1、 宝诚投资股份有限公司 600892 2010年第三季度报告 600892 宝诚投资股份有限公司2010 年第三季度报告 1 目录 1 重要提示.2 2 公司基本情况.2 3 重要事项.3 4 附录.5 600892 宝诚投资股份有限公司2010 年第三季度报告 21 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人姓名 姚建辉 主管会计工作负责人姓名 丁云青 会计机构负
2、责人（会计主管人员）姓名 丁云青 公司负责人姚建辉、主管会计工作负责人丁云青及会计机构负责人（会计主管人员）丁云青声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元)154,788,262.14 147,000,232.13 5.30所有者权益（或股东权益）(元)-40,217,879.05-31,066,879.11-29.46归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）-0.6371-0.4921-29.46 年初至报告期期末（19 月）比上年同期增减(%)经营活动产生的
3、现金流量净额(元)-4,673,997.70 74.86每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.0740 74.86 报告期（79 月）年初至报告期期末（19 月）本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元)-2,029,085.56-9,150,999.94 31.71基本每股收益（元/股）-0.0321-0.1450 31.71扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.0321-0.1450 31.71稀释每股收益（元/股）-0.0321-0.1450 31.71加权平均净资产收益率（%）-5.05-22.75 增加36.88个百分点扣除非经常性损益后的加权平均
4、净资产收益率（%）-5.05-22.75 增加36.88个百分点 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户）3,613前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国华星氟化学投资集团有限公司 3,156,250 人民币普通股 奉友谊 2,800,000 人民币普通股 600892 宝诚投资股份有限公司2010 年第三季度报告 3谢天韵 2,510,000 人民币普通股 唐炜 2,263,800 人民币普通股 广州利迪经贸有限公司 1,600,000 人民币普通股 成都嘉合兴商贸有限公司 1,284
5、,622 人民币普通股 岳军 944,409 人民币普通股 上海葆鑫企业发展有限公司 550,000 人民币普通股 上海元昌汽车配件有限公司 505,000 人民币普通股 郑凤丹 435,000 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 2010年7-9月，公司主营业务收入继续保持了前半年的增长速度（与去年同期相比增加了97.27%）；同时成本控制取得了一定程度的效果：营业成本与去年同期相比增加了 95.29%，销售成本及管理成本分别比去年同期减少了 14.95%及 4.14%。在有效地成本控制下，2010年 7-9 月公司控股子公
6、司衡阳恒飞特缆有限公司（以下简称特缆公司）单季度实现盈利，但特缆公司今年 1-9 月仍为亏损。2010 年 1-9月公司实现净利润-9,150,999.94 元（去年同期净利润为-8,563,152.85元)。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 根据公司股东中国华星氟化学投资集团有限公司（以下简称华星氟化学）于2010年 4月29 日与深圳市钜盛华实业发展有限公司（以下简称钜盛华公司）签订的股份转让协议规定，华星氟化学已于 2010 年6 月17日向钜盛华公司过户转让了公司有限售条件流通股份 11,904,142 股（占公司总股本的 18.86），本次股份过户转
7、让后，钜盛华公司成为本公司第一大股东。钜盛华公司在受让公司股份时已表示，有意对公司进行资产重组，以提高公司的持续经营能力和盈利能力,但上述意向需在对上市公司进行深入了解，并对重组计划进行审慎的研究论证后方能确定。目前公司已完成对公司董事会及经营班子的调整，钜盛华公司还在对公司历史情况和现有资产进行一个全面的了解和梳理，对重组事项进行研究，目前尚未形成具体方案。公司董事会将继续关注上述事项的进展情况，并积极配合钜盛华公司开展各方面工作，力争早日使公司基本面有一个明显的改观，并将严格按照相关法律法规的要求，依法履行相关批准程序及信息披露义务。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不
8、适用 公司控股股东钜盛华公司在涉及公司控制权转移的祥式权益变动报告书中承诺：在 11,904,142股公司股份过户至其名下后的 36 个月内不对外转让。2010年6 月17 日，上述股份过户至钜盛华公司名下。根据上市公司股权分置改革管理办法的规定，该股份目前仍是有限售条件的流通股。3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 公司本部和控股子公司河北劝业场酒店有限公司没有经营收入。特缆公司虽三季度实现盈利，但今年 1 至9月仍为亏损。公司预测：公司年初至下一报告期期末的累计净利润可能仍为亏损。600892 宝诚投资股份有限
9、公司2010 年第三季度报告 43.5 报告期内现金分红政策的执行情况 公司本报告期内没有现金分红。宝诚投资股份有限公司 法定代表人:姚建辉 2010年10月21 日 600892 宝诚投资股份有限公司2010 年第三季度报告 54 附录 4.1 合并资产负债表 2010年9月30日 编制单位:宝诚投资股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 4,813,013.53 13,364,849.94 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 3,850,000.00 1,463,000.00 应收账款 15,787,904.52
10、14,126,776.39 预付款项 404,461.90 9,766,493.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4,552,122.85 1,055,448.58 买入返售金融资产 存货 40,111,722.38 18,208,899.26 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 69,519,225.18 57,985,467.24非流动资产：发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 283,445.00 283,445.00 投资性房地产 固定资产 84,000,126.48 87,070
11、,780.55 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,044,667.83 1,128,670.79 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产-59,202.35 531,868.55 其他非流动资产 非流动资产合计 85,269,036.96 89,014,764.89 资产总计 154,788,262.14 147,000,232.13流动负债：短期借款 7,500,000.00 7,500,000.00600892 宝诚投资股份有限公司2010 年第三季度报告 6 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 2
12、5,020,688.61 6,859,323.48 预收款项 4,082,304.21 348,939.65 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 743,601.60 2,044,843.50 应交税费 3,594,940.73 4,115,734.75 应付利息 应付股利 其他应付款 128,530,048.04 127,404,499.92 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 169,471,583.19 148,273,341.30非流动负债：长期借款 9,000,000.00 12,350,0
13、00.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 9,000,000.00 12,350,000.00 负债合计 178,471,583.19 160,623,341.30所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）63,125,000.00 63,125,000.00 资本公积 113,478,450.35 113,478,450.35 减：库存股 专项储备 盈余公积 9,184,767.94 9,184,767.94 一般风险准备 未分配利润-226,006,097.34-216,855,097.40 外币报表折算差额 归属于母公司所有
14、者权益合计-40,217,879.05-31,066,879.11 少数股东权益 16,534,558.00 17,443,769.94 所有者权益合计-23,683,321.05-13,623,109.17 负债和所有者权益总计 154,788,262.14 147,000,232.13公司法定代表人:姚建辉 主管会计工作负责人:丁云青 会计机构负责人:丁云青 600892 宝诚投资股份有限公司2010 年第三季度报告 7母公司资产负债表 2010年9月30日 编制单位:宝诚投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 965,1
15、17.58 7,923,472.85 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 112,896.93 应收利息 应收股利 其他应收款 1,341,789.58 138,833.98 存货 291,524.49 291,524.49 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,598,431.65 8,466,728.25非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 83,865,563.56 83,865,563.56 投资性房地产 固定资产 432,429.86 428,620.95 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资
16、产 664,394.45 684,947.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 84,962,387.87 84,979,131.81 资产总计 87,560,819.52 93,445,860.06流动负债：短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 111,673.81 111,673.81 预收款项 应付职工薪酬 671,155.09 1,559,315.09 应交税费 1,559,432.84 1,721,220.92 应付利息 应付股利 其他应付款 120,341,548.45 120,248,351.01600892 宝诚投资股份有限
17、公司2010 年第三季度报告 8 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 122,683,810.19 123,640,560.83非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 122,683,810.19 123,640,560.83所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）63,125,000.00 63,125,000.00 资本公积 113,148,188.50 113,148,188.50 减：库存股 专项储备 盈余公积 8,589,664.18 8,589,664.18 一般风险准备 未分配
18、利润-219,985,843.35-215,057,553.45所有者权益（或股东权益）合计-35,122,990.67-30,194,700.77 负债和所有者权益（或股东权益）总计 87,560,819.52 93,445,860.06公司法定代表人:姚建辉 主管会计工作负责人:丁云青 会计机构负责人:丁云青 600892 宝诚投资股份有限公司2010 年第三季度报告 94.2 合并利润表 编制单位:宝诚投资股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（79月）上期金额（79月）年初至报告期期末金额（1-9月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、营业总收入
19、 63,259,529.64 32,067,358.40 148,875,291.40 75,533,427.93 其中：营业收入 63,259,529.64 32,067,358.40 148,875,291.40 75,533,427.93 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 65,424,383.24 35,493,567.60 158,935,503.28 85,102,212.69 其中：营业成本 61,407,686.07 31,445,017.95 143,097,010.90 72,492,384.41 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保
20、险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 122,373.98 32,049.75 201,701.21 162,792.91 销售费用 423,556.55 498,029.98 3,565,810.11 1,919,906.88 管理费用 2,863,911.19 2,987,568.55 10,388,661.97 9,437,232.77 财务费用 606,855.45 530,901.37 1,719,273.58 1,089,895.72 资产减值损失-36,954.49 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业
21、的投资收益 汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-2,164,853.60-3,426,209.20-10,060,211.88-9,568,784.76 加：营业外收入 308.00 308.00 减：营业外支出 100.01 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-2,164,853.60-3,425,901.20-10,060,211.88-9,568,576.77 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“”号填列）-2,164,853.60-3,425,901.20-10,060,211.88-9,568,576.77 归属于母公司所有者的
22、净利润-2,029,085.56-2,971,235.90-9,150,999.94-8,563,152.85600892 宝诚投资股份有限公司2010 年第三季度报告 10 少数股东损益-135,768.04-454,665.30-909,211.94-1,005,423.92六、每股收益：（一）基本每股收益-0.0321-0.0471-0.1450-0.1357（二）稀释每股收益-0.0321-0.0471-0.1450-0.1357七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 公司法定代表人:姚建辉 主管会计工作负责人:丁云青 会计机
23、构负责人:丁云青 母公司利润表 编制单位:宝诚投资股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（79月）上期金额（79月）年初至报告期期末金额（1-9月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 1,162,366.95 855,167.08 4,527,754.22 3,740,663.78 财务费用 136,419.05 98,373.46 400,535.68 218,464.18 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益
24、二、营业利润（亏损以“”号填列）-1,298,786.00-953,540.54-4,928,289.90-3,959,127.96 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-1,298,786.00-953,540.54-4,928,289.90-3,959,127.96 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列）-1,298,786.00-953,540.54-4,928,289.90-3,959,127.96五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 公司法定代表人:姚建辉 主管会计工
25、作负责人:丁云青 会计机构负责人:丁云青 600892 宝诚投资股份有限公司2010 年第三季度报告 114.3 合并现金流量表 2010年19月 编制单位:宝诚投资股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 88,369,812.50 46,933,021.78 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资
26、产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 21,660,400.63 19,901,446.54 经营活动现金流入小计 110,030,213.13 66,834,468.32 购买商品、接受劳务支付的现金 89,543,644.42 57,309,786.29 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,430,559.28 5,049,592.77 支付的各项税费 1,913,8
27、27.88 1,609,564.91 支付其他与经营活动有关的现金 16,816,179.25 21,458,896.88 经营活动现金流出小计 114,704,210.83 85,427,840.85 经营活动产生的现金流量净额-4,673,997.70-18,593,372.53二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 61,000.00 11,099.00 投资支付的现
28、金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 61,000.00 11,099.00 投资活动产生的现金流量净额-61,000.00-11,099.00600892 宝诚投资股份有限公司2010 年第三季度报告 12三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,350,000.00 1,670,000.00 分配股利
29、、利润或偿付利息支付的现金 466,838.71 613,827.85 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,672,260.00 筹资活动现金流出小计 3,816,838.71 3,956,087.85 筹资活动产生的现金流量净额-3,816,838.71 6,043,912.15四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-8,551,836.41-12,560,559.38 加：期初现金及现金等价物余额 13,364,849.94 12,812,866.65六、期末现金及现金等价物余额 4,813,013.53 252,307.2
30、7公司法定代表人:姚建辉 主管会计工作负责人:丁云青 会计机构负责人:丁云青 母公司现金流量表 2010年19月 编制单位:宝诚投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 5,191,800.00 经营活动现金流入小计 5,191,800.00 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,589,374.33 1,596,001.37 支付的各项税费 6,312.50 支付其
31、他与经营活动有关的现金 5,301,668.44 5,930,350.07 经营活动现金流出小计 6,897,355.27 7,526,351.44 经营活动产生的现金流量净额-6,897,355.27-2,334,551.44二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 61,000.00 11,099.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投
32、资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 61,000.00 11,099.00600892 宝诚投资股份有限公司2010 年第三季度报告 13 投资活动产生的现金流量净额-61,000.00-11,099.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 942,625.00 筹资活动现金流出小计 942,625.00 筹资活动产生的现金流量净额-942,625.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-6,958,355.27-3,288,275.44 加：期初现金及现金等价物余额 7,923,472.85 3,428,528.63六、期末现金及现金等价物余额 965,117.58 140,253.19公司法定代表人:姚建辉 主管会计工作负责人:丁云青 会计机构负责人:丁云青
