1、 大秦铁路股份有限公司（601006）2010年第三季度报告（全文）董事长：杨绍清 2 20 01 10 0 年 年第 第三 三季 季度 度报 报告 告（全 全文 文）1 目 录 1重要提示2 2 公司基本情况简介2 3 重要事项3 4 附录7 2 20 01 10 0 年 年第 第三 三季 季度 度报 报告 告（全 全文 文）2大秦铁路股份有限公司 2010 年第三季度报告全文 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会
2、会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人姓名 杨绍清 主管会计工作负责人姓名 李琳 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 田惠民 公司董事长杨绍清先生、总经理关柏林先生、主管会计工作负责人李琳先生及会计机构负责人（会计主管人员）田惠民先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末 增减(%)总资产(元)96,867,821,061.0082,878,747,661.00 16.88所有者权益（或股东权益）(元)38,185,261,391.0054,201,879
3、,401.00-29.55归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）2.94 4.18-29.55 年初至报告期期末（19月）比上年同期 增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)12,529,096,550.00 116.04每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.97 116.04 报告期（79月）年初至报告期 期末（19月）本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元)3,044,143,773.008,247,320,992.00 54.02基本每股收益（元/股）0.23 0.64 54.02 2 20 01 10 0 年 年第 第三 三季 季度 度报 报告 告（全 全
4、文 文）3扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.21 0.56 51.45稀释每股收益（元/股）0.23 0.64 54.02加权平均净资产收益率（%）5.59 15.15 增加 1.72个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）6.27 17.14 增加 1.95个百分点 扣除非经常性损益项目和金额：单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额（19月）非流动资产处置损益-180,700除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,933,224同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-917,623,903非经常性损益的所得税影响数 2,278,481
5、合计-924,459,346 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户）273,890前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称）期末持有无限售条件 流通股的数量 种类 太原铁路局 9,172,093,536 人民币普通股 9,172,093,536全国社会保障基金理事会转持二户 300,814,319 人民币普通股 300,814,319中国中煤能源集团有限公司 139,308,018 人民币普通股 139,308,018河北港口集团有限公司 139,213,018 人民币普通股 139,213,018中国人寿保险股份有限公司分红个人
6、分红005LFH002沪 111,609,985 人民币普通股 111,609,985中国建设银行博时主题行业股票证券投资基金 88,800,000 人民币普通股 88,800,000大同煤矿集团有限责任公司 71,500,000 人民币普通股 71,500,000中国铁路建设投资公司 69,929,000 人民币普通股 69,929,000中国银行嘉实稳健开放式证券投资基金 61,117,682 人民币普通股 61,117,682中国建设银行鹏华价值优势股票型证券投资基金 49,999,843 人民币普通股 49,999,843 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动
7、的情况及原因 适用 不适用 2 20 01 10 0 年 年第 第三 三季 季度 度报 报告 告（全 全文 文）4 单位：元 币种：人民币 序号 资产负债表项目 2010年 9月 30日 2009年 12月 31日 增减 幅度 变化原因 1 货币资金 5,861,166,763 9,091,544,195-36%本期以自有资金支付收购太原铁路局主业资产首笔对价款 2 应收票据-200,000-应收票据到期收回 3 长期股权投资 14,248,124,999 65,158,697 21767%自交割日起，确认对朔黄铁路投资及投资收益 4 长期待摊费用 11,019,693 5,140,111 1
8、14%本期支付职工制服补贴款 5 短期借款 12,450,000,000 3,100,000,000 302%本期新增银行借款 6 应交税费 1,465,237,726 919,981,417 59%本期未缴纳的税费 7 应付利息 491,675,569 35,809,424 1273%中票及银行贷款利息8 其他应付款 25,789,504,542 6,124,320,530 321%尚未支付的收购对价款增加 9 资本公积 8,920,457,433 28,374,261,259-69%同一控制下企业合并，被收购方净资产账面价值与支付的对价款的差额，冲减资本公积 10 未分配利润 13,132
9、,370,670 9,695,184,854 35%本期净利润增加 利润表项目 2010年 1-9月 2009年 1-9月 增减 幅度 变化原因 11 营业收入 30,987,977,369 23,680,964,813 31%运量增加 12 资产减值损失-178,313-本期未发生 13 营业外收入 29,085,896 3,990,993 629%本期处置固定资产利得增加 14 营业外支出 19,971,972 12,348,082 62%本期处置固定资产损失增加 15 非流动资产处置损失 14,232,026 9,988,827 42%本期处置固定资产损失增加 16 所得税费用 2,73
10、3,136,785 1,671,992,067 63%利润总额增加 17 被合并方在合并前实现的净利润 917,623,903 387,973,066 137%被合并方净利润增加 现金流量表项目 2010年 1-9月 2009年 1-9月 增减 幅度 变化原因 18 销售商品、提供劳务收到的现金 27,089,057,765 20,792,177,110 30%营业收入增加 19 收到的税费返还 26,297-收到税费返还 20 收到其他与经营活动有关的现金 1,126,764,597 200,936,131 461%代收运费增加 21 支付其他与经营活动有关的现金 775,759,945 1
11、,304,918,672-41%本期其他业务支出减少 22 取得投资收益所收到的现金-1,539,000-本期被投资方未分配股利 23 处置固定资产、无形 6,055,088 44,819,503-86%处置固定资产收回现 2 20 01 10 0 年 年第 第三 三季 季度 度报 报告 告（全 全文 文）5资产和其他长期资产收回的现金净额 金减少 24 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 16,400,000,000-本期支付收购对价款25 取得借款收到的现金 12,450,000,000 3,500,000,000 256%本期新增银行借款 26 收到的代管资金净额-50,366,59
12、7-本期代管资金净额减少 27 偿还债务支付的现金 3,100,000,000-本期偿还银行贷款 28 支付的代管资金净额 35,009,950-本期代管资金净额减少 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 公司利用自有资金于 2010年 6月 29日向太原铁路局支付首笔价款 52亿元。根据公司 2010年第二次临时股东大会决议及资产交易协议和资产交易协议之补充协议的相关约定，公司于 2010年 8月 30日通过自筹资金的方式向太原局支付价款 112亿元，合计支付 164亿元，已完成收购对价 50%的价款支付，满足了资产交易协议和资产交易协议之补充协议中约定的资产交
13、割条件，公司完成 50%的目标资产转让价款支付之次日即 2010年 8月 31日为资产交割日。太原铁路局已按照资产交易协议和资产交易协议之补充协议的相关约定，在资产交割日将目标资产交付给本公司，并将按照资产交易协议的相关约定，在资产交割日起六个月内完成目标资产所需的移交及过户手续。本公司将根据企业会计准则第 20 号企业合并的相关规定，自资产交割日合并目标业务的财务报表。目标资产剩余收购价款的支付由公司通过公开增发股票筹集资金完成。结合市场情况，经综合考虑，公司于 2010年 10月 20日启动了本次增发，刊登了招股意向书摘要等相关公告，本次增发发行价格为 8.73元/股。10月 27日，公司
14、刊登了网下发行结果及网上中签率公告。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅 2 20 01 10 0 年 年第 第三 三季 季度 度报 报告 告（全 全文 文）6度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 适用 不适用 公司 2009年度利润分配方案经公司 2010年 5月 26日召开的 2009年年度股东大会审议通过，经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，2009 年度公司税后利润为人民币6,530,374,160元，每股收益 0.50元。根据大秦铁路股
15、份有限公司章程规定，利润分配方案如下：一、提取法定盈余公积金 10%，即 653,037,416元；二、以 2009 年末公司总股本 12,976,757,127股为基数，每股派现金股利 0.30元（含税）。共分配现金股利人民币 3,893,027,138元，当年剩余未分配利润结转到下年度。本年度公司不进行公积金转增股本。截至本报告批准日，上述方案已经实施完毕。大秦铁路股份有限公司 法定代表人:杨绍清 2010年 10月 27日 2 20 01 10 0 年 年第 第三 三季 季度 度报 报告 告（全 全文 文）74 附录 报表编制基础 本公司利用自有资金于2010年6月29日向太原铁路局支付
16、首笔价款52亿元。根据公司2010年第二次临时股东大会决议及资产交易协议和资产交易协议之补充协议的相关约定，公司于2010年8月30日通过自筹资金的方式向太原铁路局支付价款112亿元，合计支付164亿元，已完成收购对价50%的价款支付，满足了资产交易协议和资产交易协议之补充协议中约定的资产交割条件，公司完成50%的目标资产转让价款支付之次日即2010年8月31日为资产交割日。本合并财务报表系以本公司为报告主体编制，目标业务的资产和负债自交割日并入本公司财务报表合并范围，并且在合并时将本公司与目标业务(除朔黄铁路发展有限责任公司41.16%股权(以下称“朔黄铁路股权”)外)之间的交易发生额予以抵
17、销。由于本公司收购目标业务(除“朔黄铁路股权”外)属于同一控制下企业合并，根据企业会计准则20号企业合并的相关规定，编制本合并财务报表时，合并利润表、合并现金流量表均反映的是由参与合并各方构成的报告主体自合并当期期初至当期期末实现的损益及现金流量情况。编制本合并财务报表时，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。本公司取得目标业务的资产和负债中包括的朔黄铁路股权并未构成企业合并，因此本公司自交割日起按照权益法确认对朔黄铁路股权的投资收益。大秦铁路股份有限公司2010年9月30日合并资产负债表(除特别注明外，金额单位为人民币元)
18、资 产 2010 年9 月30 日 2009 年12 月31 日(经重列)流动资产 货币资金 5,861,166,763 9,091,544,195 应收票据-200,000 应收账款 2,613,440,904 2,591,942,967 预付款项 40,895,893 35,439,202 其他应收款 171,895,103 185,433,124 存货 1,233,054,728 1,159,888,756 流动资产合计 9,920,453,391 13,064,448,244 非流动资产 长期股权投资 14,248,124,999 65,158,697 固定资产 62,717,940,
19、497 60,670,145,171 工程物资 4,707,985 4,707,985 在建工程 5,221,872,558 4,260,913,495 无形资产 4,576,665,631 4,646,346,460 长期待摊费用 11,019,693 5,140,111 递延所得税资产 103,587,576 95,927,818 其他非流动资产 63,448,731 65,959,680 非流动资产合计 86,947,367,670 69,814,299,417 资产总计 96,867,821,061 82,878,747,661 负 债 及 股 东 权 益 短期借款 12,450,00
20、0,000 3,100,000,000 应付账款 3,278,794,089 3,281,034,522 预收款项 373,743,122 342,372,825 应付职工薪酬 703,946,300 820,497,075 应交税费 1,465,237,726 919,981,417 应付利息 491,675,569 35,809,424 其他应付款 25,789,504,542 6,124,320,530 流动负债合计 44,552,901,348 14,624,015,793 非流动负债 应付债券 13,454,179,055 13,444,417,931 专项应付款 516,034 5
21、16,034 一年以上的应付职工薪酬 668,215,164 601,409,132 非流动负债合计 14,122,910,253 14,046,343,097 负债合计 58,675,811,601 28,670,358,890 股东权益 股本 12,976,757,127 12,976,757,127 资本公积 8,920,457,433 28,374,261,259 盈余公积 3,155,676,161 3,155,676,161 未分配利润 13,132,370,670 9,695,184,854 归属于母公司股东权益合计 38,185,261,391 54,201,879,401 少
22、数股东权益 6,748,069 6,509,370 股东权益合计 38,192,009,460 54,208,388,771 负债及股东权益合计 96,867,821,061 82,878,747,661 法定代表人：杨绍清 总经理：关柏林 主管会计工作负责人：李琳 会计机构负责人：田惠民-1-大秦铁路股份有限公司2010年9月30日母公司资产负债表(除特别注明外，金额单位为人民币元)资 产 2010 年9 月30 日 2009 年12 月31 日 流动资产 货币资金 5,821,306,000 9,017,190,649 应收票据-应收账款 2,601,680,377 2,530,041,0
23、43 预付款项 40,883,293 24,194,640 其他应收款 171,765,949 85,554,833 存货 1,231,752,177 826,273,918 流动资产合计 9,867,387,796 12,483,255,083 非流动资产 长期股权投资 14,329,835,368 65,158,697 固定资产 62,661,326,626 48,289,566,375 工程物资 4,707,985 4,707,985 在建工程 5,221,872,558 2,357,942,872 无形资产 4,576,665,631 4,644,636,650 长期待摊费用 11,0
24、19,693 5,140,111 递延所得税资产 101,231,358 93,703,407 其他非流动资产 63,448,731-非流动资产合计 86,970,107,950 55,460,856,097 资产总计 96,837,495,746 67,944,111,180 负 债 及 股 东 权 益 短期借款 12,450,000,000 3,100,000,000 应付账款 3,278,735,484 2,441,597,987 预收款项 373,713,122 146,487,117 应付职工薪酬 701,896,308 591,706,601 应交税费 1,458,439,560
25、888,007,335 应付利息 491,675,569 35,809,424 其他应付款 25,781,563,173 4,337,735,241 流动负债合计 44,536,023,216 11,541,343,705 非流动负债 应付债券 13,454,179,055 13,444,417,931 专项应付款 516,034 516,034 一年以上的应付职工薪酬 658,964,991-非流动负债合计 14,113,660,080 13,444,933,965 负债合计 58,649,683,296 24,986,277,670 股东权益 股本 12,976,757,127 12,97
26、6,757,127 资本公积 8,920,457,433 17,130,215,368 盈余公积 3,155,676,161 3,155,676,161 未分配利润 13,134,921,729 9,695,184,854 股东权益合计 38,187,812,450 42,957,833,510 负债及股东权益合计 96,837,495,746 67,944,111,180 法定代表人：杨绍清 总经理：关柏林 主管会计工作负责人：李琳 会计机构负责人：田惠民-2-大秦铁路股份有限公司截至2010年9月30日止9个月期间合并利润表(除特别注明外，金额单位为人民币元)(经重列)(经重列)10,80
27、7,659,551 8,874,421,257 30,987,977,369 23,680,964,813 减：营业成本(5,726,270,424)(5,201,123,161)(16,837,695,232)(14,172,689,249)营业税金及附加(332,212,182)(309,399,585)(1,017,955,057)(825,459,518)管理费用(557,223,840)(510,997,539)(1,671,860,140)(1,436,086,682)财务费用-净额(282,889,467)(208,181,808)(612,029,194)(583,401,03
28、2)资产减值损失-43,500-(178,313)加：投资收益 123,144,806 1,539,000 123,144,806 1,539,000 其中：对联营企业的投资收益 123,144,806-123,144,806-4,032,208,444 2,646,301,664 10,971,582,552 6,664,689,019 加：营业外收入 18,785,423(914,892)29,085,896 3,990,993 减：营业外支出(8,121,082)(8,914,836)(19,971,972)(12,348,082)其中：非流动资产处置损失(2,099,021)(8,57
29、9,529)(14,232,026)(9,988,827)4,042,872,785 2,636,471,936 10,980,696,476 6,656,331,930 减：所得税费用(998,848,287)(659,918,736)(2,733,136,785)(1,671,992,067)3,044,024,498 1,976,553,200 8,247,559,691 4,984,339,863 其中：被合并方在合并前实现的净利润 358,062,065 215,574,447 917,623,903 387,973,066 归属于母公司股东的净利润 3,044,143,773 1,
30、976,468,916 8,247,320,992 4,983,555,863 少数股东损益(119,275)84,284 238,699 784,000 基本每股收益 0.23 0.15 0.64 0.38 稀释每股收益 0.23 0.15 0.64 0.38-3,044,024,498 1,976,553,200 8,247,559,691 4,984,339,863 归属于母公司股东的综合收益总额 3,044,143,773 1,976,468,916 8,247,320,992 4,983,555,863 归属于少数股东的综合收益总额(119,275)84,284 238,699 78
31、4,000法定代表人：杨绍清 总经理：关柏林 主管会计工作负责人：李琳 会计机构负责人：田惠民七、综合收益总额二、营业利润三、利润总额四、净利润五、每股收益六、其他综合收益本期金额7-9月上期金额7-9月 截至2009年9月30日止9个月期间一、营业收入项 目截至2010年9月30日止9个月期间-3-大秦铁路股份有限公司截至2010年9月30日止9个月期间母公司利润表(除特别注明外，金额单位为人民币元)8,542,271,270 6,086,312,288 22,562,957,644 16,248,452,158 减：营业成本(4,181,194,742)(3,018,911,249)(10
32、,602,187,792)(8,132,230,138)营业税金及附加(262,884,236)(200,270,549)(723,641,185)(534,744,145)管理费用(390,717,646)(311,112,373)(1,024,259,224)(881,432,485)财务费用-净额(274,716,088)(198,790,650)(580,880,658)(555,284,267)资产减值损失-43,500-(501,448)加：投资收益 123,144,806 1,539,000 123,144,806 1,539,000 其中：对联营企业的投资收益 123,144,
33、806-123,144,806-3,555,903,364 2,358,809,967 9,755,133,591 6,145,798,675 加：营业外收入 16,328,510(1,089,892)22,505,633 2,070,020 减：营业外支出(7,695,056)(8,680,836)(18,147,867)(9,608,144)其中：非流动资产处置损失(2,099,021)(8,579,529)(14,232,026)(9,506,837)3,564,536,818 2,349,039,239 9,759,491,357 6,138,260,551 减：所得税费用(875,7
34、46,161)(588,060,486)(2,426,727,344)(1,541,893,755)2,688,790,657 1,760,978,753 7,332,764,013 4,596,366,796 基本每股收益 0.21 0.14 0.57 0.35 稀释每股收益 0.21 0.14 0.57 0.35-2,688,790,657 1,760,978,753 7,332,764,013 4,596,366,796 法定代表人：杨绍清 总经理：关柏林 主管会计工作负责人：李琳 会计机构负责人：田惠民 截至2009年9月30日止9个月期间七、综合收益总额二、营业利润三、利润总额四、净
35、利润五、每股收益六、其他综合收益一、营业收入项 目本期金额7-9月上期金额7-9月截至2010年9月30日止9个月期间-4-大秦铁路股份有限公司截至2010年9月30日止9个月期间合并现金流量表(除特别注明外，金额单位为人民币元)(经重列)一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 27,089,057,765 20,792,177,110 收到的税费返还 26,297-收到其他与经营活动有关的现金 1,126,764,597 200,936,131 经营活动现金流入小计 28,215,848,659 20,993,113,241 购买商品、接受劳务支付的现金(6,904,310
36、,263)(6,942,887,594)支付给职工以及为职工支付的现金(4,926,588,412)(4,321,962,418)支付的各项税费(3,080,093,489)(2,623,967,761)支付其他与经营活动有关的现金(775,759,945)(1,304,918,672)经营活动现金流出小计(15,686,752,109)(15,193,736,445)经营活动产生的现金流量净额 12,529,096,550 5,799,376,796 二、投资活动产生的现金流量 取得投资收益所收到的现金-1,539,000 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,055,08
37、8 44,819,503 收到其他与投资活动有关的现金 43,675,442 42,574,684 投资活动现金流入小计 49,730,530 88,933,187 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金(4,731,124,624)(3,689,321,513)取得子公司及其他营业单位支付的现金净额(16,400,000,000)-投资活动现金流出小计(21,131,124,624)(3,689,321,513)投资活动产生的现金流量净额(21,081,394,094)(3,600,388,326)三、筹资活动产生的现金流量 取得借款收到的现金 12,450,000,000 3,50
38、0,000,000 收到的代管资金净额-50,366,597 筹资活动现金流入小计 12,450,000,000 3,550,366,597 偿还债务支付的现金(3,100,000,000)-分配股利、利润或偿付利息支付的现金(3,993,069,938)(3,913,135,388)其中：子公司支付给少数股东的股利、利润-支付的代管资金净额(35,009,950)-筹资活动现金流出小计(7,128,079,888)(3,913,135,388)筹资活动产生的现金流量净额 5,321,920,112(362,768,791)四、汇率变动对现金的影响-五、现金净(减少)/增加额(3,230,37
39、7,432)1,836,219,679 加：期初现金余额 9,091,544,195 4,756,587,639 六、期末现金余额 5,861,166,763 6,592,807,318法定代表人：杨绍清 总经理：关柏林 主管会计工作负责人：李琳 会计机构负责人：田惠民项 目截至2010年9月30日止9个月期间 截至2009年9月30日止9个月期间-5-大秦铁路股份有限公司截至2010年9月30日止9个月期间母公司现金流量表(除特别注明外，金额单位为人民币元)一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 18,634,761,941 13,521,736,110 收到的税费返还 2
40、6,297-收到其他与经营活动有关的现金 1,113,732,597 193,030,131 经营活动现金流入小计 19,748,520,835 13,714,766,241 购买商品、接受劳务支付的现金(3,037,061,202)(3,722,156,094)支付给职工以及为职工支付的现金(2,161,784,412)(1,745,566,918)支付的各项税费(2,857,935,489)(2,199,576,761)支付其他与经营活动有关的现金(388,613,942)(625,046,172)经营活动现金流出小计(8,445,395,045)(8,292,345,945)经营活动产生
41、的现金流量净额 11,303,125,790 5,422,420,296 二、投资活动产生的现金流量 取得投资收益所收到的现金-1,539,000 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,251,088 42,355,503 收到其他与投资活动有关的现金 43,675,442 35,152,684 投资活动现金流入小计 44,926,530 79,047,187 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金(4,558,115,624)(3,327,250,013)取得子公司及其他营业单位支付的现金净额(15,307,741,457)-投资活动现金流出小计(19,865,85
42、7,081)(3,327,250,013)投资活动产生的现金流量净额(19,820,930,551)(3,248,202,826)三、筹资活动产生的现金流量 取得借款收到的现金 12,450,000,000 3,500,000,000 收到的代管资金净额-50,366,597 筹资活动现金流入小计 12,450,000,000 3,550,366,597 偿还债务支付的现金(3,100,000,000)-分配股利、利润或偿付利息支付的现金(3,993,069,938)(3,913,135,388)其中：子公司支付给少数股东的股利、利润-支付的代管资金净额(35,009,950)-筹资活动现金流出小计(7,128,079,888)(3,913,135,388)筹资活动产生的现金流量净额 5,321,920,112(362,768,791)四、汇率变动对现金的影响-五、现金净(减少)/增加额(3,195,884,649)1,811,448,679 加：期初现金余额 9,017,190,649 4,677,747,639 六、期末现金余额 5,821,306,000 6,489,196,318法定代表人：杨绍清 总经理：关柏林 主管会计工作负责人：李琳 会计机构负责人：田惠民项 目截至2010年9月30日止9个月期间 截至2009年9月30日止9个月期间-6-
