1、 辽宁成大股份有限公司 二六年第一季度报告 二六年四月二十八日 辽宁成大股份有限公司 2006年第一季度报告 2 目 录 1重要提示.3 2 公司基本情况简介.3 3 管理层讨论与分析.5 4 附录.9 辽宁成大股份有限公司 2006年第一季度报告 31 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司独立董事佟志广先生未出席董事会会议。1.3 公司第一季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人尚书志先生，主管会计工作负责人李宁先生，会计机构负责人高武女士声明：保证本季度报告中财
2、务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介 2.1 公司基本信息 股票简称 G 成大 变更前简称 辽宁成大 股票代码 600739 董事会秘书 证券事务代表 姓名 于占洋 王红云 联系地址 大连市人民路 71 号 大连市人民路 71 号 电话 041182512731 041182512618 传真 041182691187 041182691187 电子信箱 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末数 本报告期末比上年度期末增减（）总资产(元)3,353,095,785.25 3,165,480,601.31 5.93股东权益（不含少数股东权益
3、）(元)1,245,838,220.14 1,220,365,963.29 2.09每股净资产(元)2.50 2.45 2.04调整后的每股净资产(元)2.41 2.40 0.42辽宁成大股份有限公司 2006年第一季度报告 4 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（）经营活动产生的现金流量净额(元)-62,135,279.23-62,135,279.23 每股收益(元)0.05 0.05 25 净资产收益率(%)2.06 2.06 增加0.33 个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)1.89 1.89 增加0.21 个百分点 非经常性损益项目 金额（单位：元）短期投资收
4、益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）2,790,317.74扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-223,692.28以前年度已经计提各项减值准备的转回 671,662.11所得税影响数 1,068,634.90合计 2,169,652.67 2.2.2 利润表 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 949,978,971.24 955,589,624.02 210,526,065.59 321,693,248.98减：主营业务成
5、本 883,516,456.60 887,571,487.73 195,882,613.33 299,898,921.71主营业务税金及附加 395,533.32 1,318,936.97 474,710.70二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）66,066,981.32 66,699,199.32 14,643,452.26 21,319,616.57加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）9,145,739.46 13,818,282.19 5,478,942.54 2,416,177.57减:营业费用 39,349,066.75 39,804,341.49 4,201,376.35 6,
6、431,542.55管理费用 12,116,504.56 16,672,189.17 5,444,177.41 8,673,067.22财务费用 12,812,005.95 8,023,892.02 8,161,205.74 5,465,647.18三、营业利润（亏损以“-”号填列）10,935,143.52 16,017,058.83 2,315,635.30 3,165,537.19加：投资收益（损失以“-”19,815,921.68 12,232,421.54 23,845,298.40 18,601,279.49辽宁成大股份有限公司 2006年第一季度报告 5号填列）补贴收入 营业外收
7、入 12,486.89 34,486.00 8,520.00 24,000.00减：营业外支出 236,179.17 301,653.72 3,900.00 107,300.00四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）30,527,372.92 27,982,312.65 26,165,553.70 21,683,516.68减：所得税 4,304,153.09 5,888,661.96 499,197.92 1,367,354.19减：少数股东损益 750,962.97 1,777,488.20 加：未确认投资损失(合并报表填列)194,098.92 五、净利润（亏损以“-”号填列）25,66
8、6,355.78 20,316,162.49 25,666,355.78 20,316,162.49 2.3 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)单位：股 报告期末股东总数（户）26,025 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称)期末持有无限售条件 流通股的数量 种类 深圳市银光通实业有限公司 11,760,532 人民币普通股 中国工商银行南方稳健成长证券投资基金 10,867,694 人民币普通股 华盛服饰 10,147,981 人民币普通股 中国工商银行开元证券投资基金 7,643,889 人民币普通股 交通银行科瑞证券投资基金 7,20
9、6,953 人民币普通股 福建省闽发证券有限公司 6,500,000 人民币普通股 中国银行易方达平稳增长证券投资基金 6,297,028 人民币普通股 中国工商银行天元证券投资基金 5,150,000 人民币普通股 全国社保基金一零三组合 3,999,823 人民币普通股 陈世辉 3,951,631 人民币普通股 辽宁成大股份有限公司 2006年第一季度报告 63 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内，公司所属行业及经营范围没有发生变化，公司在总结 2005年经营情况的基础上，结合实际，强化管理，各项经营活动正常。主营业务发展良好，经营业绩稳步增长，实现
10、主营业务收入 94,997.90万元，实现净利润 2,566.64 万元，同比增长 26.33%。净利润增长主要是由于投资广发证券及子公司的收益比上年同期增长所致。3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)进出口贸易 413,122,871.26 391,244,222.03 5.30商品流通 530,679,149.82 493,158,412.15 7.07 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 适用 不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利
11、润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）适用 不适用 单位:人民币万元 本报告期 前一报告期 项 目 金 额 占利润总额%金 额 占利润总额%增减比例（%）主营业务利润 6,606.70 216.42 33,705.79 295.29-26.71其它业务利润 914.57 29.96 4,377.08 38.35-21.88期间费用 6,427.76 210.56 32,490.92 284.65-26.03投资收益 1,981.59 64.91 5,874.09 51.46 26.14营业外收支净额-22.37
12、-101.51 利润总额 3,052.74 100 11,414.53 100 辽宁成大股份有限公司 2006年第一季度报告 73.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 适用 不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 适用 不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 适用 不适用 3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 适用 不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏
13、损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 适用 不适用 辽宁成大股份有限公司 2006年第一季度报告 83.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 适用 不适用 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况辽宁成大集团有限公司 承诺持有的股票自获得上市流通权之日起 12 个月内不上市交易或者转让；上述期限届满后,通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量在 12 个月内不超过辽宁成大股份总数的 5%、24 个月内不超过10%，且出售价格不低于 3.8 元/股,如违反承诺出售股份，则出售股份所得收入归辽宁成
14、大所有。按照承诺 事项履行 深圳吉富创业投资股份有限公司 承诺持有的股份自获得上市流通权之日起 12 个月内不上市交易或者转让；上述期限届满后 12 个月内,通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量不超过辽宁成大股份总数的 5%，在 24 个月内不得超过 10%，且出售价格不低于 3.8 元/股，如违反承诺出售股份，则出售股份所得收入归辽宁成大所有。按照承诺 事项履行 大连利方投资有限公司 承诺持有的股份自获得上市流通权之日起 12 个月内不上市交易或者转让；上述期限届满后 12 个月内,通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量不超过辽宁成大股份总数的 5%，在 24 个月内不得超过 10%，且出售价
15、格不低于 3.8 元/股，如违反承诺出售股份，则出售股份所得收入归辽宁成大所有。按照承诺 事项履行 辽宁成大股份有限公司 法定代表人：尚书志 2006年 4月 28日 辽宁成大股份有限公司 2006年第一季度报告 94 附录 资产负债表 2006年3月31日 编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产：货币资金 361,139,183.36 358,985,391.62 179,425,008.22 107,218,018.65短期投资 18,803,506.00 18,803,506.00应收票据
16、13,982,006.54 33,345,020.18 5,016,000.00 应收股利 9,317,469.62 3,581,755.01 1,931,755.01应收利息 应收账款 339,450,902.71 411,869,675.01 146,666,942.39 211,920,542.64其他应收款 46,397,837.67 68,331,824.22 387,638,837.03 453,730,381.46预付账款 786,278,419.88 614,238,552.49 286,537,340.47 209,071,130.19应收补贴款 存货 509,631,353
17、.18 392,285,051.79 154,318,661.96 82,473,599.88待摊费用 29,140,776.86 27,305,133.07 91,503.17 27,438.05一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,095,337,949.82 1,925,164,154.38 1,163,276,048.25 1,085,176,371.88长期投资：长期股权投资 838,029,458.60 821,675,516.98 1,085,041,528.43 1,066,308,209.88长期债权投资 13,797,871.45 13,797,871.
18、45 13,797,871.45 13,797,871.45长期投资合计 851,827,330.05 835,473,388.43 1,098,839,399.88 1,080,106,081.33其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产：固定资产原价 503,937,823.27 482,527,604.11 297,294,571.47 297,059,971.47减：累计折旧 131,796,055.62 125,679,821.38 84,067,639.38 81,633,072.32固定资产净值 372,141,767.65 356,847,782.73 213,226,93
19、2.09 215,426,899.15减：固定资产减值准备 3,213,759.83 3,213,759.83 固定资产净额 368,928,007.82 353,634,022.90 213,226,932.09 215,426,899.15工程物资 在建工程 409,243.79 15,158,288.59 固定资产清理 1,685.74 固定资产合计 369,338,937.35 368,792,311.49 213,226,932.09 215,426,899.15无形资产及其他资产：无形资产 27,881,799.64 28,477,862.51 10,293,474.20 10,3
20、75,867.91长期待摊费用 8,709,768.39 7,572,884.50 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 36,591,568.03 36,050,747.01 10,293,474.20 10,375,867.91递延税项：递延税款借项 辽宁成大股份有限公司 2006年第一季度报告 10资产总计 3,353,095,785.25 3,165,480,601.31 2,485,635,854.42 2,391,085,220.27流动负债：短期借款 736,069,577.58 676,947,974.17 591,085,400.00 565,541,000.00应付票据 5
21、14,270,699.96 504,979,547.78 292,043,520.28 238,830,975.54应付账款 523,336,841.01 488,389,300.62 237,206,298.75 232,602,572.28预收账款 126,739,929.02 124,028,651.05 74,248,877.34 79,678,312.51应付工资 1,265,589.95 809,565.37 448,958.65 应付福利费 15,428,141.05 14,412,536.78 3,041,903.07 2,929,816.21应付股利 14,305,964.1
22、3 4,988,494.51 1,586,532.20 1,586,532.20应交税金-9,552,983.69-2,343,153.66-3,493,993.10-2,367,139.10其他应交款 3,767,709.54 4,628,195.68 3,595,216.52 3,603,996.96其他应付款 101,554,649.36 50,678,906.15 34,637,377.92 42,540,448.00预提费用 5,789,974.16 3,214,109.30 1,078,113.79 1,647,412.45预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计
23、 2,032,976,092.07 1,870,734,127.75 1,235,478,205.42 1,166,593,927.05长期负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 7,008,500.00 7,008,500.00 其他长期负债 长期负债合计 7,008,500.00 7,008,500.00 递延税项：递延税款贷项 负债合计 2,039,984,592.07 1,877,742,627.75 1,235,478,205.42 1,166,593,927.05少数股东权益 67,272,973.04 67,372,010.27 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股
24、本）498,448,080.00 498,448,080.00 498,448,080.00 498,448,080.00减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 498,448,080.00498,448,080.00 498,448,080.00 498,448,080.00资本公积 97,225,524.53 97,225,524.53 97,225,524.53 97,225,524.53盈余公积 463,778,212.22 463,778,212.22 463,778,212.22 463,778,212.22其中：法定公益金 74,997,946.71 74,997,946.71
25、74,997,946.71 74,997,946.71减：未确认的投资损失 4,319,428.86 4,125,329.93 未分配利润 190,705,832.25 165,039,476.47 190,705,832.25 165,039,476.47拟分配现金股利 49,844,808.00 49,844,808.00 49,844,808.00 49,844,808.00外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,245,838,220.14 1,220,365,963.29 1,250,157,649.00 1,224,491,293.22负债和所有者权益（或股东权益）总计
26、 3,353,095,785.25 3,165,480,601.31 2,485,635,854.42 2,391,085,220.27 公司法定代表人:尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武 辽宁成大股份有限公司 2006年第一季度报告 11利润表 2006年1-3月 编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 949,978,971.24 955,589,624.02 210,526,065.59 321,693,248.98减：主营业务成本 883,516,456
27、.60 887,571,487.73 195,882,613.33 299,898,921.71主营业务税金及附加 395,533.32 1,318,936.97 474,710.70二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）66,066,981.32 66,699,199.32 14,643,452.26 21,319,616.57加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）9,145,739.46 13,818,282.19 5,478,942.54 2,416,177.57减:营业费用 39,349,066.75 39,804,341.49 4,201,376.35 6,431,542.55管理费
28、用 12,116,504.56 16,672,189.17 5,444,177.41 8,673,067.22财务费用 12,812,005.95 8,023,892.02 8,161,205.74 5,465,647.18三、营业利润（亏损以“-”号填列）10,935,143.52 16,017,058.83 2,315,635.30 3,165,537.19加：投资收益（损失以“-”号填列）19,815,921.68 12,232,421.54 23,845,298.40 18,601,279.49补贴收入 营业外收入 12,486.89 34,486.00 8,520.00 24,000
29、.00减：营业外支出 236,179.17 301,653.72 3,900.00 107,300.00四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）30,527,372.92 27,982,312.65 26,165,553.70 21,683,516.68减：所得税 4,304,153.09 5,888,661.96 499,197.92 1,367,354.19减：少数股东损益 750,962.97 1,777,488.20 加：未确认投资损失(合并报表填列)194,098.92 五、净利润（亏损以“-”号填列）25,666,355.78 20,316,162.49 25,666,355.78
30、20,316,162.49 公司法定代表人:尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武 辽宁成大股份有限公司 2006年第一季度报告 12现金流量表 2006年1-3月 编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,056,656,771.17 242,867,456.11收到的税费返还 27,601,222.06 21,672,509.38收到的其他与经营活动有关的现金 186,391,503.83 218,820,924.06现金流入小计 1,270,649,497.
31、06 483,360,889.55购买商品、接受劳务支付的现金 1,240,861,398.99 435,285,021.50支付给职工以及为职工支付的现金 16,389,176.69 3,766,410.96支付的各项税费 15,729,201.49 1,404,862.99支付的其他与经营活动有关的现金 59,804,999.12 12,098,015.02现金流出小计 1,332,784,776.29 452,554,310.47经营活动产生的现金流量净额-62,135,279.23 30,806,579.08二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 23,796,154.33
32、23,796,154.33其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 62,020.00 8,520.00收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 23,858,174.33 23,804,674.33购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,211,253.24 234,600.00投资所支付的现金 1,231,293.56 1,231,293.56支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 15,442,546.80 1,465,893.56投资活动产生的现金流量净额 8,415,627.53 22,338,7
33、80.77三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 233,150,806.89 108,031,900.00收到的其他与筹资活动有关的现金 8,880,000.00 现金流入小计 242,030,806.89 108,031,900.00偿还债务所支付的现金 176,224,193.48 81,090,290.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,925,369.97 7,879,980.28其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 186,
34、149,563.45 88,970,270.28筹资活动产生的现金流量净额 55,881,243.44 19,061,629.72辽宁成大股份有限公司 2006年第一季度报告 13四、汇率变动对现金的影响-7,800.00 五、现金及现金等价物净增加额 2,153,791.74 72,206,989.57补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 25,666,355.78 25,666,355.78加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)750,962.97 减：未确认的投资损失 194,098.92 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 6,189,485.85 2,434,576
35、.06无形资产摊销 788,310.87 82,393.71长期待摊费用摊销 1,056,246.71 待摊费用减少（减：增加）-1,759,165.07-64,065.12预提费用增加（减：减少）2,684,192.11-460,971.46处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)固定资产报废损失 财务费用 9,313,321.73 7,879,980.28投资损失（减：收益）-19,815,921.68-23,845,298.40递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）-115,441,230.39-69,940,011.08经营性应收项目的减少(减：增加)-29,14
36、0,489.88 45,428,534.39经营性应付项目的增加(减：减少)57,766,750.69 43,625,084.92其他 经营活动产生的现金流量净额-62,135,279.23 30,806,579.082不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 361,139,183.36 179,425,008.22减：现金的期初余额 358,985,391.62 107,218,018.65加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,153,791.74 72,206,989.57 公司法定代表人:尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武
