1、证券代码：600058 证券简称：五矿发展 公告编号：临 2022-09 五 矿 发展 股 份有 限 公司 关 于公 司 及下属 子公 司 开 展 套期 保 值业 务 的公 告 本公司董事会及全体 董事 保证本公告内容不存 在任 何虚假记载、误导性 陈述 或者重大遗漏，并对其内容的 真实 性、准确性和完整性 承担 个别及连带责任。五矿发展 股份有 限 公司（以 下简称“公司”）于 2 0 2 2 年 3 月 14日召开第 九届董 事 会 第三次 会议，审 议通过了 关于 公 司及下属 子公司开展套 期保值 业 务的议案，同意 2 0 2 2 年度 公司 及 下属 子公司开 展与生产经 营相关
2、的 商品及外 汇套期 保 值业务。现将相 关事 项公告如 下：一、套 期保值的目的及必 要性 为降低大 宗商品 市 场价格波 动对公 司 经营造成 的影响，防 范汇率风险，2022 年 公 司及 下属 子公司 拟 利用 金融 工具的 套期保 值功 能，对与生产 经营相 关 的现货商 品、外 汇风 险敞口择 机开展 套 期保值业 务，通过套期 保值对 冲 现货交易 风险，提升 公司 及下 属子公 司 的 风险防御能力，确 保稳健 经 营。二、套 期保值业务基本情 况（一）交 易品种 1、商品套 期保值 业 务品种：铁矿 石、硅 铁、螺纹钢、热 轧卷 板、动力煤、焦煤、焦 炭、锰硅、不锈 钢 等。
3、2、外 汇套期 保值业 务包括但 不限于 外 汇远期、外汇期 权 等。（二）套 期保值 规 模 1、商 品套期 保值业 务：公司 对 2022 年 现货采购 量、销 售 量进行预估，并 在此基 础上 根据具体 业务情 况 开展套期 保值业 务，预计 2022年 度 公 司 及 下 属 子 公 司 开 展 与 生 产 经 营 相 关 的 商 品 套 期 保 值 业 务 的时点资金 占用峰 值 不超过 7 亿元人民币，套期 保 值业 务采 用滚动建 仓方式，资 金可循 环 使用。2、外汇 套期保 值业务：公 司将根 据外币 敞口 风险的 情况开 展套期保值业 务，预 计 2022 年 度公司 及下
4、 属子公司 开展外 汇 套期保值 业务的时点 最大净 持 仓金额不 超过 14 亿 美元或等 值外币。（三）资 金来源：公司自有 资金。（四）业 务的组 织实 施：为提 高 工作效 率、及时 办 理相关 业 务，建议在上 述额度 范 围内授权 公司及 公 司下属子 公司经 营 层行使具 体操作的决 策权并 签 署相关合 同文件。（五）授 权期限：自 董事会 审议通 过 之日起 12 个 月内有 效。三、套 期保值风险分析 公司及下 属子公 司 开展套期 保值业 务 以对冲市 场风险 为 目的，严守套期保 值原则，但仍可能 面临一 定 的风险，主要如 下：（一）市 场风险：公司开展 套期保 值
5、业务时，将受到 国 际及国内政 治经济 政策和 经济 形势、汇率波 动等 多种因 素影响，如 商品价 格、汇率行情 变动较 大 时，可能 会造成 金 融衍生工 具交易 损 失的风险。（二）流动性 风险：因市 场成交 量不足 或缺 乏愿意 交易的 对手,可能导致 未能在 理 想的时点 完成交 易 的风险。（三）履 约风险：在合约期 限内合 作 金融机构 出现倒 闭、市场失灵等重大 不可控 风 险情形或 其他情 形，导致公司 合约到 期 时不能以 合约价格交 割原有 合 约，即合 约到期 无 法履约而 带来的 风 险。（四）技 术风险：从交易成 交到最 终 结算完成 交易，可 能存在因系统崩溃、网
6、 络 故 障、通讯 故障等 导 致损失的 风险。四、公 司采取的风险控制 措施 针对上述 风险，公 司及下属 子公司 拟 采取如下 风险控 制 措施：（一）密切 跟踪市 场行情变 化，关注 价格走势，通过期 货系统实现 对套期 保值交 易的 实时监 控，及 时调 整套期 保值方 案及 现货策 略，尽可能降 低风险。（二）严守 套期保 值原则，严 禁投机。套期保值 业务与 现 货经营严格匹配，尽量 选 择流动性 较高的 金 融衍生产 品，实 现 风险对冲。（三）严 格控制 套 期保值规 模，合 理 计划和使 用保证 金，制定并执行预警 机制、止 损机制。（四）加强 对国家 及相关管 理机构 相
7、关政策的 把握和 理 解，密切关注交易 对手的 资 信状况及 变动情 况，及时发现 异常情 况 并采取适 当措施防范 风险。五、开 展期货套期保值业 务的会计核算原则 公司根据 财政部 发 布的企 业会计 准 则第 22 号 金融 工 具确认和计量 企业 会 计准则第 24 号 套 期会计 企业 会 计准则第 37号 金融 工具列 报 企业 会计准 则 第 39 号 公允 价值 计量等 相关规定及 其指南，对套期保 值业务 进 行相应的 会计处 理。六、董 事会 及独立董事意见（一）董 事会意 见 公司董事 会同 意 2022 年度 公司及 下属 子公司开 展 与生 产 经营相关的商品 及外汇
8、 套 期保值业 务，其 中商 品套期保 值业务 时 点资金占 用峰值不超过 7 亿元 人民币，外汇套 期保 值业务时 点最大 净 持仓金额 不超过 14 亿美元 或等 值外币；同意在 上 述额度范 围内授 权 公司及公 司下属子公 司经营 层 行使具体 操作的 决 策权并签 署相关 合 同文件。（二）独 立董事 意 见 在保证正 常生产 经 营的前提 下，公司 及 下属子公 司根据 实 际情况及市场变 化开展 期 货套期保 值业务，合 理规避价 格大幅 波 动所带来 的经营风险，具有必 要性和可 行性。公 司建立有 相应的 业 务审批流 程和风险控制 制度，对 防控套期 保值业 务 风险起到 保障作 用。公司开展 套期保值 业 务的决 策 程序符合 相关法 律 法规的规 定，不 存在 损害公司 及中小股东 利益的 情 形。同意 公司及 下属 子公司开 展 与生 产 经营相关 的商品及外 汇 套期 保 值业务。特此公告。五矿发展 股份有 限 公司董事 会 二二二 年 三 月 十五 日
