1、 武汉马应龙药业集团股份有限公司 Wuhan Mayinglong Pharmaceutical Group Co.,LTD 2004年第三季度报告 二四年十月 武汉马应龙药业集团股份有限公司 2004年第三季度报告 1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2本公司季度财务报告未经审计。1.3 本公司董事长陈平先生、总经理贾中新女士、财务总监游仕旭先生及会计机构负责人朱顺萍女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 马应龙
2、变更前简称（如有）股票代码 600993 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李加林 徐建平 联系地址 湖北省武汉市武昌南湖周家湾 100 号 电话 027-87389583、87291519 传真 027-87291724 电子信箱 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（）总资产(元)653,909,344.08 367,954,305.85 77.71股东权益（不含少数股东权益）(元)518,281,577.02 204,846,887.50 153.01每股净资产(元)10.13 6.18 63.92调整后的每
3、股净资产(元)10.02 6.09 64.53 报告期（7 9 月）年初至报告期期末（1 9 月）本报告期比上年同期增减（）经营活动产生的现金流量净额(元)36,976,298.12 每股收益(元)0.18 0.84 20.00净资产收益率（%）1.81 8.28 下降0.79 个百分点扣除非经常性损益后的净资产收益率（%）1.85 8.23 下降0.79 个百分点非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益-317,166.71短期投资损益 710,186.81扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 24,6
4、00.48扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出-147,936.62合计 269,683.96 2.2.2 利润表 利润表 单位:元 币种:人民币 未经审计 本期数(7-9)月 年初至报告期数(1-9)月 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 68,084,998.54 36,317,457.12 251,079,072.65 134,015,590.21减：主营业务成本 29,531,292.57 12,953,905.18 109,008,681.75 42,117,634.03主营业务税金及附加 941,473.27 604,852.94
5、 3,279,545.42 2,332,494.92二、主营业务利润 37,612,232.70 22,758,699.00 138,790,845.48 89,565,461.26加：其他业务利润 101,800.46-24,510.19 447,781.29 63,215.50减：营业费用 19,811,849.80 4,754,167.42 62,477,240.21 21,719,708.69管理费用 9,294,211.34 6,067,558.47 27,518,423.29 18,080,702.43财务费用-276,529.52-444,276.36 210,492.52-42
6、0,962.15三、营业利润 8,884,501.54 12,356,739.28 49,032,470.75 50,249,227.79加：投资收益-206,145.01-2,220,034.51-79,222.49-528,529.89补贴收入 营业外收入 9,469.76-5,865.57 136,205.48 66,184.43减：营业外支出 59,413.74 16,226.67 365,103.33 176,056.32四、利润总额 8,628,412.55 10,114,612.53 48,724,350.41 49,610,826.01减：所得税 1,498,304.03 1,
7、143,800.37 7,642,437.09 6,848,528.70少数股东损益-2,251,661.39-1,818,054.20本期未确认的投资损失五、净利润 9,381,769.91 8,970,812.16 42,899,967.52 42,762,297.31 公司法定代表人：陈 平 主管会计工作负责人：游仕旭 会计机构负责人：朱顺萍 2.3 前十名流通股股东持股表 单位：股 报告期末股东总数（户）9,929 户 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称）期末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它)全国社保基金一零二组合 641,416 A 中国工商银行国联安德盛小盘精选证
8、券投资基金 568,516 A 裕隆证券投资基金 299,879 A 全国社保基金一零八组合 207,050 A 詹永祖 180,000 A 张克斌 100,000 A 邹延茂 83,348 A 钱柱洪 65,699 A 中铁十六局集团有限公司 60,000 A 王学青 54,769 A 3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内，公司重点工作是深化销售体系改革、加大终端市场的销售力度、强化客户关系管理系统的建设，进一步完善了统购分销的营销模式和客户关系管理系统，公司主导产品马应龙麝香痔疮膏实现销售收入24,312,539.28元，马应龙麝香痔疮栓实现销售收
9、入5,703,659.62元。本季度公司经营工作取得了预期的效果，实现主营业务收入68,084,998.54元,主营业务利润37,612,232.70元，净利润9,381,769.91元。3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 未经审计 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)药品生产 49,659,034.42 14,508,675.68 70.78药品零售批发 18,425,964.12 15,022,616.89 18.47其中：关联交易 0分产品 马应龙麝香痔疮膏 24,312,539.28 6,763,84
10、4.03 72.18马应龙麝香痔疮栓 5,703,659.62 738,512.40 87.05其中：关联交易 0 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 适用 不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）适用 不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 适用 不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 适用 不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 公
11、司与公司股东华一发展有限公司共同在香港投资设立马应龙国际医药发展有限公司已获国家商务部批准。3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 适用 不适用 3.4 经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明 适用 不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 适用 不适用 武汉马应龙药业集团股份有限公司 陈平 2004.10.21 4 附录：资产负债表 单位:元 币种:人民币 未经审计 期末数 期初数 项目 合并 母公司
12、合并 母公司 流动资产:货币资金 383,852,221.15 271,396,819.98 114,887,441.81 89,659,938.49短期投资 50,585.20 应收票据 11,338,251.14 11,207,859.14 4,135,322.01 3,941,207.57应收股利 应收利息 应收账款 37,969,752.38 14,324,718.17 42,305,912.54 18,401,628.50其他应收款 17,427,499.56 3,224,622.79 15,625,327.14 3,277,192.40预付账款 3,249,438.04 2,558
13、,248.53 3,810,515.48 1,729,689.78应收补贴款 存 货 39,448,092.26 16,490,336.90 33,990,060.45 11,548,216.05待摊费用 340,443.22 348,494.19 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 493,625,697.75 319,202,605.51 215,153,658.82 128,557,872.79长期投资:长期股权投资 25,416,314.22 150,557,033.04 24,792,682.20 74,585,562.93长期债权投资 长期投资合计 25,416,
14、314.22 150,557,033.04 24,792,682.20 74,585,562.93其中:合并价差 股权投资差额 固定资产:固定资产原价 187,516,516.49 116,261,583.00 184,293,249.46 113,497,393.41减:累计折旧 73,691,513.51 46,580,482.46 65,451,896.74 40,551,748.36固定资产净值 113,825,002.98 69,681,100.54 118,841,352.72 72,945,645.05减:固定资产减值准备 109,866.30 41,866.30 固定资产净额
15、113,715,136.68 69,681,100.54 118,799,486.42 72,945,645.05工程物资 1,692,646.14 1,692,646.14 1,219,742.16 1,219,742.16在建工程 13,122,399.74 13,130,193.49 4,357,952.35 3,250,601.10固定资产清理 1,325,700.00 固定资产合计 129,855,882.56 84,503,940.17 124,377,180.93 77,415,988.31无形资产及其他资产:无形资产 3,074,867.14 170,005.27 3,417,
16、009.28 233,755.24长期待摊费用 1,936,582.41 213,774.62 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,011,449.55 170,005.27 3,630,783.90 233,755.24递延税项:递延税款借项 资 产 总 计 653,909,344.08 554,433,583.99 367,954,305.85 280,793,179.27 公司法定代表人：陈 平 主管会计工作负责人：游仕旭 会计机构负责人：朱顺萍 资产负债表(续表)单位:元 币种:人民币 未经审计 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 负债及股东权益 流动负债:短期借款
17、 20,000,000.00 36,568,000.00 16,068,000.00应付票据 7,499,826.87 7,839,714.33应付账款 24,973,698.24 7,311,517.01 24,512,158.81 8,339,091.42预收账款 6,334,589.52 5,050,744.67 8,757,565.92 2,903,594.29应付工资 551,429.18 166,837.72 2,176,955.28 1,590,135.17应付福利费 41,446.09-320,670.81 445,052.80 121,542.66应付股利 4,000.00
18、4,000.00应交税金 6,041,284.84 4,610,154.26 7,301,126.66 5,168,901.75其他应交款 1,418,434.40 1,378,557.44 1,587,120.88 1,495,169.67其他应付款 30,448,761.45 18,334,772.42 35,506,390.71 40,502,092.34预提费用 10,173,464.49 5,307,749.65预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 107,486,935.08 36,531,912.71 130,005,835.04 76,188,527.30
19、长期负债:长期借款 300,000.00 5,300,000.00应付债券 长期应付款 专项应付款 1,600,000.00 500,000.00 1,300,000.00 500,000.00其他长期负债 长期负债合计 1,900,000.00 500,000.00 6,600,000.00 500,000.00递延税项:递延税款贷项 负债合计 109,386,935.08 37,031,912.71 136,605,835.04 76,688,527.30少数股东权益 26,240,831.98 26,501,583.31股 本 51,169,740.00 51,169,740.00 33
20、,169,740.00 33,169,740.00减：已归还投资 股本净额 51,169,740.00 51,169,740.00 33,169,740.00 33,169,740.00资本公积 260,041,449.50 260,041,449.50 872,779.50 872,779.50盈余公积 103,079,428.68 96,537,227.00 103,079,428.68 96,537,227.00其中:法定公益金 21,202,177.37 19,493,360.45 21,202,127.37 19,493,310.45未确认的投资损失 未分配利润 103,990,95
21、8.84 109,653,254.78 67,724,939.32 73,524,905.47其中：现金股利 6,633,948.00 6,633,948.00外币报表折算差额 股东权益合计 518,281,577.02 517,401,671.28 204,846,887.50 204,104,651.97负债与股东权益总计 653,909,344.08 554,433,583.99 367,954,305.85 280,793,179.27 公司法定代表人：陈 平 主管会计工作负责人：游仕旭 会计机构负责人：朱顺萍 现金流量表 单位:元 币种:人民币 未经审计 项目 合并 母公司 一、经营
22、活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 291,061,863.67 147,303,155.30收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 46,111,214.09 21,975,525.23现金流入小计 337,173,077.76 169,278,680.53购买商品、接受劳务支付的现金 126,207,744.18 45,389,922.14支付给职工以及为职工支付的现金 22,983,526.73 12,868,361.18支付的各项税费 41,818,934.64 27,692,893.75支付的其他与经营活动有关的现金 109,186,574.09 65,712,
23、176.28现金流出小计 300,196,779.64 151,663,353.35经营活动产生的现金流量净额 36,976,298.12 17,615,327.18二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 5,618,606.94 200,000.00取得投资收益所收到的现金 610,186.81-100,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 111,605.00-7,765.00收到的其他与投资活动有关的现金 0.18现金流入小计 6,340,398.93 92,235.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,409,813.65 1
24、4,615,181.98投资所支付的现金 6,040,147.75 76,600,000.00支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 23,449,961.40 91,215,181.98投资活动产生的现金流量净额-17,109,562.47-91,122,946.98三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 277,168,670.00 277,168,670.00其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 23,150,000.00 20,000,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 1,484,180.92 1,484,180.92现金流入小计 3
25、01,802,850.92 298,652,850.92偿还债务所支付的现金 44,718,000.00 36,068,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,880,260.66 6,914,083.76其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 103,390.07 51,673.34现金流出小计 52,701,650.73 43,033,757.10筹资活动产生的现金流量净额 249,101,200.19 255,244,501.29四、汇率变动对现金的影响-3,156.50五、现金及现金等价物净增加额 268,964,779.34 181,736,88
26、1.49补 充 资 料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润 42,899,967.52 42,762,297.31加：少数股东本期损益-1,818,054.20计提的资产减值准备 1,024,291.79 875,387.27固定资产折旧 8,239,616.77 6,028,734.10无形资产摊销 342,142.14 63,749.97长期待摊费用摊销 162,333.54待摊费用的减少（减增加）20,210.85预提费用的增加（减减少）4,865,714.84处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）固定资产报废损失 228,897.85财务费用 210,492.5
27、2-420,962.15投资损失（减收益）79,222.49 528,529.89递延税款贷款（减借项）存货的减少（减增加）-5,131,918.13-4,942,120.85经营性应收项目的减少（减增加）-8,195,719.90-3,691,673.77经营性应付项目的增加（减减少）-5,950,899.96-23,588,614.59其他 经营活动产生现金流量净额 36,976,298.12 17,615,327.182.不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 383,852,221.15 271,396,819.98减：现金的期初余额 114,887,441.81 89,659,938.49加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 268,964,779.34 181,736,881.49 公司法定代表人：陈 平 主管会计工作负责人：游仕旭 会计机构负责人：朱顺萍
