1、宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2007年度报告摘要 第 1 页 共 22 页 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http:/。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。1.2 张坤堂董事因工作原因未能亲自出席本次董事会，委托楼炯友董事长代为出席并表决；郑金都独立董事因工作原因未能亲自出席本次董事会，委托陈建根独立董事代为出席并表决。
2、1.3 江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。1.4 公司负责人董事长楼炯友先生、总经理郑伟雄先生，主管会计工作负责人副总经理兼总会计师沈成德先生及会计机构负责人（会计主管人员）计划财务部经理夏卫东女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 大红鹰 股票代码 600830 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 浙江省宁波市开明街 130 弄 48 号 邮政编码 315000 公司国际互联网网址 http:/电子信箱 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林蔚晴 王里波 联系地址
3、浙江省宁波市开明街 130弄 48号公司董事会秘书办公室 浙江省宁波市开明街 130弄 48号公司董事会秘书办公室 电话 057487315310 057487315310 传真 057487294676 057487294676 电子信箱 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2007年度报告摘要 第 2 页 共 22 页 3 会计数据和业务数据摘要：3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2006年 2005年 主要会计数据 2007年 调整后 调整前 本年比上年增减(%)调整后 调整前 营业总收入 1,725,014,946.70 1,168,028,901.76 1,139,049,1
4、12.19 47.69 912,047,421.51 880,227,668.73利润总额 166,884,469.47 99,169,510.01 96,993,597.55 68.28 76,400,241.88 74,165,855.76归属于上市公司股东的净利润 82,147,929.63 36,790,058.86 37,203,831.75 123.29 29,206,365.60 29,745,020.46归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 61,495,856.98 14,289,087.10 14,702,859.99 330.37 4,810,801.15 5,3
5、49,456.01经营活动产生的现金流量净额 15,930,532.61 10,717,490.51 21,844,445.78 48.64-67,924,953.86-67,924,953.862006年末 本年末比上年末增减(%)2005年末 2007年末 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 1,471,867,579.54 1,270,246,800.29 1,264,229,259.62 15.87 1,176,954,976.90 1,173,570,990.27所有者权益（或股东权益）618,723,369.02 560,901,172.32 554,834,320.49 10
6、.31 528,088,193.58 524,568,119.54 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2006年 2005年 主要财务指标 2007年 调整后 调整前 本年比上年增减(%)调整后 调整前 基本每股收益 0.225 0.101 0.102 122.77 0.111 0.113稀释每股收益 0.225 0.101 0.102 122.77 0.111 0.113扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.169 0.039 0.040 333.33 0.018 0.020全面摊薄净资产收益率（%）13.277 6.559 6.705增加 6.718个百分点 5.531 5.6
7、70加权平均净资产收益率（%）13.899 6.742 6.859增加 7.157个百分点 5.572 5.661扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）9.939 2.548 2.650增加 7.391个百分点 0.911 1.020扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）10.405 2.619 2.711增加 7.786个百分点 0.918 1.018每股经营活动产生的现金流量净额 0.044 0.029 0.060 51.72-0.259-0.2592006年末 本年末比上年末增减(%)2005年末 2007年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的每股净资产
8、 1.698 1.540 1.523 10.26 2.010 1.997非经常性损益项目 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 803,708.47计入当期损益的政府补助 12,581,818.78计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,140,400.87除上述各项之外的其他营业外收支净额-953,246.32其他非经常性损益项目 2,466,701.31少数股东权益影响数-387,310.46合计 20,652,072.65 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2007年度报告摘要 第 3 页 共 22 页 采用公允价值计量的项目 适用 不适
9、用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 1,751,737.46 7,646,357.59 5,894,620.13 0.00合计 1,751,737.46 7,646,357.59 5,894,620.13 0.00 公司对存货、投资性房地产等资产采用历史成本计量；公司对可供出售的金融资产按期末交易收盘价作为公允价值计量,从而增加期末资产总额 589.46 万元，增加递延所得税负债 139.38 万元,增加净资产(资本公积)450.08 万元。报告期后到年报披露日发生的股份变动及对每股收益、每股净资产等财务指标的影响 根据中
10、国证监会关于核准宁波大红鹰实业投资股份有限公司非公开发行股票的通知，公司于2008 年 2 月 4 日向特定投资者非公开发行 9,000 万股普通股,每股面值 1 元,每股发行价为人民币 6.96元，募集资金总额 626,400,000.00 元，扣除发行费用，实际募集资金总额 614,560,000.00元，江苏天衡会计师事务所有限公司出具了天衡验字(2008)12 号验资报告。08 年 2 月 14 日公司股本变更为454,322,747 股；归属于母公司的所有者权益增加到 1,233,283,369.02 元。股份变动后的每股收益为 0.181 元；每股净资产为 2.715 元。3.3
11、境内外会计准则差异 适用 不适用 4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 适用 不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 108,777,002 29.86-35,713,486-35,713,486 73,063,516 20.05其中：境内法人持股 108,777,002 29.86-35,713,486-35,713,486 73,063,516 20.05境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有
12、限售条件股份合计 108,777,002 29.86-35,713,486-35,713,486 73,063,516 20.05二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 255,545,745 70.14 35,713,486 35,713,486 291,259,231 79.952、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2007年度报告摘要 第 4 页 共 22 页 无限售条件流通股份合计 255,545,745 70.14 35,713,486 35,713,486 291,259,231 79.95三、股份总数 364,322,747 10
13、0.00 35,713,486 35,713,486 291,259,231 100.00限售股份变动情况表 适用 不适用 单位:股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 中国烟草总公司浙江省公司 47,016,675 0 047,016,675 股改限售 2009年 10月 24日 浙江中烟工业有限责任公司 13,500,000 0 013,500,000 股改限售 2009年 10月 24日 宁波市郡庙企业总公司 12,546,841 0 012,546,841 股改限售 2009年 10月 24日 其余限售股东 35,713,4
14、86 35,713,486 0 0 2007年 10月 24日 合计 108,777,002 35,713,486 0 73,063,516 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 44,219前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量中国烟草总公司浙江省公司 国有法人 12.91 47,016,675 0 47,016,675 0 浙江中烟工业有限责任公司(注)国有法人 3.71 13,500,000 0 13,500,000 0 宁波市郡庙企业总公司 其他 3.44 12,546,841 0 1
15、2,546,841 0 中国建设银行华安宏利股票型证券投资基金 其他 2.88 10,500,000 10,500,000 0 未知 上海天纪投资有限公司 其他 2.51 9,137,600 9,137,600 0 未知 宁波大红鹰集团有限公司 其他 2.43 8,865,000-238,050 0 未知 交通银行华安创新证券投资基金 其他 2.39 8,700,000 8,700,000 0 未知 上海浦东发展银行长信金利趋势股票型证券投资基金 其他 2.32 8,446,154 8,446,154 0 未知 中国建设银行上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 其他 2.11 7,678,081
16、 7,678,081 0 未知 交通银行华安宝利配置证券投资基金 其他 1.83 6,666,600 6,666,600 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行华安宏利股票型证券投资基金 10,500,000 人民币普通股 上海天纪投资有限公司 9,137,600 人民币普通股 宁波大红鹰集团有限公司 8,865,000 人民币普通股 交通银行华安创新证券投资基金 8,700,000 人民币普通股 上海浦东发展银行长信金利趋势股票型证券投资基金 8,446,154 人民币普通股 中国建设银行上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 7,678
17、,081 人民币普通股 交通银行华安宝利配置证券投资基金 6,666,600 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司长信增利动态策略股票型证券投资基金 6,007,694 人民币普通股 上海浦东发展银行广发小盘成长股票型证券投资基金 5,202,661 人民币普通股 交通银行安顺证券投资基金 5,181,900 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系。公司未知前十名无限售条件股东与前十名股东之间是否存在关联关系。注：2008年 2月 14日，公司向特定投资者非公开发行 9,000万股普通股，公司总股本由 364,322,747股变更
18、为 454,322,747 股。公司前三名股东持股情况为：中国烟草总公司浙江省公司持股 47,016,675股，占总股本 12.91%；浙江香溢控股有限公司持股 45,000,000，占总股本 9.90%；中天发展控股集团有限公司持股 45,000,000，占总股本 9.90%。4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 适用 不适用 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2007年度报告摘要 第 5 页 共 22 页 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 法人控股股东情况 控股股东名称：中国烟草总公司浙江省公司 法人代表：钱锦根 注册资本：67,860,
19、000 元 成立日期：1984 年 3 月 29 日 主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：主营：卷烟、雪茄烟、烟斗丝、烤烟、名晾（晒）烟、卷烟、卷烟盘纸、过滤咀（丝束）；兼营：卷烟工业设备、零部件和专用材料。4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 1291%5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄任期起止日期年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元)(税前)是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴楼炯友 董事长 男 57 2005.4-2008.4
20、0 0 是 郑伟雄 董事、总经理 男 54 2005.4-2008.4 0 360,000 360,000 购入 132.59 否 张坤堂 董事 男 54 2005.4-2008.4 0 0 是 郭晓英 董事 女 53 2007.4-2008.4 0 0 是 陈吉伦 董事 男 59 2005.4-2008.4 189,718 142,468 47250 出售 是 陈健胜 董事 男 50 2005.4-2008.4 00 否 韩高荣 独立董事 男 46 2005.4-2008.4 29,88029,880 0 3.00 否 陈建根 独立董事 男 45 2005.4-2008.4 0 0 3.00
21、 否 郑金都 独立董事 男 44 2005.4-2008.4 0 0 3.00 否 孙建华 监事长 男 51 2005.4-2008.4 0 0 是 曹丽萍 监事 女 43 2005.4-2008.4 0 0 是 崔莉红 监事 女 48 2005.4-2008.4 0 0 是 包展伟 监事 男 49 2005.4-2008.4 0 90,000 90,000 购入 13.00 否 刘正线 监事 男 40 2005.4-2008.4 0 90,000 90,000 购入 13.02 否 章小丰 副总经理 男 42 2005.4-2008.4 0 225,000 225,000 购入 158.52
22、 否 沈成德 副总经理兼总会计师 男 45 2005.4-2008.4 0 225,000 225,000 购入 101.68 否 陈志华 副总经理 男 46 2005.4-2008.4 0 225,000 225,000 购入 86.48 否 中国烟草总公司 中国烟草总公司浙江省公司 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2007年度报告摘要 第 6 页 共 22 页 林蔚晴 董事会秘书 女 40 2005.4-2008.4 0 157,500 157,500 购入 49.38 否 合计/219,598 1,544,8401,419,750/6 董事会报告 6.1
23、管理层讨论与分析 报告期内公司经营情况的回顾 1、2007 年总体经营情况概述 报告期内，公司坚持以科学发展观为统领，以发展为目标，以效益为中心，以经营为重点，积极稳健，创新奋进，一年来，通过公司上下共同努力，巩固提升了经营业绩，确立了类金融为公司主营核心业务的战略发展方向，获得了中国证监会对公司向特定对象非公司发行股票 9000 万股的核准，企业运作不断规范，人才培育得到加强，为公司未来健康发展奠定了新的基础。公司全年共实现销售 17.25亿元，较 2006 年增长 47.69%，实现营业利润 14,956.19 万元，同比增长 82.78%，实现利润总额 16,688.45万元，同比增长
24、68.28%，实现净利润 8,214.79万元，同比增长 123.29%。2、主营业务分行业、产品情况表 占营业收入或营业利润 10%以上的主要业务：单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率（%）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)营业利润率比上年增减(%)商品销售收入 1,468,716,688.79 1,398,653,328.29 4.770 49.440 49.018 增加 0.269个百分点 典当业务收入 157,425,772.71 17,591,307.04 88.826 69.308 23.848 增加 4.102个百分点 房地产收入
25、24,098,625.00 13,829,580.48 42.613 208.839 148.860 增加 13.832个百分点 2)主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）国外销售 526,550,439.60 5.627国内销售 1,009,969,619.36 88.834 3）营业收入、营业利润及净利润变动情况 项目 2007 年度 2006 年度 同比增减率比例（%）营业总收入 1,725,014,946.70 1,168,028,901.76 47.69营业利润 149,561,866.97 81,823,892.04 82.79利润总额
26、166,884,469.47 99,169,510.01 68.28净利润 82,147,929.63 36,790,058.86 123.29说明：营业总收入同比增加 47.69%，系本期国内贸易收入和典当业务收入大幅增加；营业利润和利润总额同比分别增加 82.9%和 68.28%，系营业总收入增加；净利润同比增加 123.29%，系营业利润增加及公司收购了浙江元泰典当有限责任公司少数股权；4）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 624,993,187.74 占采购总额比重 59.23%前五名销售客户销售金额合计 696,911,616.95 占销售总额比
27、重 40.40%宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2007年度报告摘要 第 7 页 共 22 页 3、报告期内公司财务情况说明 1）报告期内资产构成发生重大变动的说明 项目 期末数 年初数 增减比例（%）发放贷款及垫款 285,286,715.60 212,958,248.60 33.96短期借款 394,000,000.00 285,000,000.00 38.25应付账款 122,008,284.55 94,155,527.52 29.58说明：发放贷款及垫款较年数增长 33.96%，系发放当款增加；短期借款较年初增长 38.25%，系流动资金借款增加；应付账款较年初增加 29.58%，系应
28、付货款增加。报告期主要财务数据同比发生重大变动的情况和说明 项目 2007年度 2006年度 同比增减幅度(%)营业税金及附加 19,197,043.39 13,468,285.84 42.54销售费用 32,887,714.75 22,357,198.43 47.10财务费用 4,891,579.64-964,122.10 所得税费用 53,665,821.12 36,895,417.82 45.45说明：营业税金及附加同比增长 42.54%，系公司营业收入和典当业务收入增加相应税金增加；销售费用同比增长 47.10%系公司本期营业收入增加；财务费用同比增长，系公司短期借款增加；所得税费用同
29、比增长 45.45%，系本期实现的利润总额大幅增加。报告期公司现金流量构成情况 项目 2007年度 2006年度 增减 增减幅度（%）经营活动产生的现金流量净额 15,930,532.6110,717,490.51 5,213,042.10 48.64投资活动产生的现金流量净额 64,576,632.86-7,234,886.74 71,811,519.60 筹资活动产生的现金流量净额 72,969,108.99 16,906,867.70 56,062,241.29 331.59现金及现金等价物增加额 153,492,388.91 20,361,389.41 133,130,999.50 6
30、53.84说明：经营活动产生的现金流量净额同比增加 48.64%，系本期营业收入收到的现金大幅增加；投资活动产生的现金流量净额同比增加系公司本期进行了股权处置，减少了对外投资而增加现金；筹资活动产生的现金流量净额同比增加 48.64%，系本期短期借款增加。4、主要控股公司的经营情况及业绩 浙江香溢金联有限公司为公司控股子公司，公司持有 70%股份。主营五金交电、百货等的批发、零售、代购代销；物流信息咨询及相关技术服务；项目实业投资、投资咨询服务；保险兼业代理服务。报告期末总资产 44,215.78 万元，净资产 24,796.86万元，实现净利润 1,018.53 万元。浙江元泰典当有限责任公
31、司为公司控股子公司，公司直接和间接持有其 82%股份。主营质押典当 业务；房地产抵押典当业务；限额内绝当物品的变卖；鉴定评估及咨询服务；国家经济贸易委员会依法批准的其他业务。报告期末总资产 28,621.02万元，净资产 18,697.55 万元，实现净利润 4944.44 万元。上饶大红鹰置业有限公司为公司控股子公司，公司持有 65%股份。经营范围为房地产开发、经营，物业管理，建材销售，建筑物的室内、外装潢、市政工程施工。报告期末总资产 17,819.63 万元，净资产 813.66 万元，实现净利润 125.69万元。（二）对公司未来发展的展望 公司所处行业的发展趋势及公司面临市场竞争格局
32、和未来发展战略 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2007年度报告摘要 第 8 页 共 22 页 公司主要业务有商贸服务、典当和房地产开发等。在过去的一年里，公司经营结构、发展目标、发展方向进行了全面调研和分析，拟定了为中小企业提供融资和融资服务的类金融业务为发展方向，以典当、租赁、担保等为主营核心业务，同时，稳步推进商贸服务和房地产的开发。2、新年度的经营计划 2008年的主要经营目标为：实现营业总收入15亿元以上；营业成本控制在上年水平。2008 年度主要工作措施：坚持积极稳健，好字优先，防控风险，做专做强，上下齐心强基础，开拓创新抓经营，着力提升经营业绩，推进发展实力再上新台阶。一是集中有
33、效资源，发挥协同优势，全力推进类金融典当业务的规范扩大，担保、租赁业务的启动运作，确保公司主营核心业务又好又快发展；二是适应市场变化，发挥经营优势，巩固提升商贸服务经营质量和经营业绩，促进公司和谐发展；三是着力做专做稳房地产业务，不断提升项目开发价值。立足发展战略，突出阶段重点，着力提升团队素质，适应公司发展的需要。立足发展需要，改革完善管理体系，重新明确职能定位，着力提升管理效能，适应公司主营核心业务的发展。4）围绕发展大局，抓好企业外部形象宣传，做好内部环境改善，培育发展企业文化，着力提升企业形象，为公司发展战略的实施，创造良好的内外氛围。3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及
34、资金来源情况 2008 年 1 月 3 日,公司向特定投资者非公开发行 9000 万股股票申请获得中国证监会核准，本次发行共募集资金 6.26 亿元，主要投资于：1、对浙江元泰典当有限责任公司和浙江香溢德旗典当有限责任公司进行增资，并对宁波典当行有限责任公司和浙江恒毅典当有限责任公司进行增资收购，总投资额为25,759.72万元；2、设立浙江香溢金联担保有限公司以进行担保、投资、咨询等业务，投资额 18,000 万元；3、设立浙江香溢金联租赁有限公司以进行经营性租赁业务，投资额18,000万元。同时，公司将积极发展主营业务，拓展经营渠道，通过企业自筹、银行贷款和其他融资方式满足企业发展的资金需
35、要。4、可能对公司未来发展和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策：1）政策和经营风险：公司典当、担保和租赁等类金融业务需高度关注政策风险，防范经营风险，通过努力发挥类金融业务的协同效应，改革原有管理构架、管理职责和管理流程，创新经营等方式适应企业现阶段发展的需要。2）人才储备风险：随着公司类金融核心业务的加快拓展、商贸、房地产业务巩固发展的需要，高素质的经营、管理人才不足，将成为公司现阶段发展的重要制约，对此需进一步提升各级经营管理人员的管理能力，立足人才培养，加强人才引进，推进团队建设，努力打造一支强有力的干部员工队伍。6.2 主营业务分行业、产品情况 见前述 6.1 6.3 主营业务
36、分地区情况 见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 适用 不适用 变更项目情况 适用 不适用 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2007年度报告摘要 第 9 页 共 22 页 6.5 非募集资金项目情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购了浙江盈元投资管理有限公司持有的浙江元泰典当限公司40%股权 3,017 已收购完毕 浙江元泰典当限公司2007 年实现净利润4944.44万元。合计/6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本公司第五届董事会第十五次会议通过了公司
37、 2007 年度利润分配预案：(1)利润分配预案 本公司（母公司）2007 年度实现净利润 19,401,194.46 元，按 10%提取法定公积金 1,940,119.45元，加上以前年度未分配利润 65,606,130.14 元，2007 年度实际可供股东分配利润 83,067,205.15 元。2007 年度拟以报告日总股本 454,322,747 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），应付股利 13,629,684.41 元，剩余 69,437,520.74 元，结转下年度。（2）资本公积金转增股本预案 报告期末，本公司资本公积金 9,171,847.57 元，20
38、07 年度拟不进行资本公积金转增股本。以上预案需提交公司股东大会审议批准。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 适用 不适用 7 重要事项 7.1 收购资产 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 本年初至本年末为公司贡献的净利润是否为关联交易（如是，说明定价原则）所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移浙江盈元投资管理有限公司 盈元投资持有的浙江元泰典当有限公司 40%股权 2007年 3月 3,017 1977.78 否 是 是 7.2 出售资产 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 交易对方 被出售资产 出售日 出售价
39、格 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易（如是，说明定价原则）所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移浙江爱迪尔包装集团公司 浙江爱迪尔包装股份有限公司 1660万股股份 2007年 4 月 4,15010.38 15.49 否 是 是 浙江国际旅游集团有限公司 宁波国际旅行社有限公司 58.65%股权 2007年 5 月 11050.85 75.90 否 是 是 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2007年度报告摘要 第 10 页 共 22 页 7.3 重大担保 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公
40、司的担保）担保对象 发生日期（协议签署日）担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完毕 是否为关联方担保 0 报告期内担保发生额合计 0报告期末担保余额合计 0公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 28,720报告期末对子公司担保余额合计 24,720公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额 24,720担保总额占公司期末净资产的比例 39.95%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额 0担保总额超过净资产 50部分的金额 0上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相
41、关的关联交易 适用 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 适用 不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 适用 不适用 7.5 委托理财情况 适用 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 股改承诺及履行情况：公司中国烟草总公司浙江省公司、浙江中烟工业有限责任公司、宁波市郡庙企业总公司股改承诺及履行情况：宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2007年度报告摘要 第 11 页 共 22 页 承诺：
42、所持有的股份自公司股权分置改革方案实施之日起三十六个月（即 2006 年 10 月 24 日至 2009年 10 月 24 日），不通过上海证券交易所以竞价交易方式出售；在完成股权分置改革后的三个会计年度内，即在 2006 年、2007 年、2008 年度的利润分配议案中，提议分红比例将不低于当年审计后的可分配利润（非累计可分配利润）的 60%，并在股东大会上对该议案投赞成票。履行：严格履行承诺 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 适用 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 7.8 其它重大事项及其影
43、响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 适用 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 适用 不适用 单位:元 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例（）期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源600683 银泰股份 283,920 0.00084,341,136.800.00 3,520,134.80 可供出售金融资产 原始认购600655 豫园商城 103,063 0.00023,305,220.790.00 2,374,485.33 可供出售金融资产 原始认购合计-7,646,357.590.005,894,620.13-7.8.3
44、持有非上市金融企业股权情况 适用 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 适用 不适用 股份名称 期初股份数量（股）报告期累计买入/卖出股份（股）期末股份数量（股）累计资金发生额（元）产生的投资收益（元）中国石化 0.00 583,000.00 0.006,822,366.80 1,313,913.31报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 244,261.81元。7.8.5 根据公司第五届董事会关于非公开发行股票募集资金使用的决议，2008 年 2月 26 日，公司与宁波海曙区广聚资产经营公司共同出资组建浙江香溢租赁有限责任公司，注册资本 20,000 万元，公司使用募集资金专
45、户资金出资 18,000 万元，占注册资本的比例为 90.00%。7.9 2007 年 9 月，公司作了关于内部控制制度的完整性、合理性和有效性的自我评价报告，审计机构出具了内部控制审核报告，认为公司于 2007 年 6 月 30日在所有重大方面有效地保持了按照财政部颁发的内部会计控制规范-基本规范（试行）的有关规范标准与财务报表相关的内部控制。宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2007年度报告摘要 第 12 页 共 22 页 8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 未经审计 审
46、计 审计意见 标准无保留意见 非标意见 审计报告全文 审计报告 天衡审字（2008）268号 宁波大红鹰实业投资股份有限公司全体股东：我们审计了后附的宁波大红鹰实业投资股份有限公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是宁波大红鹰实业投资股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（
47、2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
48、会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见 我们认为，宁波大红鹰实业投资股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007年度的经营成果和现金流量。江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：虞丽新 中国南京 中国注册会计师：林捷 2008年 3月 27 日 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2007年度报告摘要 第 13 页 共 22 页 9.2 财务报表(见后附表)9.3
49、 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更的情况：1本公司原执行企业会计制度，按照财政部令第 33 号和财政部财会20063 号文件的规定于2007 年 1 月 1 日起开始执行修订后的企业会计准则。根据企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则及财政部财会200714 号企业会计准则解释第 1号的有关规定，对长期股权投资差额、所得税、符合预计负债确认条件的辞退补偿、可供出售金融资产及少数股东权益等事项进行了追溯调整，同时对被投资单位超额亏损也进行了调整。上述事项共计调增 2007 年期初股东权益103,130,004.40 元，其中：归属于母公司股东权益-1,299,705.89 元、少
50、数股东权益 104,429,710.29元，具体明细项目如下（调整增加以“+”号表示，调整减少以“-”表示）：项 目 2007年期初股东权益 2006年度净利润 2006年期初留存收益 2006年度资本公积 2006年初资本公积 长期股权投资差额（同一控制下形成）-7,878,632.70 2,134,075.00 8,464,449.32-18,477,157.02商誉减值准备-104,593.41 41,837.46-146,430.87-所得税 13,003,177.33-625,925.02 13,629,102.35-符合预计负债确认条件的辞退补偿-151,633.00-151,63
