1、 东方集团股份有限公司 2008年第三季度报告 600811 东方集团股份有限公司2008 年第三季度报告 1 目录 1 重要提示.2 2 公司基本情况.2 3 重要事项.3 4 附录.5 600811 东方集团股份有限公司2008 年第三季度报告 21 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人张宏伟、总裁关卓华、财务总监李亚良及会计机构负责人党荣毅声明：保证本季
2、度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元)8,478,969,097.33 8,276,008,238.39 2.45所有者权益（或股东权益）(元)4,383,060,783.73 4,320,474,758.84 1.45归属于上市公司股东的每股净资产(元)3.42 3.37 1.48 年初至报告期期末（1-9 月）比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)-351,359,091.92 不适用每股经营活动产生的现金流量净额(元)-0.27 不适用 报告期（7-9
3、 月）年初至报告期期末（1-9月）本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元)11,198,681.70 122,322,232.15 5.74基本每股收益(元)0.0087 0.0954 5.76扣除非经常性损益后基本每股收益(元)-0.0919-稀释每股收益(元)0.0087 0.0954 5.76全面摊薄净资产收益率(%)0.26 2.79 增加0.02 个百分点扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%)0.15 2.69 减少0.07 个百分点非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）（元）扣除方式：分项扣除 非流动资产处置损益-36,285.92除上述各项
4、之外的其他营业外收支净额 4,564,359.50合计 4,528,073.58 600811 东方集团股份有限公司2008 年第三季度报告 3 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户）201,713前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量 种类 东方集团实业股份有限公司 31,239,317 人民币普通股 中国工商银行上证 50交易型开放式指数证券投资基金 16,448,742 人民币普通股 中国银行嘉实沪深 300 指数证券投资基金 7,461,243 人民币普通股 张宏伟 6,685,827 人
5、民币普通股 唐仁娟 5,602,558 人民币普通股 无锡阿尔梅新材料有限公司 4,120,913 人民币普通股 宗世浩 3,661,557 人民币普通股 方文艳 3,133,279 人民币普通股 中国建设银行博时裕富证券投资基金 2,963,452 人民币普通股 北京远望创业投资有限公司 2,957,098 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用（1）应收账款 87,289,149.49 元，比上年末减少 52.75%，主要为公司合并范围变化，公司孙公司丰源制靴大连有限公司于 2008 年4月对外转让，本期没有纳入合并报表范围，
6、导致应收账款相应减少；（2）存货 187,912,098.70 元，比上年末减少 37.85%，主要为公司合并范围变化，公司孙公司丰源制靴大连有限公司于 2008 年4 月对外转让，本期没有纳入合并报表范围，导致存货相应减少；（3）应付票据 313,504,161.97 元，比上年末减少 53.26%，主要为公司子公司东方家园应付票据承兑所致；（4）应付账款 322,085,570.19 元，比上年末减少 33.12%，主要为公司子公司东方家园支付货款增加所致；（5）预收款项 348,400,128.27 元，比上年末增加 113.71%，主要为本期公司收到预付款增加所致；（6）应交税金为-1
7、4,325,177.88 元，比上年减少 192.08%，主要是增值税进项税未抵扣增加所致；（7）营业收入 1,021,578,941.36 元，同比减少 44.30%，营业成本 817,845,490.76 元，同比减少45.61%，主要为公司合并范围变化，公司孙公司丰源制靴大连有限公司于 2008 年4 月对外转让，本期合并报表范围减少该公司；以及报告期发生的自然灾害和国家宏观调控房地产市场的影响导致公司建材行业收入下降；（8）财务费用 158,949,404.32 元，同比增加 44.89%，主要为公司贷款增加及银行基准利率上调所致；（9）投资净收益 365,248,158.10 元，同
8、比增加 86.70%，主要为公司参股的联营企业中国民生银行股份有限公司、锦州港股份有限公司净利润同比大幅增长所致；（10）所得税费用 4,009,709.29 元，同比减少 76.18%，主要为本年度所得税率降低以及建材行业销售利润降低所致；（11）销售商品、提供劳务收到的现金 1,234,134,487.35 元，同比减少 37.38%，支付给职工以及为职工支付的现金 68,310,401.79 元，同比减少 56.67%，主要为公司合并范围变化，公司孙公司丰源制靴大连有限公司于 2008 年4 月对外转让，本期没有纳入合并报表范围所致；（12）收到的其他与经营活动的现金 399,681,1
9、45.56 元,同比增加 284.44%,为公司本期收到预付款增加所致；600811 东方集团股份有限公司2008 年第三季度报告 4（13）支付的各项税费 78,392,189.86 元，同比增加 46.57%，东方家园本期支付的应付税费增加所致；（14）取得借款所收到的现金 2,707,300,000.00元，同比增加 47.44%，本期借款增加所致；（15）偿还债务所支付的现金 1,958,370,000.00元，同比增加 53.03%，本期还款增加所致；（16）分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 150,343,512.01 元，同比增加 39.47%，本期贷款增加利率上调及公司分红
10、所致。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.5 证券投资情况 适用 不适用 东方集团股份有限公司 法定代表人:张宏伟 2008年10月29 日 600811 东方集团股份有限公司2008 年第三季度报告 54 附录 4.1 合并资产负债表 2008年9月30日 编制单位:东方集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 1
11、,139,738,848.88 924,122,639.25结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 87,289,149.49 184,724,440.73预付款项 715,380,484.05 572,897,845.36应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 526,495,393.02 584,069,787.66买入返售金融资产 存货 187,912,098.70 302,334,531.75一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,656,815,974.14 2,568,149,244.75非流动资产：发放贷款及垫
12、款 可供出售金融资产 持有至到期投资 277,000,000.00 277,000,000.00长期应收款 长期股权投资 2,929,209,787.11 2,631,921,314.17投资性房地产 固定资产 1,549,601,571.10 1,729,324,574.15在建工程 674,165,666.80 649,205,531.28工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 207,537,930.59 223,916,051.87开发支出 商誉 11,195,990.98长期待摊费用 659,086.28递延所得税资产 68,885,105.04 68,883,3
13、82.36其他非流动资产 115,753,062.55 115,753,062.55非流动资产合计 5,822,153,123.19 5,707,858,993.64资产总计 8,478,969,097.33 8,276,008,238.39公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:600811 东方集团股份有限公司2008 年第三季度报告 6合并资产负债表 2008年9月30日 编制单位:东方集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计流动负债：短期借款 1,889,300,000.00 2,067,934,637.86向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金
14、交易性金融负债 应付票据 313,504,161.97 670,700,000.00应付账款 322,085,570.19 481,568,821.42预收款项 348,400,128.27 163,028,165.42卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 23,416,578.65 24,377,448.82应交税费-14,325,177.88 15,557,610.68应付利息 924,502.63应付股利 其他应付款 197,381,641.18 167,351,049.28应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 66,000,
15、000.00其他流动负债 流动负债合计 3,079,762,902.38 3,657,442,236.11非流动负债：长期借款 800,000,000.00应付债券 长期应付款 专项应付款 23,600,000.00 23,600,000.00预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 855,794.94 855,794.94非流动负债合计 824,455,794.94 24,455,794.94负债合计 3,904,218,697.32 3,681,898,031.05所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）1,282,157,980.00 1,068,464,983.00资本公积 1,
16、665,882,968.82 1,923,074,866.02减：库存股 盈余公积 670,693,164.37 670,693,164.37一般风险准备 未分配利润 770,854,855.32 659,832,256.43外币报表折算差额-6,528,184.78-1,590,510.98归属于母公司所有者权益合计 4,383,060,783.73 4,320,474,758.84少数股东权益 191,689,616.28 273,635,448.50所有者权益合计 4,574,750,400.01 4,594,110,207.34负债和所有者总计 8,478,969,097.33 8,2
17、76,008,238.39公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:600811 东方集团股份有限公司2008 年第三季度报告 7 母公司资产负债表 2008年9月30日 编制单位:东方集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 200,590,963.45 184,682,381.72交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 1,960,114,262.33 1,181,311,868.74存货 73,194.86 73,194.86一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计
18、 2,160,778,420.64 1,366,067,445.32非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,748,272,440.48 3,522,983,967.54投资性房地产 固定资产 91,542,246.81 93,284,912.60在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,600.00 18,400.00开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 65,033,824.43 65,033,824.43其他非流动资产 115,753,062.55 115,753,062.55非流动资产合计 4,020,618
19、,174.27 3,797,074,167.12资产总计 6,181,396,594.91 5,163,141,612.44法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:600811 东方集团股份有限公司2008 年第三季度报告 8母公司资产负债表 2008年9月30日 编制单位:东方集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计流动负债：短期借款 945,000,000.00 916,800,000.00交易性金融负债 应付票据 100,000,000.00应付账款 预收款项 190,000,000.00 10,000,000.00应付职工薪酬 2,152,883.10应交税
20、费-3,173,113.85-3,924,000.46应付利息 应付股利 其他应付款 11,822,235.58 29,974,352.18一年内到期的非流动负债 66,000,000.00其他流动负债 流动负债合计 1,143,649,121.73 1,121,003,234.82非流动负债：长期借款 800,000,000.00应付债券 长期应付款 专项应付款 12,000,000.00 12,000,000.00预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 812,000,000.00 12,000,000.00负债合计 1,955,649,121.73 1,133,003,
21、234.82所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）1,282,157,980.00 1,068,464,983.00资本公积 1,662,894,032.33 1,920,085,929.53减：库存股 盈余公积 670,693,164.37 670,693,164.37未分配利润 610,002,296.48 370,894,300.72所有者权益（或股东权益）合计 4,225,747,473.18 4,030,138,377.62负债和所有者（或股东权益）合计 6,181,396,594.91 5,163,141,612.44法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:60081
22、1 东方集团股份有限公司2008 年第三季度报告 94.2 合并利润表 编制单位:东方集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（7-9 月）上期金额（7-9 月）年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、营业总收入 265,997,137.45 693,948,660.94 1,021,578,941.36 1,834,045,156.66其中：营业收入 265,997,137.45 693,948,660.94 1,021,578,941.36 1,834,045,156.66利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业
23、总成本 388,246,034.73 729,788,506.01 1,312,825,091.25 1,932,257,437.67其中：营业成本 225,781,188.72 568,599,748.14 817,845,490.76 1,503,635,130.50利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 564,990.48 1,096,384.74 10,554,915.75 5,675,915.82销售费用 79,589,025.37 86,856,279.36 236,358,645.59 224,356,9
24、64.12管理费用 27,563,296.81 30,200,422.80 89,123,525.53 89,295,618.28财务费用 53,947,521.93 42,993,643.53 158,949,404.32 109,702,545.06资产减值损失 800,011.42 42,027.44-6,890.70-408,736.11加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）114,794,846.67 61,581,946.87 365,248,158.10 195,631,412.88其中：对联营企业和合营企业的投资收益 118,826,697.11
25、61,581,946.87 369,280,008.54 195,631,412.88汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-7,454,050.61 25,742,101.80 74,002,008.21 97,419,131.87加：营业外收入 4,222,788.95 1,599,621.94 7,288,535.90 2,625,410.19减：营业外支出 566,476.77 429,438.66 1,251,104.44 1,435,900.96其中：非流动资产处置净损失-79,464.84 48,381.23 789,644.71四、利润总额（亏损总额以“
26、”号填列）-3,797,738.43 26,912,285.08 80,039,439.67 98,608,641.10减：所得税费用 2,243,565.70 10,506,710.90 4,009,709.29 16,831,537.10五、净利润（净亏损以“”号填列）-6,041,304.13 16,405,574.18 76,029,730.38 81,777,104.00归属于母公司所有者的净利润 11,198,681.70 30,688,126.21 122,322,232.15 115,678,248.97少数股东损益-17,239,985.83-14,282,552.03-46
27、,292,501.77-33,901,144.97六、每股收益：（一）基本每股收益 0.0087 0.0239 0.0954 0.0902（二）稀释每股收益 0.0087 0.0239 0.0954 0.0902公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:600811 东方集团股份有限公司2008 年第三季度报告 10母公司利润表 编制单位:东方集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（7-9 月）上期金额（7-9 月）年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、营业收入 250,000.00 70,457,452.6
28、2 9,045,428.81 210,469,104.55减：营业成本 13,875.00 68,890,504.60 8,195,299.64 205,840,481.85营业税金及附加 43,371.90 7,505.11 91,236.63销售费用 管理费用 2,430,633.36 1,790,671.68 7,000,067.00 5,026,208.24财务费用 34,861,842.10 24,255,077.12 98,830,212.84 67,015,546.09资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）115,403,456.67
29、60,525,313.21 354,780,301.37 189,279,532.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益 129,903,163.84 60,525,313.21 369,280,008.54 189,279,532.00二、营业利润（亏损以“”号填列）78,347,106.21 36,003,140.53 249,792,645.59 121,775,163.74加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）78,347,106.21 36,003,140.53 249,792,645.59 121,775,163.74减：
30、所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列）78,347,106.21 36,003,140.53 249,792,645.59 121,775,163.74公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:600811 东方集团股份有限公司2008 年第三季度报告 114.3 合并现金流量表 2008年1-9月 编制单位:东方集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,234,134,487.35 1,970,706,372.61收到
31、的税费返还 49,160.37 897,842.52收到其他与经营活动有关的现金 399,681,145.56 103,965,618.20经营活动现金流入小计 1,633,864,793.28 2,075,569,833.33购买商品、接受劳务支付的现金 1,363,806,181.44 1,511,763,520.64支付给职工以及为职工支付的现金 68,310,401.79 157,651,887.77支付的各项税费 78,392,189.86 53,485,620.11支付其他与经营活动有关的现金 474,715,112.11 456,680,817.55经营活动现金流出小计 1,98
32、5,223,885.20 2,179,581,846.07经营活动产生的现金流量净额-351,359,091.92-104,012,012.74二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 28,492,635.40处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,000.00 65,500.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 35,470,000.00收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 63,966,635.40 65,500.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 37,551,321.24 23,064,191.98投资
33、支付的现金 56,196,499.47取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 63,000,000.00支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 93,747,820.71 86,064,191.98投资活动产生的现金流量净额-29,781,185.31-85,998,691.98三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,707,300,000.00 1,836,201,580.57发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,707,300,000.00 1,836,201,580.
34、57偿还债务支付的现金 1,958,370,000.00 1,279,716,834.55分配股利、利润或偿付利息支付的现金 150,343,512.01 107,798,191.51其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,108,713,512.01 1,387,515,026.06筹资活动产生的现金流量净额 598,586,487.99 448,686,554.51四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,830,001.13-783,016.71五、现金及现金等价物净增加额 215,616,209.63 257,892,833.08
35、加：期初现金及现金等价物余额 924,122,639.25 1,068,697,480.94六、期末现金及现金等价物余额 1,139,738,848.88 1,326,590,314.02公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:600811 东方集团股份有限公司2008 年第三季度报告 12 母公司现金流量表 2008年1-9月 编制单位:东方集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 10,005,651.71 246,171,
36、352.32收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 182,553,526.36 2,004,462.36经营活动现金流入小计 192,559,178.07 248,175,814.68购买商品、接受劳务支付的现金 9,539,799.33 240,784,662.51支付给职工以及为职工支付的现金 1,702,644.89 1,630,398.70支付的各项税费 114,775.13 827,377.77支付其他与经营活动有关的现金 853,089,751.40 113,074,965.16经营活动现金流出小计 864,446,970.75 356,317,404.14经营活动产生的现
37、金流量净额-671,887,792.68-108,141,589.46二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 29,222,928.23处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 29,222,928.23购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 197,173.00投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 63,000,000.00支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 197,173.00 63,000,000.00投资活动产生
38、的现金流量净额 29,025,755.23-63,000,000.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,875,000,000.00 796,800,000.00收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,875,000,000.00 796,800,000.00偿还债务支付的现金 1,112,800,000.00 551,800,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 103,429,380.82 68,752,394.03支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,216,229,380.82 620,552,394.03筹资活动产生的现金流量净额 658,770,619.18 176,247,605.97四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 15,908,581.73 5,106,016.51加：期初现金及现金等价物余额 184,682,381.72 170,204,180.68六、期末现金及现金等价物余额 200,590,963.45 175,310,197.19公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
