1、 海南正和实业集团股份有限公司 2008年第三季度报告 600759 海南正和实业集团股份有限公司2008年第三季度报告 1 目录 1 重要提示.2 2 公司基本情况.2 3 重要事项.3 4 附录.6 600759 海南正和实业集团股份有限公司2008年第三季度报告 21 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人林端、主管会计工作负责人陈玮及会计机构负责人（会计
2、主管人员）李华明声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元)1,632,997,658.23 1,475,011,796.78 10.71所有者权益（或股东权益）(元)1,432,229,851.68 1,406,415,281.72 1.84归属于上市公司股东的每股净资产(元)1.53 1.50 2.00 年初至报告期期末（1-9 月）比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)-21,622,860.12-346.18每股经营活动产生的现金流量净额(元
3、)-0.02 不适用 报告期（7-9 月）年初至报告期期末（1-9 月）本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元)8,318,732.33 25,814,569.96 8,049.25基本每股收益(元)0.00886 0.02750 1,733.33扣除非经常性损益后基本每股收益(元)-0.02764-稀释每股收益(元)0.00886 0.02750 1,733.33全面摊薄净资产收益率(%)0.58 1.80 不适用扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%)0.58 1.81 不适用非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）（元）扣除方式：合并扣除 除上述各项之
4、外的其他营业外收支净额-149,409.50扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 26,890.39合计-122,519.11 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 600759 海南正和实业集团股份有限公司2008年第三季度报告 3单位：股 报告期末股东总数（户）25,298前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量 种类 周伟 754,100 人民币普通股 陈爱清 682,090 人民币普通股 马福宝 675,400 人民币普通股 蒋莉 610,800 人民币普通股 张华胜 524,802 人民币普通股 孙鲁忠 515,229
5、人民币普通股 孙达华 467,164 人民币普通股 王贵亮 452,666 人民币普通股 张明辉 375,400 人民币普通股 郭晓东 368,800 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 项目 2008年9月30 2007年12月31日 增减（）主要变动原因 货币资金 8,634,028.93 21,173,715.16-59.22%支付项目土地款所致 应收账款 13,066,592.01 753,320.87 1634.53%应收租金及应收货款增加所致 预付款项 144,579,368.00 549,682.13 26202
6、.36%支付项目土地款等所致 其他应收款 6,162,769.25 57,260.00 10662.78%业务往来及应收物业和水电费所致 固定资产 2,974,206.81 550,817.73 439.96%增加运输工具、办公设备及电子设备所致 应交税费 8,674,361.35 47,850,606.24-81.87%缴纳房产过户契税等税项所致。其他应付款 104,806,203.30 18,786,602.72 457.88%业务往来增加所致 项 目 2008 年 1-9 月 2007 年 1-9 月 增减（）主要变动原因 利润总额 31,315,775.33-1,673,310.97
7、1971.49%公司在上年度进行了资产重组，主营业务发生重大变化所致 项 目 2008 年 1-9 月 2007 年 1-9 月 增减（）主要变动原因 经营活动产生的现金流量净额-21,622,860.12-4,846,256.55-346.18%支付项目土地款所致 投资活动产生的现金流量净额-65,497,326.11-499,651.2 13008.61%支付重组注入谷埠街国际商城商业地产的契税，及收购物业公司等所致 筹资活动产生的现金流量净额 74,580,500-3,697,165.24-2117.23%取得借款所致 600759 海南正和实业集团股份有限公司2008年第三季度报告 4
8、 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 公司于2008年7月31日成功竞投位于中国网通集团北京市通信公司东四电信综合业务楼项目之土地使用权；成交价格为人民币 2.41 亿元。该土地规划用途为综合、地下车库；规划占地面积：10194.71平方米；其中建设用地面积 7194.71 平方米，代征地面积 3000 平方米，规划总建筑面积为 39585.03平方米，其中，地上 24778.64 平方米，地下 14806.39 平方米。该竞投的成功对于公司进军和开拓北京房产市场有着积极的影响。公司于 2008年 9月 25日召开 2008年第三次临时股东大会，会议审议通过关于
9、购买谷埠街部分商业房产的议案。公司购买广西正和拥有的广西柳州谷埠街国际商城 A 区、B 区一层建筑面积 7719.01 平方米的商业房产，根据广西正和于 2007 年4 月20 日出具的关于“谷埠街国际商城”项目中未注入公司的商业房产的购买权保留、经营管理及收益等相关事宜的承诺函中的承诺，此次收购价格为标的资产评估价值 157025070.00 元(评估基准日为 2008 年6 月30 日)的 80%，即人民币 125620056.00元。该收购的成功实施为理顺产权关系，解决公司与控股股东的同业竞争问题有着积极的影响。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 1、公司或持股
10、 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况：广西正和承诺自获得公司新增股份之日起 36 个月内不转让且不上市交易其持有的公司全部股份，广西正和于 2007 年11月5 日获得公司新增股份。报告期内未违背承诺。2、收购报告书或权益变动报告书中所作承诺及履行情况：广西正和保证公司 2007 年下半年的半年度净资产收益率不低于 3.5%，2008 年、2009 年净资产年收益率分别不低于 8%、9%。报告期内未违背承诺。3、资产置换时所作承诺及履行情况：（1）如果2007 年内完成本次资产重组，广西正和保证公司 2007 年下半年的半年度净资产收益率不低于 3.5%，20
11、08 年、2009 年净资产年收益率分别不低于 8%、9%；（2）如果2008 年内完成本次资产重组，广西正和保证公司 2008 年、2009 年、2010 年净资产年收益率分别不低于 8%、9%、10%；（3）若公司未能如期实现上述净资产收益率水平（以经会计师事务所审计的公司年度财务报告为准），广西正和承诺将在公司公告当年年度报告之日起两个月内就差额部分以现金补足。同时，自公司未能如期实现上述净资产收益率水平的事实发生之日（以公司年度报告公告日为准）起两个月内，广西正和即向公司股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的全体流通股股东每持有10股流通股追送1股，追送股份数量合计 754.96
12、万股，追送次数仅限 1 次；（4）为确保上述承诺的实现，广西正和将持有的公司 754.96 万股股权自公司本次重大资产重组实施完毕之日起十个工作日内交中国证券登记结算有限责任公司上海分公司冻结临时保管，冻结临时保管期限至 2010 年12月 31日。在此期间，广西正和在该等股权上不能设置质押等担保物权，同时，广西正和也不能转让或通过股权托管、司法裁定等方式变相转让该等股权。报告期内未违背承诺。4、发行时所作承诺及履行情况：广西正和承诺自获得公司新增股份之日起 36个月内不转让且不上市交易其持有的公司全部股份，600759 海南正和实业集团股份有限公司2008年第三季度报告 5广西正和于 200
13、7 年11月5 日获得公司新增股份。报告期内未违背承诺。3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.5 证券投资情况 适用 不适用 海南正和实业集团股份有限公司 法定代表人:林端 2008年10月30 日 600759 海南正和实业集团股份有限公司2008年第三季度报告 64 附录 4.1 合并资产负债表 2008年9月30日 编制单位:海南正和实业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 8,634,028.93 21,173,715.16结算备付金
14、 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 13,066,592.01 753,320.87预付款项 144,579,368.00 549,682.13应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6,162,769.25 57,260买入返售金融资产 存货 133,280,547.16 127,989,521.51一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 305,723,305.35 150,523,499.67非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 1,323,937,479.38 1
15、,323,937,479.38固定资产 2,974,206.81 550,817.73在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 44,666.69开发支出 商誉 长期待摊费用 318,000.00递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,327,274,352.88 1,324,488,297.11资产总计 1,632,997,658.23 1,475,011,796.78600759 海南正和实业集团股份有限公司2008年第三季度报告 7流动负债：短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 5,441,70
16、0.00预收款项 264,468.35 11,601.60卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 132,393.63 499,024.58应交税费 8,674,361.35 47,850,606.24应付利息 应付股利 其他应付款 104,806,203.30 18,786,602.72应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 119,319,126.63 67,147,835.14非流动负债：长期借款 80,000,000.00应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,448,679.
17、92 1,448,679.92其他非流动负债 非流动负债合计 81,448,679.92 1,448,679.92负债合计 200,767,806.55 68,596,515.06所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）938,551,974.00 938,551,974.00资本公积 695,577,288.52 695,577,288.52减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润-201,899,410.84-227,713,980.80外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,432,229,851.68 1,406,415,281.72少数股东权益 所有者权益合计 1
18、,432,229,851.68 1,406,415,281.72负债和所有者总计 1,632,997,658.23 1,475,011,796.78公司法定代表人:林端 主管会计工作负责人:陈玮 会计机构负责人:李华明 600759 海南正和实业集团股份有限公司2008年第三季度报告 8 母公司资产负债表 2008年9月30日 编制单位:海南正和实业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 2,621,779.01 19,820,792.26交易性金融资产 应收票据 应收账款 15,575,295.34 753,320.87预付
19、款项 6,900,000.00应收利息 应收股利 其他应收款 45,146,877.25 57,260.00存货 128,629,521.51 127,989,521.51一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 198,873,473.11 148,620,894.64非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 25,071,752.41 2,000,000.00投资性房地产 1,323,937,479.38 1,323,937,479.38固定资产 1,875,922.95 550,817.73在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产
20、 无形资产 44,666.69开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,350,929,821.43 1,326,488,297.11资产总计 1,549,803,294.54 1,475,109,191.75流动负债：短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 80,439.17 499,024.58600759 海南正和实业集团股份有限公司2008年第三季度报告 9应交税费 9,453,715.38 47,849,792.49应付利息 应付股利 其他应付款 28,161,461.79 18,779,748.32一年内到期的非
21、流动负债 其他流动负债 流动负债合计 37,695,616.34 67,128,565.39非流动负债：长期借款 80,000,000.00应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,448,679.92 1,448,679.92其他非流动负债 非流动负债合计 81,448,679.92 1,448,679.92负债合计 119,144,296.26 68,577,245.31所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）938,551,974.00 938,551,974.00资本公积 695,577,288.52 695,577,288.52减：库存股 盈余公积 未分配利
22、润-203,470,264.24-227,597,316.08所有者权益（或股东权益）合计 1,430,658,998.28 1,406,531,946.44负债和所有者（或股东权益）合计 1,549,803,294.54 1,475,109,191.75法定代表人:林端 主管会计工作负责人:陈玮 会计机构负责人:李华明 600759 海南正和实业集团股份有限公司2008年第三季度报告 104.2 合并利润表 编制单位:海南正和实业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（7-9 月）上期金额（7-9 月）年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期
23、末金额（1-9 月）一、营业总收入 21,922,309.61 57,174,541.42 64,266,022.33 150,882,130.39其中：营业收入 21,922,309.61 57,174,541.42 64,266,022.33 150,882,130.39利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 11,584,516.48 59,617,916.31 32,993,486.30 155,707,425.81其中：营业成本 4,273,085.28 55,916,113.14 8,792,414.50 147,265,246.64利息支出 手续费及佣金支出 退保金
24、 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,342,803.67 53,850.75 10,399,520.89 189,288.16销售费用 409,791.05 1,555,428.39管理费用 2,299,927.85 2,116,685.19 8,321,970.57 3,266,602.69财务费用 1,668,699.68 1,121,476.18 5,286,931.54 3,430,859.93资产减值损失 192,648.80 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑
25、收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）10,337,793.13-2,443,374.89 31,272,536.03-4,825,295.42加：营业外收入 15,800.00 968,500.00 40,672.01 3,210,100.00减：营业外支出 67,579.01 4,450.83 190,081.51 58,115.55其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）10,286,014.12-1,479,325.72 31,123,126.53-1,673,310.97减：所得税费用 1,967,281.79 5,308,556.57 6
26、00759 海南正和实业集团股份有限公司2008年第三季度报告 11五、净利润（净亏损以“”号填列）8,318,732.33-1,479,325.72 25,814,569.96-1,673,310.97归属于母公司所有者的净利润 8,318,732.33-904,671.60 25,814,569.96 316,772.29少数股东损益-574,654.12-1,990,083.26六、每股收益：（一）基本每股收益 0.00886-0.0043 0.02750 0.00150（二）稀释每股收益 0.00886-0.0043 0.02750 0.00150公司法定代表人:林端 主管会计工作负责
27、人:陈玮 会计机构负责人:李华明 母公司利润表 编制单位:海南正和实业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（7-9 月）上期金额（7-9 月）年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、营业收入 18,576,157.82 57,942,677.62 减：营业成本 981,134.52 2,660,678.64 营业税金及附加 3,278,691.87 10,226,882.62 销售费用 管理费用 1,632,302.45 1,259,795.67 7,543,908.68 871,216.68财务费用 1,697,10
28、6.66 1,518.46 5,348,006.71-218,993.27资产减值损失 610,357.47 2,590,510.02 2,209,602.87加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列）10,986,922.32-1,871,671.60 29,572,690.95-2,861,826.28加：营业外收入 968,500.00 12,922.01 3,210,100.00减：营业外支出 57,579.01 1,500.00 162,379.01 31,501.43其中：非流动资产处置
29、净损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）10,929,343.31-904,671.60 29,423,233.95 316,772.29减：所得税费用 1,967,281.79 5,296,182.11 四、净利润（净亏损以“”号填列）8,962,061.52-904,671.60 24,127,051.84 316,772.29公司法定代表人:林端 主管会计工作负责人:陈玮 会计机构负责人:李华明 600759 海南正和实业集团股份有限公司2008年第三季度报告 124.3 合并现金流量表 2008年1-9月 编制单位:海南正和实业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未
30、经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 52,205,617.94 103,985,387.36客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 86,060,272.59 32,741,362.86经营活动现金流入小计 138,26
31、5,890.53 136,726,750.22购买商品、接受劳务支付的现金 131,063,265.34 129,602,591.27客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,772,779.62 1,184,874.24支付的各项税费 11,159,061.46 6,178,097.64支付其他与经营活动有关的现金 11,893,644.23 4,607,443.62经营活动现金流出小计 159,888,750.65 141,573,006.77经营活动产生的现金
32、流量净额-21,622,860.12-4,846,256.55二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 311,008.63 投资活动现金流入小计 311,008.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 52,736,582.33 499,651.20投资支付的现金 10,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,071,752.41 600759 海南正和实业集团股份有限公司2008年第
33、三季度报告 13支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 65,808,334.74 499,651.20投资活动产生的现金流量净额-65,497,326.11-499,651.20三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 110,000,000.00 65,500,000.00发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 110,000,000.00 65,500,000.00偿还债务支付的现金 30,000,000.00 65,500,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,4
34、19,500.00 3,697,165.24其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 35,419,500.00 69,197,165.24筹资活动产生的现金流量净额 74,580,500.00-3,697,165.24四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-12,539,686.23-9,043,072.99加：期初现金及现金等价物余额 21,173,715.16 26,121,483.15六、期末现金及现金等价物余额 8,634,028.93 17,078,410.16公司法定代表人:林端 主管会计工作负责人:陈
35、玮 会计机构负责人:李华明 母公司现金流量表 2008年1-9月 编制单位:海南正和实业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 20,390,141.24 100,000.00收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 16,989,746.26 3,565,236.65经营活动现金流入小计 37,379,887.50 3,665,236.65购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,064,365.48 79,
36、406.92支付的各项税费 10,869,754.12 22,075.21支付其他与经营活动有关的现金 41,912,567.41 3,356,632.27经营活动现金流出小计 54,846,687.01 3,458,114.40经营活动产生的现金流量净额-17,466,799.51 207,122.25二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 600759 海南正和实业集团股份有限公司2008年第三季度报告 14收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定
37、资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 51,240,961.33 7,600.00投资支付的现金 23,071,752.41 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 74,312,713.74 7,600.00投资活动产生的现金流量净额-74,312,713.74-7,600.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 110,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 110,000,000.00 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,419,500.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 35,419,500.00 筹资活动产生的现金流量净额 74,580,500.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-17,199,013.25 199,522.25加：期初现金及现金等价物余额 19,820,792.26 19,225.76六、期末现金及现金等价物余额 2,621,779.01 218,748.01公司法定代表人:林端 主管会计工作负责人:陈玮 会计机构负责人:李华明
