1、 1 中 国 医药 健 康产 业 股份 有 限公 司 审 计 委员 会 2017 年度 履 职情况 报告 中国医药 健康产 业股份有 限公司（以下简 称“公司”）董事会下设审计 委员会。审计 委员会 由3 名成员组 成，其 中2 名为 独立董事。委员会 全体成 员具备能 够胜任 审计委员 会工作 职责的专 业知识与 履职 经验。2017 年，审 计 委 员 会 按 照 上 市 公 司 治 理 准 则、公 司章程、董事 会 审计委 员会实 施 细则 及 董 事会审计 委员会年报工作 流程 的 规定 认真 履行了 职责。各 位 委员工 作勤勉尽 责，切实有效 地监督 了公司的 外部审 计 工作 并
2、 提供真 实、准确、完整的财务报 告；指 导公司内 部审计 工作，促 进公司 建立有效 的内部控制。现 依照 上 海证券交 易所上 市公司董 事会审 计委员会 运作指引的 要求，将2017 年 度审计 委员会履 职情况 报告如下：一、2017 年 度审计 委员 会会议 召开 情况 报告期内，审计 委员会共 召开5 次 会议。（一）2017 年 1 月 26 日审计 委员 会召开会 议，公 司 总会计师向委员 会提交 了公司未 经审计 的 2016 年度 财 务报表 初 稿，并由财务部 向委员 会汇报公 司主要 财务指标 情况。委 员会 认为 目前初稿虽然 只包括 资产负债 表、损 益表等，会计
3、报 表附注等 尚未编制完毕，但 公司财 务报表能 够基本 反映公司 的财务 状况和经 营成果。督促公 司尽快 按照审计 委员会 与年审会 计师事 务所协商 确定的 审 计 工 作 时 间 安 排 开 始 公 司 2016 年 度 财 务 报 告 的 审 计 工 作。（二）2017 年 2 月 24 日审计委员会召 开会议，与年审 注册会计师 就公司 2016 年度财 务报 告的初步 审计意 见进行了 沟通。2 审计委员 会就会 计师的初 步审计 意见进行 了审阅，委员会认为现场审 计工作 过程中，审计人 员工作努 力、细 致，对公 司财务管理 提出 了合理 有效 的 建 议。委员 会希望会 计
4、师事 务所今后 在工作中 进一 步加强 与公司沟 通，熟知 公司业务，优化审 计工作 计 划，高质量高 效率地 完成审计 任务。希 望年审注 册会计 师 持续保持 与公司、审计委 员 会及独立 董事的 沟通，将公 司 2016 年度 的审计工作做好，按照 工作计划 时间安 排，尽快 提交正 式审计报 告。（三）2017 年 3 月 23 日审计 委员 会召开会 议，委 员会就年审会计师 出具的 公司 2016 年度财 务报告的 审计意 见进行了 审阅和审议。委员 们 一致 认为：审 计 意见反应 了公 司 2016 年 度真实的财务状 况和公 司的经营 成果。会议对公 司 2016 年度 财务
5、会 计报告进行 了表决，同 意会 计师的 审计意见，并同 意将公司 2016年度财务 报告提 交公司第 七届董 事会第 6 次 会议 审议。同 时，委员会 对本 年度公 司审计工 作进行 了总结，认为，中 勤万信会 计师事务所（特殊普 通合伙）工作人 员工作态 度积极，认真负 责，圆满地完成 了年度 审计工作。（四）2017 年 10 月 26 日 审计委 员会召开 会议，鉴于公司与原聘任 的中勤 万信 会计 师事务 所（特殊 普通合 伙）的服 务合同已到期，根据公 司经营管 理及业 务发展需 要，公 司拟改聘 致同会计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙）（以 下 简 称“致 同”）为
6、公 司 2017年年度审 计机构。审计委员 会 在认 真调查、评 议 致同 相关资质 证明资 料 的基础上，认为 致同具 备证券期 货相关 业务审计 从业资 格，并具 备多年为上市公 司提供 审计服务 的经验 与能力，能 够独立 对公司财 务状况和经营 情况 进 行审计，能够满 足公司年 度审计 工作要求，委员 3 们一致同 意提名 致同担任 公司 2017 年年 度审计 机 构，并 提交第七届董事 会第 12 次会议审 议。（五）2017 年 11 月 1 日审计 委员 会召开会 议，就公司 2017年度的审 计工作，包括审 计人员 构成、审 计计划、风险判 断、审计重点等 方面与 公司及年
7、 审会计 师进行了 沟通，并确定了 2017年度年审 工作时 间安排 及 工作计 划。二、审 计委员 会履 职情 况(一)监督及评 估外部 审计机构 工作 1、审 计 委 员 会 按 照 审 计 委 员 会 年 报 工 作 规 程 的 要 求，积极履行 职责。在年度审 计开始 前，审计 委员会 对于年审 会计师事务所的 独立性 与专业性 进行审 查，并就公 司年度 审计有关 事项与审计师 进行深 入讨论，听 取年审 会计师的 工作安 排 及其审 计中关注的环 节。在年 审会计师 进场审 计前听取 公司汇 报并审阅 年度财务报表。在年 审会计师 事务所 进场后，审计委 员会 加强 与会计师沟通，
8、督 促审计 进度，确保 公司年 度报告及 相关文 件按时披 露。在年审会 计师事 务所出具 初步审 计意见后，审计委 员会认真 审阅了审计报 告初稿，听取了 年审会 计师的意 见，并 与其进行 充分的沟通与 讨 论，形成 书面 意见。在年审 会计师出 具最终 审计意见 后，审计 委员 会对审 计报告再次 进行 审阅，并 发表意 见，同意 提交公司董事会 审议。报 告 期 内，各 位 委 员 尽 职 尽 责，与 事 务 所 保 持 良 好 的 沟 通，提出专业 指导意 见，为董 事会决 策提供重 要参考 建议。(二)审计委员 会充分 发挥了监 督作用，保证了 外部审计 机构的独立性。1、充分评估
9、并认可 公司原审计机构 中 勤 万 信 会 计 师 事 务 所 4（特殊普 通合伙）的独立 性和专 业性，认 为其在 在受聘期 间，严格遵守 中国注 册会计师 审计准 则 的规 定，秉承“独立、客观、公 正”的 原 则，以 其 专 业 的 服 务 和 丰 富 的 经 验，按 时 为 公 司 出 具了各项审 计报告，保证了 公司审 计报告的 真实、准确和完 整。2、在 认 真 调 查、评 议 致 同 相 关 资 质 证 明 资 料 的 基 础 上，充分评估并 认可 致 同具备证 券期货 相关业务 审计从 业资格，并 具备多年为上 市公司 提供审计 服务的 经验与能 力，能够 独立对公 司财务状况
10、和 经营情 况进行 审 计，能 够 满 足 公 司 年 度 审 计 工 作 要 求。(三)指导内部 审计工 作 审 计 委 员 会 保 持 与 公 司 内 部 审计 部 门 的 联 系 和 沟 通，报告期内，审计委 员 会认真审 查了公 司 2017 年度 内 部审计工 作计划及执行情 况，审 阅了内部 审计工 作报告，并对内 部审计发 现的问题、相关 整改要 求以及管 理建议 提出了指 导性意 见。审计 委员会一致认为公司内部审计工作制度健全，能够有效开展 相关工作，充分发挥 了内部 审计 的 管 理控制 以及决策 服务职 能。就内审 中发现的问题 及时提 出整改意 见和建 议，为公司 的风
11、险 防患与决 策提供了有力 的支持 保障。(四)指导和评 估内部 控制的有 效性 报告期内，审 计 委员会 督 促并指 导公司完成 内部 控制自我 评价工作，并持续 完善公司 内部控 制度建设。审计 委员会对 公司内部 控 制 自我 评 价 报 告 和 年 审 会 计 师 出 具 的 内 部 控 制 审 计 报 告 进行了审阅，并听 取年审会 计师对 公司内部 控制的 意见和建 议。我们认为上述 报告 符合公司 实际情 况，公司内 部控制 不存在重 大缺陷，在所 有重大 方面保持 了有效 的内部控 制。同 时，委员 会 督促公司继续 加强内 部控制的 执行力 度，确保 内 部控 制 的有效 性
12、。5（五）协调管 理 层、内 部审计 部 门及相关 部门与 外部审计 机构的沟通 公司审计 委员会 自设立以 来，各 位委员积 极履行 职能，在协调公司管 理层、内 部审计部 门及相 关部门 与 外部审 计机构的 过程中发挥重 要作用。审计委员 会召集 人负责召 集与主 持各次年 度审计的沟通 会，分 别听取公 司高级 管理人员 的汇报、审计部 门的总结、事务 所的工 作计划 及 审计意 见，积极 协调管 理层、内 部审计部门 及相 关部门 与外部审 计 进行 充分、有 效的 沟 通，为年 度审计工作的开 展及公 司年度报 告的顺 利编报奠 定了良 好基础。三、总 体评价 报告 期 内，审 计
13、 委员 会 依 据 上 海证 券 交 易所 上 市公 司 董事会审计 委员会 运作指引、公司 董事会审 计委员 会实施 细 则及 董事会 审计 委员会年 报工作 流程 等相 关规 定，恪尽职 守、尽职 尽 责 地履 行 了审 计 委 员会 的 各项 职责，充 分 发挥 了 审 计委员会 的 职 能，保 障了 年 度 审计、内部 审 计 和内 部 控制 工 作 的有效进行，维护了 公司及全 体股东 利益。在新的一 年里，审 计委员会 将继续 按照相关 规定和 监管要求，发挥专长，勤勉 尽责，持 续推动 公司内控 制度的 持续优化 和经营效率的有 效提高。审 计委 员会委 员：祝继 高、徐 明、史录 文
