1、公司代码：600197 公司简称：伊力特 新 疆 伊力 特 实业 股 份有 限 公司 2021 年度 内部控 制 评价 报 告 新疆伊力特实业股份 有限 公司 全体股东：根据 企 业内 部控 制基 本 规范 及 其配 套指 引的 规 定和其 他内 部控 制监 管要 求（以下 简称 企业 内部控制规 范体 系），结 合本 公 司（以 下简 称公 司）内部 控制制 度和 评价 办法，在 内部控 制日 常监 督和 专项监督的 基础 上，我 们对 公司2021年12月31日（内部 控制 评价报 告基 准日）的内 部控 制有效 性进 行了 评价。一.重 要声 明 按照企 业内 部控 制规 范体 系的规
2、定，建 立健 全和 有 效实施 内部 控制，评价 其 有效性，并如 实披 露内部控制 评价 报告 是公 司董 事会的 责任。监 事会 对董 事会建 立和 实施 内部 控制 进行监 督。经理 层负 责 组 织领导企 业内 部控 制的 日常 运行。公司 董事 会、监事 会及董 事、监事、高 级管 理人员 保证 本报 告内 容 不 存在任何 虚假 记载、误导 性 陈述或 重大 遗漏，并对 报 告内容 的真 实性、准确 性 和完整 性承 担个 别及 连带 法律责任。公司内 部控 制的 目标 是合 理保证 经营 管理 合法 合规、资 产安 全、财 务报 告及 相 关信息 真实 完整，提高经营 效率 和效
3、 果，促 进 实现发 展战 略。由 于内 部 控制存 在的 固有 局限 性，故仅能 为实 现上 述目 标提 供合理保 证。此 外，由 于情 况 的变化 可能 导致 内部 控制 变得不 恰当，或对 控制 政策 和程序 遵循 的程 度降 低，根据内 部控 制评 价结 果推 测未来 内部 控制 的有 效性 具有一 定的 风险。二.内 部控 制评价 结论 1.公司于 内部控制评价 报告 基准日，是否 存在财 务报 告内部控制重大缺陷 是 否 2.财务报告内部控制评价 结论 有效 无效 根据公 司财 务报 告内 部控 制重大 缺陷 的认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，不 存在 财务 报告
4、 内部控制 重大 缺陷，董 事会 认为，公司 已按 照企 业内 部控制 规范 体系 和相 关规 定的要 求在 所有 重大 方 面 保持了有 效的 财务 报告 内部 控制。3.是否发现 非财务报告 内部 控制重大缺陷 是 否 根据公 司非 财务 报告 内部 控制重 大缺 陷认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，公 司未 发现 非财 务报告内 部控 制重 大缺 陷。4.自内部控制评价报告 基准 日至内部控制评价报 告发 出日之间影响内部控 制有 效性评价结论的因素 适用 不适 用 自内部 控制 评价 报告 基准 日至内 部控 制评 价报 告发 出日之 间未 发生 影响 内部 控制有 效
5、性 评价 结论的因素。5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 是 否 6.内部控制审计报告对 非财 务报告内部控制重大 缺陷 的披露是否与公司内 部控 制评价报告披露一致 是 否 三.内 部控 制评价 工作 情况(一).内部控制评价范围 公司按 照风 险导 向原 则确 定纳入 评价 范围 的主 要单 位、业 务和 事项 以及 高风 险领域。1.纳入评价范围的主要单 位包 括：新 疆伊 力特 实 业股份 有 限公 司本 部、新疆 伊力 特 实业 股份 有限 公司新源 分公 司及 下属 五个 酿酒分 厂、热 电厂、制曲 中 心、新疆 伊力 特实 业股 份 有限公 司驻
6、 乌鲁 木齐 办事处、新 疆伊 力特 酿酒 有限 公司、新疆 伊力 特销 售有 限公司、新 疆伊 力特 文化 旅游有 限公 司、新疆 伊 力 特印务有 限责 任公 司、伊 犁 伊力特 印务 有限 责任 公司 第一分 公司、可克 达拉 市 彩丰印 务有 限公 司、伊 犁 伊力特玻 璃制 品有 限公 司、可克达 拉伊 力特 玻璃 制品 有限公 司、霍 城县 晶鼎 矿 业开发 有限 责任 公司、新 疆伊力特 品牌 运营 有限 公司、伊力 特（北京）电 子商 务有限 公司、新 疆伊 力特 酒店有 限责 任公 司。2.纳入评价范围的单位 占比：指标 占比（%）纳入评 价范 围单 位的 资产 总额占 公司
7、 合并 财务 报表 资产总 额之 比 100 纳入评 价范 围单 位的 营业 收入合 计占 公司 合并 财务 报表营 业收 入总 额之 比 100 3.纳入评价范围的主要 业务 和事项包括:公司层 面、采购 和付 款、固定资 产管 理、资金 营运 管理、筹资 管理、投资 管 理、全 面预 算管 理、业务外包、合 同管 理、财务 报告、存货 管理、工 程项 目、信 息系 统管 理 4.重点关注的高风险领 域主 要包括：公司管 理、风险 管理、采 购计划、新 增固 定资 产管 理、投 资可 研方 面、工程 管理、财务 报告 编制 5.上 述 纳入 评 价范 围的 单 位、业 务和 事 项以 及高
8、风 险领 域 涵盖 了 公司 经营 管 理的 主 要方 面，是 否存在重大遗漏 是 否 6.是否存在法定豁免 是 否 7.其他 说明 事项 无(二).内部控制评价工作依 据及 内部控制缺陷认定标 准 公司依 据企 业内 部控 制规 范体系 及 内 部控 制指 引，组织开 展内 部控 制评 价工 作。1.内部控制缺陷具体认 定标 准是否与以前年度存 在调 整 是 否 公司董 事会 根据 企业 内部 控制规 范体 系对 重大 缺陷、重 要缺 陷和 一般 缺陷 的 认定要 求，结 合公 司 规模、行 业特 征、风险 偏好 和风险 承受 度等 因素，区 分财务 报告 内部 控制 和非 财务报 告内 部
9、控 制，研 究 确定了适 用于 本公 司的 内部 控制缺 陷具 体认 定标 准，并与以 前年 度保 持一 致。2.财务报告内部控制缺 陷认 定标准 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定量 标准 如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 错 报 金 额 占 资 产总额的 百分 比（%）具备合理可能性及导致 的错报金额占资产总额的1%以上 具备合理可能性及导致 的错报金额占资产总额的0.05%-1%几乎不可能发生或导致 的错 报 金 额 占 资 产 总 额 的0.05%以下 企 业 财 务 损 失 占资 产 总 额 的 百 分比（%
10、）具备合理可能性及导致 的财务损失金额占资产总 额的 1%以上 具备合理可能性及导致 的财务损失金额占资产总 额的 0.05%-0.1%几乎不可能发生或导致 财务损失金额占资产总额 的0.05%以下 说明:以上两 项指 标如 其中 一项 达到标 准即 可认 定为 相对 应的缺 陷 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定性 标准 如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 发现管 理层 存在 的任 何程 度的舞 弊；已 经发 现并 报 告给管 理层 的重 大内 部控 制缺陷 在经过合理 的时 间后，并 未加 以改正；控制环 境无 效；影响收 益趋 势的 缺陷；企 业更正 已公布的财
11、 务报 告；注 册会 计 师发现 当期 财务 报表 存在 重大错 报，而 内部 控制 在 运行过 程中未能发 现该 错报；企 业审 计委员 会和 内部 审计 机构 对内部 控制 的监 督无 效。重要缺 陷 未依照 公认 会计 准则 选择 和应用 会计 政策；未建 立 反舞弊 程序 和控 制措 施；对于非 常规或特殊 交易 的账 务处 理没 有建立 相应 的控 制机 制或 没有实 施且 没有 相应 的补 偿性控 制；对于期末财务报告过程中控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完 整的 目标 一般缺 陷 除重大 缺陷、重 要缺 陷外 的其他 缺陷 说明：无 3.非财务报告内部
12、控制 缺陷 认定标准 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 量标 准如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 直 接 财 务 损 失 金额 损失 5 0 0 万元 100 万元 损失 5 0 0 万元 损失100 万元 重大负 影响 受到国家政府部门处罚 且已正式对外披露并对本 公司定期报告披露成负面 影响 受到省级以上政府部门 或监管机构处罚但未对本 公司定期报告披露造成负 面影响 受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对本公司定期报告披露造成负面影响 说明：无 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的
13、定 性标 准如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 具备合 理可 能性 及导 致公 司部分 业务 能力 丧失，危 及公司 持续 经营；具备 合 理可能性及导 致重 大的 财务 损失；具备 合理 可能性 及导 致 负面消 息在 全国 各地 流传，对企业声誉 造成 重大 损害。重要缺陷 具备合理可能性及导致公司多项业务经营活动运转不畅，但不会危及公司持续经营；具 备合 理可能 性及 导 致中等 的财 务损 失；具 备 合理可 能性 及导 致负 面消 息在某区域流 传，对企 业声 誉造 成中等 损害。一般缺 陷 几乎不 可能 发生 或导 致公 司个别 业务 经营 活动 运转 不畅，不 会危 及公
14、司其 他业 务活动，不会 影响 经营 目标 的 实现；几 乎不 可能 发生 或 导致轻 微的 财务 损失；几 乎不可能发生 或导 致负 面消 息在 当地局 部流 传，对企 业声 誉造成 轻微 损害。说明：无(三).内部控制缺陷认定及 整改 情况 1.财务报告内部控制缺 陷认 定及整改情况 1.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重大 缺陷 是 否 1.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重要 缺陷 是 否 1.3.一般缺陷 无 1.4.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重大缺陷
15、是 否 1.5.经过上述整改，于内部 控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重要缺陷 是 否 2.非财务报告内部控制 缺陷 认定及整改情况 2.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 大缺 陷 是 否 2.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 要缺 陷 是 否 2.3.一般缺陷 无 2.4.经过上述 整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重大缺陷 是 否 2.5.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制
16、重要缺陷 是 否 四.其 他内 部控制 相关 重大事 项说 明 1.上一年度内部控制缺 陷整 改情况 适用 不适 用 2.本年度内部控制运行 情况 及下一年度改进方向 适用 不适 用 2021 年公司 内部 控制整 体 有效，为公司 防范 风险、规范运 作提供 了坚 实有力 的保障，确保 了公 司稳健发 展。2022 年,公司 将 持续改 进并 完善 内部 控制 制度，规 范内部 控制 制度 执行，强 化内部 控制 监 督检查，提升 内控 管理 水平，加强 内控 管理、有 效防 范各类 风险，促 进公 司高 效、健 康、可持 续发 展。3.其他重大事项说明 适用 不适 用 董事长（已 经董 事会 授权）：陈智 疆伊力 特实 业股 份有 限公 司 2022年4月28 日
