1、 1 黑 龙 江 国 中 水 务股 份 有 限 公 司 2019 年度董事会审计委员会履职 报告 根 据上海 证券交 易所 上市 公司董 事会审 计委员 会运 作指引 以及 黑龙 江国 中水务 股份有 限公司 公司 章程、董 事会审计 委员 会工作细 则等有 关规定，黑龙江 国中水务 股份有 限公司（以下简称“公司”）董事会 审计 委员 会本 着勤 勉尽责 的原 则，认真 履行 审计监 督职 责，现将 2019 年度履 职情 况报 告如 下：一、审计委员会基本情况 公 司第 七 届董事 会审计 委员 会由独 立董事 赵兰蘋 女士（主任 委员、具备会 计和 财务管 理相关 的专业 经验）、独 立
2、董 事 李 轶梵 先生、董事 金忠 平先生 3 名委 员组成。所 有成 员均 具有 能够胜 任审 计委 员会 工作 职责的专业 知识 和商 业经 验，均符合 上海 证券 交易 所的 规定及 公司 章程 等制 度的 有关要 求。二、审计委员会会议召开 情况 2019 年度，第 七届 审计 委 员会共 召开 了 5 次工 作会 议。全 体成 员均 亲自 出席。具体 情况 如下：序号 时间 届次 议案 1 2019/1/21 第 七 届董 事会 审计 委员 会第四次 会议 1、中 准会 计师 关于 2018 年年报 审计 计划 的汇 报 2 2019/4/10 第 七 届董 事会 审计 委员 会第五
3、次 会议 1、2018 年度 财务 决算 报 告 2、2018 年度 内部 控制 评 价报告 3、2018 年度 董事 会审 计 委员会 履职 报告 4、关于 续聘 中准 会计 师事 务所为 公 司 2019 年 内控 审计机构 的议 案 5、关于 续聘 中准 会计 师事 务所为 公 司 2019 年 财务 审计机构 的议 案 6、关 于利 用闲 置资 金购 买 理财产 品的 议案 7、关 于会 计政 策变 更的 议 案 3 2019/4/25 第 七 届董 事会 审计 委员 会第六次 会议 1、2019 年第 一季 度报 告 4 2019/8/22 第 七 届董 事会 审计 委员 会第七次
4、会议 1、2019 年半 年度 财务 报 表 5 2019/10/25 第 七 届董 事会 审计 委员 会第八次 会议 1、2019 年第 三季 度报 告 2 三、审计委员会 履行职责 的情况（一）审阅上市公司的财务 报告 并对其发表意见 报告期 内，我们 认 真审 阅 了公司 2018 年 年度 报告、2019 年第 一季 度报 告、2019 年半 年度 报告、2019 年 第 三 季度 报告。我们认 为，公司 财务 报告 是按照 企 业会 计准 则 的规定 编制，公 允反 映了 公司财务状 况以 及公 司经 营成 果和现 金流 量，不存 在与 财务报 告相 关的 欺诈、舞 弊行为 以及 重
5、大 错报 的可 能性，不存在 涉及 重要 会计 判断、导致 出具 非标 准无 保留 意见审 计报 告的 事项。（二）监督及评估外部审计 机构 工作 2019 年度，公 司继 续委 托 中准会 计师 事 务 所（特殊 普通合 伙）（以 下简 称“中 准会计 师”）为 公司 提供财务报 告 审 计服 务。年度 报告之 前，我们 与中 准会 计师 就 2019 年 年度 审计 工 作的审 计范 围、审计 计划、审计 方法等 事项进行 了充分的 讨论与 沟通，在 审计过程 中未发 现存在其 他 重大事 项。公 司向中准 会计师支 付的审计 费用 与公 司所 披露 的情况 相符。我 们认为，中准 会计师
6、 能够 较好地 完成公 司委托 的各 项业务，且 具 有从事 证券 相关业 务的资 格，在 对公 司进行 审计期间 勤勉尽责，遵循 了独立、客观、公 正的职 业准则。鉴于此，我们同 意向公司 董事会 提议续聘中 准会 计师 继续 为公 司提 供 2020 年 审计 服务。（三）评 估内部控制的有效 性 报告期 内，我们 与中 准会 计师就 内控 审计 工作 的具 体要求 和工 作流 程等 事项 进行了 充分 的讨 论与 沟通。我 们认为，公司内 部控制制 度的设 计是适当 的，内部 控制实 际运作是 有效的，符合中 国证监会 的有关上 市公司治 理规 范的 要求。（四）关注会计处理 事项 的规
7、范实施 报告期 内，我们 审议 了 关于公 司 会 计政 策变 更 的 议案，本次 会计 政策 变更 是根据 财政 部发 布的 规则执 行，公 司自 2019 年 1 月 1 日 起执行 新金融 工具准 则。本 次会计政 策变更 不 会对公 司财务报 表产生重大影响。（五）协调管理层及 相关 部门与外部审计机构 的沟 通 报 告期内，我们 积极做好 协 调工作，更好 地使管 理层 及相关 部门与 中准会 计师 进行充 分有效 的沟通，以期高 效地 完成 各项 审计 工作。3 四、总体评价 报 告期内，我们 依据 上海 证券交 易所上 市公司 董事 会审计 委员会 运作指 引 以及公 司董 事会
8、 审计委 员会工 作细则 等的相关 规定，勤勉尽责、恪尽职 守 地 履 行了 董事 会 审计委 员会的 相应职责，在监督 及评 估外部 审计机构 工作、指 导内部 审计工作、审阅公 司财务 报告并发 表意见、评估内 部控制有 效性、协 调管理层/内部审计部 门及相 关部门与外部 审计机构 的 沟通等方面发 挥了应有 的 作用，保障了 年度审计 工 作、内 部审计 和内部控 制工作的 有效进 行，提高 了公司财 务信息 披露的质 量，促进 了公司 治理结构 的进一步 完善，对 公司 日常 经营 重大 事项决 策提 供 了 专业 支持，推动 了公 司整 体规 范治 理水平 的不 断提 升。（本页 以下 无正 文）4 5 6
