第三版；6.1.5 国家及地方有关规定；6.1.6 国内设备购置依据 现行市场价格及厂家 询价，设备运杂费、安装工程费及建筑工程费依据吉林省建筑工程预算定额。6.2 项目建设投资估算762.1 固定资产固定资产投资 548 万元。具体构成如下：土建工程费 175 万元，辅助设施 103 万元，其他工程 5 万元，设备购置费 244 万元（包括安装工程费）；基本预备费和前期工作费 21 万元。6.2.2 流动资金流动资金 177.67 万元。第七章 投资估算与资金筹措21序号 项目 建设性质（新建）建设面积平方米）投

33、资额（万元）备注1 土建工程 2180 175 1.1 生产车间 新建 500 351.2 原料库 新建 600 42 1.3 成品库 新建 500 35 1.4 包装车间 新建 400 281.5 办公室 新建 100 101.6 食堂 新建 50 51.7 化验室 新建 40 61.8 捡斤室 新建 50 15 包括地重衡1.9 门卫 新建 40 42 辅助设施 103 2.1 供水设施 新建 全部 18 电井机泵配套 1 眼 2.2 供电设施 新建 全部 40 输变电线路 3 公里 2.3 厂区硬化 新建 3000 15 2.4 粮囤 新建 980 立方米 30 白钢钢构3 其他工程 5

34、 3.1 车库 新建 60 5 4 前期和预留费 21 5 设备购置 244 5.1 大米加工设备 1 套 160 5.2 包装设备 1 套 36第七章 投资估算与资金筹措22项目建设总投资一览表6.3 资金来源6.3.1 中央财政资金项目申请中央财政资金 160 万元。6.3.2 地方财政配套资金区级配套资金 160 万元，盟级配套 30 万元。6.3.3 自筹资金及来源合作社自筹资金 375.67 万元。6.4 财政资金使用和管理财政资金的使用实行市级报账制。项目实施单位要严格按照规定的程序和手续及时办理报账。报账资金的拨付实行转账结算，严格控制现金支出，严禁白条入账。5.3 化验检验设备

35、 1 套 125.4 车辆 3 辆 36 3 辆6 流动资金 177.67合计 725.67第八章 财务评价23第七章 财务评价7.1 财务评价依据依据相关法规，各专业提供的设计数据及建设单位提供的基础资料；根 据 国 务 院 令 1993第 134 号 中 华 人 民 共 和 国 增 值 税 暂 行 条 例 有 关 规 定 ；根据中华人民共和国主席令第 63 号 中华人民共和国企业所得税法第二十七条规定，所得税率按 25%计算。本项目资金占用费率为 2.4%；本项目为加工项目，财务基准收益率定为 10%。项目计算期为 12 年，其中：建设期 1 年，生产期为 11 年。7.2 销售收入、销售

36、税金及附加估算7.2.1 销售收入经估算，达产年产品销售收入为 7690.28 万元。7.2.2 销售税金及附加根据国家增值税暂行条列规定估算，本项目平均年销售税金及附加为 1.25 万元（含增值税）。详见附表 7-1产品销售收入和销售税金及附加估算表。第八章 财务评价247.3 总成本及经营成本估算7.3.1 单位产品生产成本本项目所需原辅材料、动力燃料等价格，均采用现行市场价格。外购原材料、燃料动力为 7283.86 万元。企业职工年工资总额 56.64 万元。福利费按工资总额的 14 %计取。年工资及福利费 64.57 万元。固定资产折旧采用分类折旧平均年限法，残值率按 5 %计，折旧年

37、限分别为：房屋及建筑 20 年，机器设备 10 年，正常年折旧额35.63 万元。无形及递延资产摊年限分别按 10 年、5 年摊销，正常年摊销费为 8.82 万元。详见附表 5固定资产折旧和递延资产摊销估算表。7.3.2 项目总成本估算计算期年平均总成本为 7316.51 万元。7.3.3 项目经营成本估算平均年经营成本为 7277.68 万元。7.4 财务效益分析7.4.1 盈利能力分析本项目总投资收益率为 39.476%。经财务现金流量表计算，本项目财务内部收益率：所得税前45.58 %；所得税后 36.04 %；财务净现值（Ic=10 %）：所得税前 975.96万元，所得税后 685.

38、02 万元；动态投资回收期（含建设期）：所得税前第八章 财务评价253.75 年，所得税后 4.49 年。7.4.2 清偿能力分析本项目偿还资金来源为：在还款期间将未分配利润，折旧费，摊销费等用来还款。7.5 不确定性分析7.5.1 盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为 47.18 %。10营 业 税 金 附 加可 变 成 本产 品 营 业 收 入 固 定 成 本BEP= 47.198%即：在实际生产能力达到设计能力的 47.18%时，企业就可保证不亏损， 说明项目风险小，具有较强的抗风险能力。详见盈亏平衡图。图 8-1 盈亏平衡图 第八章 财务评价26固 定 成 本销 售 收 入总

39、 成 本 费 用010002000300040005000600070000 20 40 60 80 100 120生 产 能 力 利 用 率 （ %）金额：（万元）7.5.2 敏感性分析根据项目情况，就固定资产投资，原材料成本，销售价格等因素的变化， 对税后财务内部收益率的影响程度进行分析。详见敏感性分析图。表 8-2 敏感分析表 （所得税后）序号 不确定因素 变化率 内部收益率 敏感度系数基本方案 36.041 销售量 -2% 34.97 1.492 销售价格 -2% 14.30 30.153 经营成本 2% 15.11 -29.034 建设投资 2% 35.41 -0.88表 8-3 临

40、界点、临界值表第八章 财务评价27序号 不确定性因素 科目名称 临界点(%) 临界值1 产品价格 大米 -2.35 -235.11 2 产品产量 大米 -43.36 -3334.46 3 原材料 大米 2.51 181.00 4 燃料动力 大米 245.00 184.61 固定资产 217.19 759.48 无形资产 217.19 759.48 其他资产 217.19 95.76 5 建设投资总投资 217.19 940.77 图 8-2 敏感分析图 从分析来看，销售价格对项目经济效益反应最敏感，其次是原材料成本。为减小项目的风险性，须保证产品质量，注意品种变化，随时掌握市场信息，同时注意节

41、约成本消耗，保证项目的经济效益。7.6 财务评价结论从以上的财务评价看：项目的财务内部收益率高于行业基准值，经济效益良好，项目具有很强的偿债能力；抗风险能力强，因此从财务角度评价该项目可行。第十二章 结论与建议28第八章 农业产业化经营与农民增收效果评价8.1 农业产业化经营8.1.1 壮大主导产业，促进结构调整情况该项目建成投产后，可充分发挥当地的资源优势，加快解决“三农”问题及当地剩余 劳动 力的再就业问题 ，促进社会的稳定，变资源优势为经济优势均有重要意义，其经济效益、社会效益及环境效益是十分可观的。本项目的建设将推进农业结构战略性调整，加速建设生态省的步伐，有助于建设一批地域优势明显、

42、加工能力强、品牌效益突出、带动功能强的农产品生产基地。有助于农产品开发朝着区域化、专业化、产业化方向发展，形成市场牵龙头、龙头带基地、基地连农户、产加销一体化的发展格局，一方面壮大主导产业，另一方面也可带动其他相关产业的发展，提高我省农产品国际国内市场占有率。8.1.2 完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业等该项目是绿色稻谷加工项目，是企业与农户签订种植、收购合同，公司示范种植，由农民规模化种植，公司技术指导服务，实行农、工、贸一体化产业经营。利益联结方式采取“订单农业” 政策和“保护价格收购”策略，降低市 场风险，使农民利益不受 损害。企业派专人到当地收购，现金结账，为农户提供方便。本

43、项目的建设，将进一步深化 “合作社基地 农户” 生产经营第十二章 结论与建议29体制，生产技术服务体系趋于合理和完善，在满足市场需求的同时还可提高广大农户经济效益、增加地方税收，对促进产业化发展，建设现代农业具有积极促进作用。使产、加、销、服务环节的利益联结更为紧密。8.1.3 辐射带动能力分析8.1.3.1 项目单位与农户利益联结机制公司在“合作社加基地、基地 带农户 、契约加服务” 订单模式的基础上，实行统一供苗、统一技术、统一疾病防治、统一回收（保护价回收，现金支付）的“ 四个统一” 的农业产业化新模式。8.1.3.2 辐射带动基地项目实施可直接带动西包嘎查、东白音嘎查、西白音嘎查、榆树

44、屯嘎查、合发嘎查绿色水稻发展。间接带动乌兰哈达镇绿色水稻种植发展。8.1.3.3 辐射带动农户项目实施采用订单模式可直接带动幸福嘎查 260 户农户种植绿色水稻，带动农业人口近 1800 人。间接带动西包嘎查、东白音嘎查、西白音嘎查、榆树屯嘎查、合发嘎查 1300 户农户种植绿色水稻，带动农业人口 3000 多人。8.2 农民增收、农业增效评价8.2.1 农民增收项目实施采用订单模式可直接带动使每户农民可盈利 6480 元，第十二章 结论与建议30人均增收（每户按 3 人计）2160 元，5600 户盈利 3628.80 万元。8.2.2 农业增效通过本项目实施，项目区的农民将在企业的带领下进

45、入市场，根据市场需求，有机的组织起来，从而使农产品的生产、加工、销售形成了规模化经营、专业化生产、公司化运作，大大提高了农业生产的市场化、组织化程度，对当地农业、经济起到促进作用。第九章 结论与建议该 项 目 的 实 施 ，可 以 充 分 利 用 当 地 资 源 ，实 现 资 源 优 势 向 经 济 优 势的 转 化 ，以 合 作 社 加 基 地 加 农 户 形 式 引 导 农 民 走 科 技 致 富 的 道 路 ，对 提高 当 地 种 植 业 发 展 水 平 ，促 进 农 民 脱 贫 致 富 奔 小 康 具 有 重 要 意 义 。项 目 实 施 产 、销 一 体 化 、科 工 贸 一 条 龙

46、 模 式 ，有 利 于 推 动 水 稻 种 植生 产 实 现 产 业 化 进 程 ，促 进 经 济 的 发 展 ，增 加 地 方 财 政 收 入 ；有 利 于 农民 增 加 收 入 ，脱 贫 致 富 ，奔 小 康 ；有 利 于 企 业 实 现 规 模 化 、现 代 化 生 产 ，促 进 企 业 创 优 质 、创 名 牌 ，提 高 产 品 在 国 际 市 场 上 的 竞 争 力 。 项目投产后生产期创产值 7550.46 万元，利润总额 201.56 万元，财务内部收益率 36.04 %(税后)，总投资 收益率 39.47 %，投资回收期 4.49 年( 含建设期 1 年、税后) 。由上述 财务分析指标看，均好于同行业基准水平，社会效益、经济效益显著，项目前景广阔，有较强的抗风险能力。该 项 目 的 建 设 符 合 国 家 的 产 业 政 策 ，符 合 盟 、市 制 定 的 农 村 经 济 发展 规 划 。投 产 后 ，服 务 面 广 ，市 场 容 量 大 ，有 广 阔 的 发 展 前 景 。项 目 是 可