1、 保 利 发 展 控 股 集团 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 计 报告 信会师报字2019 第 ZG11028 号 1 内 部 控制 审 计报 告 信会师 报字2019 第 ZG11028 号 保利发 展控股集团股份有 限公司 全体股东：按照 企业 内部控 制审计指 引 及中 国注册会 计师执 业 准则的相关 要 求，我们 审 计了 保 利发 展控 股 集团 股 份有 限公 司（以 下 简称“保利 地产”）2018 年 12 月 31 日的 财务报 告内部控 制的有 效 性。一、企 业对内部控制的责 任 按照 企 业内部 控 制基本规 范、企 业内部控 制应用 指 引、企业内部控
2、 制评价 指 引 的规 定，建 立 健全和有 效实施 内 部控制，并评价其有效 性是保 利 地产董事 会的责 任。二、注 册会计师的责任 我们的责 任是在 实 施审计工 作的基 础 上，对财 务报告 内部 控制的有效性发 表审计 意 见，并对 注意到 的非 财务报告 内部控 制 的重大缺 陷进行披露。三、内 部控制的固有局限 性 内 部控 制具有 固有局 限性，存在 不能防 止和 发现错 报的可 能性。此外，由于 情况的 变化可能 导致内 部 控制变得 不恰当，或对控制 政策和程序遵 循的程 度 降低，根 据内部 控制 审计结果 推测未 来 内部控制 的有效性具 有一定 风 险。2 四、财 务报告内部控制审 计意见 我们认为，保利 地产 于 2018 年 12 月 31 日 按照 企业内 部控制基本规范 和相 关规 定在所有 重大方 面 保持了有 效的财 务 报告内部 控制。立信会 计师事务所（特殊 普通合伙）中国注 册会计师：金华 中国 上海 中国注 册会计师：常姗 2019 年 4 月 12 日
