1、公司代码：600031 公司简称：三一重工 三 一 重工 股 份有 限 公司 2021 年度 内部控 制 评价 报 告 三一重工股份有限公 司 全 体股东：根据 企 业内 部控 制基 本 规范 及 其配 套指 引的 规 定和其 他内 部控 制监 管要 求（以下 简称 企业 内部控制规 范体 系），结 合本 公 司（以 下简 称公 司）内部 控制制 度和 评价 办法，在 内部控 制日 常监 督和 专项监督的 基础 上，我 们对 公司2021 年12月31日（内部 控制 评价报 告基 准日）的内 部控 制有效 性进 行了 评价。一.重 要声 明 按照企 业内 部控 制规 范体 系的规 定，建 立健
2、 全和 有 效实施 内部 控制，评价 其 有效性，并如 实披 露内部控制 评价 报告 是公 司董 事会的 责任。监 事会 对董 事会建 立和 实施 内部 控制 进行监 督。经理 层负 责 组 织领导企 业内 部控 制的 日常 运行。公司 董事 会、监事 会及董 事、监事、高 级管 理人员 保证 本报 告内 容 不 存在任何 虚假 记载、误导 性 陈述或 重大 遗漏，并对 报 告内容 的真 实性、准确 性 和完整 性承 担个 别及 连带 法律责任。公司内 部控 制的 目标 是合 理保证 经营 管理 合法 合规、资 产安 全、财 务报 告及 相 关信息 真实 完整，提高经营 效率 和效 果，促 进
3、 实现发 展战 略。由 于内 部 控制存 在的 固有 局限 性，故仅能 为实 现上 述目 标提 供合理保 证。此 外，由 于情 况 的变化 可能 导致 内部 控制 变得不 恰当，或对 控制 政策 和程序 遵循 的程 度降 低，根据内 部控 制评 价结 果推 测未来 内部 控制 的有 效性 具有一 定的 风险。二.内 部控 制评价 结论 1.公司于 内部控制评价 报告 基准日，是否 存在财 务报 告内部控制重大缺陷 是 否 2.财务报告内部控制评价 结论 有效 无效 根据公 司财 务报 告内 部控 制重大 缺陷 的认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，不 存在 财务 报告 内部控制
4、重大 缺陷，董 事会 认为，公司 已按 照企 业内 部控制 规范 体系 和相 关规 定的要 求在 所有 重大 方 面 保持了有 效的 财务 报告 内部 控制。3.是否发现 非财务报告 内部 控制重大缺陷 是 否 根据公 司非 财务 报告 内部 控制重 大缺 陷认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，公 司未 发现 非财 务报告内 部控 制重 大缺 陷。4.自 内 部控制评价报告基 准日至内部控 制评价 报 告 发 出 日 之 间 影 响 内 部 控 制 有 效 性 评 价 结 论 的 因 素 适用 不适 用 自内部 控制 评价 报告 基准 日至内 部控 制评 价报 告发 出日之 间未
5、 发生 影响 内部 控制有 效性 评价 结论的因素。5.内部控制审计意见是 否与 公司对财务报告内部 控制 有效性的评价结论一 致 是 否 6.内部控制审计报告对 非财 务报告内部控制重大 缺陷 的披露是否与公司内 部控 制评价报告披露一致 是 否 三.内 部控 制评价 工作 情况(一).内部控制评价范围 公司按 照风 险导 向原 则确 定纳入 评价 范围 的主 要单 位、业 务和 事项 以及 高风 险领域。1.纳入评价范围的主要单 位包 括：三 一重 工股 份 有限公 司 本部、三 一汽 车制 造有 限 公司、三 一汽 车起重机 械有 限公 司、浙江 三一装 备有 限公 司、北京 三一智 造
6、科 技有 限公 司、三一重 机有 限公 司、上 海 三一重机 股份 有限 公司、三 一专用 汽车 有限 责任 公司、娄 底市 中源 新材 料有 限 公司、娄 底市 中兴 液压 件 有限公司、索 特传 动设 备有 限公司 等。2.纳入评价范围的单位 占比：指标 占比（%）纳入评 价范 围单 位的 资产 总额占 公司 合并 财务 报表 资产总 额之 比 90.05 纳入评 价范 围单 位的 营业 收入合 计占 公司 合并 财务 报表营 业收 入总 额之 比 88.59 3.纳入评价范围的主要 业务 和事项包括:组织结 构、发展 战略、人 力资源、社 会责 任、企业 文化、资金 活动、采 购业 务、
7、资 产管 理、销售 业务、研 究与生 产、工程项 目、对 外担保 及关 联交易、财务 报告、全面 预算、合同管 理、信 息系 统建设、内外部 信息 与沟 通、内部 监督等 内容。4.重点关注的高风险领 域主 要包括：发展战 略、人力 资源、资 金活动、采 购业 务、销 售 业务、对外 担保 及关 联交 易、研 究和 生产、内部监督和 财务 报告 等。5.上 述 纳入 评 价范 围的 单 位、业 务和 事 项以 及高 风 险领 域 涵盖 了 公司 经营 管 理的 主 要方 面，是 否存在重大遗漏 是 否 6.是否存在法定豁免 是 否 7.其他说明事项 无(二).内部控制评价工作依 据及 内部控制
8、缺陷认定标 准 公司依 据企 业内 部控 制规 范体系 及 企 业内 部控 制 基本规 范 和 企业 内部 控 制应用 指引 及评 价指引 等相 关法 律法 规，以及 上海证 券交 易所 上市 公 司内部 控制 指引 等文 件 的要求，结合 三一 重工 内部控制 评价 制度 和 内 控评价 测试 及考 核办 法，组织开 展内 部控 制评 价工 作。1.内部控制缺陷具体认 定标 准是否与以前年度存 在调 整 是 否 公司董 事会 根据 企业 内部 控制规 范体 系对 重大 缺陷、重 要缺 陷和 一般 缺陷 的 认定要 求，结 合公 司 规模、行 业特 征、风险 偏好 和风险 承受 度等 因素，区
9、 分财务 报告 内部 控制 和非 财务报 告内 部控 制，研 究 确定了适 用于 本公 司的 内部 控制缺 陷具 体认 定标 准，并与以 前年 度保 持一 致。2.财务报告内部控制缺 陷认 定标准 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定量 标准 如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 财务错 报 资产错报 资 产 总 额 的0.5%资 产 总 额 的 0.2%错 报 资产总 额 的 0.5%资 产 错 报 资 产 总 额 的0.2%财务错 报 利润错 报 利润 总额 的 5%利润的 总 额 2%错报 利润总额 的 5%利 润 错
10、 报 利 润 总 额 的2%说明:无 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定性 标准 如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 重要营 运目 标或 关键 业绩 指标的 执行 不合 理，严 重 偏离且 存在 方向 性错 误，对公司经营产 生严 重负 面作 用 重要缺 陷 重要营 运目 标或 关键 业绩 指标的 执行 不合 理，严 重 偏离，对公 司经营 产生 明 显的消极作用 一般缺 陷 重要营 运目 标或 关键 业绩 指标的 执行 存在 较小 范围 的不合 理，目标偏 离，对营 运影响轻微 说明：无 3.非财务报告内部控制 缺陷 认定标准 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部
11、控制 缺陷 评价 的定 量标 准如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 财务损 失 资产损失 资 产 总 额 的0.5%资 产 总 额 的 0.2%损 失 资产总 额 的 0.5%资产损失资产总额的0.2%财务损 失 利润损 失 利润 总额 的 5%利润的 总 额 2%损失 利润总额 的 5%利润损失利润总额的2%说明：无 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 性标 准如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 严重违 规操 作，接 受政 府 机构调 查，使 业务 受到 监 管层限 制，或 受到 重大 诉 讼和巨额罚款 重
12、要缺 陷 违规操 作，接受 政府 机构 调查，或受 到法 规惩 罚或 被罚款 等 一般缺 陷 未达到 上述 重大 缺陷 及重 要缺陷 定性 标准 的缺 陷 说明：无(三).内部控制缺陷认定及 整改 情况 1.财务报告内部控制缺 陷认 定及整改情况 1.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重大 缺陷 是 否 1.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重要 缺陷 是 否 1.3.一般缺陷 内部控 制流 程在 日常 运行 中可能 存在 一般 缺陷，由 于 公司内 部控 制设 有自 我评 价和内 部审 计的 双 重监督机 制，内控 缺陷 一经
13、发现确 认即 采取 更正 行动，使风 险可 控，对公 司财 务报告 不构 成实 质性 影响。1.4.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重大缺陷 是 否 1.5.经过上述整改，于内部 控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重要缺陷 是 否 2.非财务报告内部控制 缺陷 认定及整改情况 2.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 大缺 陷 是 否 2.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 要缺 陷 是 否 2.3.一般缺陷 内部控 制流 程在 日常
14、 运行 中可能 存在 一般 缺陷，由 于 公司内 部控 制设 有自 我评 价和内 部审 计的 双 重监督机 制，内控 缺陷 一经 发现确 认即 采取 更正 行动，使风 险可 控，对公 司财 务报告 不构 成实 质性 影响。2.4.经过上述 整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重大缺陷 是 否 2.5.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重要缺陷 是 否 四.其 他内 部控制 相关 重大事 项说 明 1.上一年度内部控制缺 陷整 改情况 适用 不适 用 2.本年度内部控制运行 情况 及下一年度改进方向 适用 不适 用 3.其他重大事项说明 适用 不适 用 董事长（已 经董 事会 授权）：向文 波 三一重 工股 份有 限公 司 2022 年4 月21 日
