1、 新 疆 伊 力 特 实 业 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 计 报 告 天职业字20178500-1 号 目 录 内部控制 审计报 告 1 1 内部控 制审 计报 告 天职业字20178500-1 号 新疆伊 力特 实业 股份 有限 公司 全 体股 东：按 照 企业 内 部 控制 审计指 引 及中 国 注册 会 计师执 业 准 则的 相 关要 求，我们 审 计 了新疆伊力 特实 业 股 份有 限公 司（以 下简 称“伊力 特股 份 公司”）2016 年 12 月 31 日的 财务 报告内部控 制的 有效 性。一、企 业对内 部控 制的责 任 按 照 企 业 内部 控 制基 本规
2、范、企 业内 部 控制 应用 指 引、企业 内 部控 制评 价 指引 的规定，建 立健 全和 有效 实施内 部控 制，并评 价其 有效性是 伊 力特 股份 公司 董 事会 的责 任。二、注 册会计 师的 责任 我 们 的 责任 是 在实 施 审计工 作 的 基础 上，对 财 务报告 内 部 控制 的 有效 性 发表审 计 意 见，并对注 意到 的非 财务 报告 内部控 制的 重大 缺陷 进行 披露。三、内 部控制 的固 有局限 性 内 部 控 制具 有 固有 局 限性，存 在 不能 防 止和 发 现错报 的 可 能性。此外，由于情 况 的 变化可 能 导致 内 部控 制 变得 不恰 当，或 对 控制 政 策和 程序 遵 循的 程 度降 低，根 据内 部 控制 审 计结果推测 未来 内部 控制 的有 效性具 有一 定风 险。四、财 务报告 内部 控制审 计意 见 我们认 为，伊 力特 股份 公司 于 2016 年12 月 31 日按照 企业 内部 控制 基本 规 范 和相 关规定在 所有 重大 方面 保持 了有效 的财 务报 告内 部控 制。
