1、2015 年第 一季度 报 告 1/11 公司代码：600727 公司简称：鲁北化工 山东鲁北化工股份有限公司 2015 年第一 季度报告 2015 年第 一季度 报 告 2/11 目录 一、重要提示.3 二、公司主要财务数据和股东变化.3 三、重要事项.6 四、附录.7 2015 年第 一季度 报 告 3/11 一、重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。1.3 公司负责人陈树常、主管会计工作负责人 马文举 及会计 机构
2、负责人（会计主管人员）胡林浩保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.4 本公司第一季度报告未经审计。二、公 司 主 要财务 数 据 和股东 变 化 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)总资产 1,360,658,307.35 1,361,234,170.88-0.04 归 属 于 上 市公 司股东的净资产 1,038,988,413.80 1,030,013,132.12 0.89 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)经 营 活 动 产生 的现金流量净额 14,905,742.99 31,614,137.
3、63-52.85 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）营业收入 169,961,049.05 131,647,255.53 29.10 归 属 于 上 市公 司股东的净利润 9,296,628.96 3,579,948.05 159.69 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,481,526.79 3,579,112.58-2.73 加 权 平 均 净资 产收益率（%）0.90 0.35 增加 0.55 个 百分点 基本每股收益（元/股）0.03 0.01 200 稀释每股收益（元/股）0.03 0.01 200 非经常性损益项目和金额 适用 不 适用 单位：
4、元 币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 4,159,265.17 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 2015 年第 一季度 报 告 4/11 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,671,000.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企
5、业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入
6、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,163.00 其他 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2015 年第 一季度 报 告 5/11 少数股东权益影响额（税后）所得税影响额 合计 5,815,102.17 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户）28,186 前十名股东持股情况 股东名称（全称）期末持股 数量 比例(%)持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 山东鲁北企业集团总公司 105,767,904 30.13 0 质押 50,000,000 国有法人 山东建邦投资管理有限公司 1
7、2,493,746 3.56 0 质押 12,493,746 境内非国有法人 山东永道投资有限公司 7,392,134 2.11 0 质押 7,392,134 境内非国有法人 张红升 2,664,740 0.76 0 无 境内自然人 梁惠金 2,063,971 0.59 0 无 境内自然人 云南国际信托有限公司睿金汇赢通45 号单一资金信托 2,009,837 0.57 0 无 未知 邱樵 1,972,140 0.56 0 无 境内自然人 中国建设银行股份有限公司摩根士丹利华鑫多因子精选策略股票型证券投资基金 1,830,958 0.52 0 无 未知 孟志宁 1,529,100 0.44 0
8、 无 境内自然人 刘坚 1,514,171 0.43 0 无 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 山东鲁北企业集团总公司 105,767,904 人民币普通股 105,767,904 山东建邦投资管理有限公司 12,493,746 人民币普通股 12,493,746 山东永道投资有限公司 7,392,134 人民币普通股 7,392,134 张红升 2,664,740 人民币普通股 2,664,740 2015 年第 一季度 报 告 6/11 梁惠金 2,063,971 人民币普通股 2,063,971 云南国际信托有限公
9、司睿金汇赢通 45 号单 一资金信托 2,009,837 人民币普通股 2,009,837 邱樵 1,972,140 人民币普通股 1,972,140 中国建设银行股份有限公司摩根士丹利华鑫多因子精选策略股票型证券投资基金 1,830,958 人民币普通股 1,830,958 孟志宁 1,529,100 人民币普通股 1,529,100 刘坚 1,514,171 人民币普通股 1,514,171 上述股东关联关系或一致行动的说明 第一大股东与其他股东均不存在关联关系。公司未知前十名其他股东之间是否存在关联关系或者属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人的情况。三、重要事项 3.1 公司主要会计
10、报表项目、财务指标 重大变动的情况及原因 适用 不 适用 1、资产负责 表项目大幅变动的情况及原因（1）长期股 权投资较年初减少100%，为公司出售股权所致。2、利润表项 目大幅度变动的情况及原因：（1）报告期 销售费用较上年同期增加30%以上，主要为销售 增加、销售方式变化 所致。（2）报告期 管理费用较上年同期增加33.56%，主要为保险及费用等所致。（3）报告期 财务费用较上年同期减少30%以上，主要 为公司利息增加所致。（4）报告期 投资收益较上期同期增加100%，为 出售股权所致。（5）报告期 资产减值损失较上年同期增加30%以 上，主要为 计提坏账准备 所致。（6）报告期 营业外收
11、入较上年同期减少84.60%，主要为上期处理废品所致。3、现金流量 表项目大幅度变动的情况及原因：（1）报告期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加42.75%，主要为公司原料采购金额增加，结算方式改变等所致。（2）报告期 支付的各项税费较上年同期减少55.31%，主要为 上年预付本期税款所致。（3）报告期 收回投资收到的现金较上年同期增加100%，为 出售股权所致。（4）报告期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加100%，为处理报废资产所致。（5）报告期 收到其他与投资活动有关的现金同比增加100%，主要为收到利息 收入所致。3.2 重要事项进展情况及其影响和
12、解决方案的分析说明 适用 不 适用 公司发行股份购买 资产暨关联 交易的议案 已经公司第 六届董事会 第八次会议 及2014 年第二 次临时股东大 会审议通过，拟向汇泰 投资集团有 限公司、山 东鲁北企业 集团总公司 和王建忠发 行 股份购买其合 计持有的山 东金盛海洋 资源开发有 限公司100%股权。鉴于2014 年标的资产金盛海洋 的外部经营环 境发生了重 大变化，原 盐价格出现 了大幅下跌，公司于2015 年2 月3 日召开了第六届 董事会第十六次会议、2 月26日召开了2015年第二次 临时股东大会，审议并通过了 关于终止重大 资2015 年第 一季度 报 告 7/11 产重组事项并撤
13、回重大资产重组申请文件的议案、关于 签订 的议案 等相关议案，公司决定终止本次重大资产重组。3 月18 日证监 会终止了对公司重组行政许可申请的审查。3.3 公司及持股 5%以上的股东 承诺事项履行情况 适用 不 适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期 相比发生重大变动的警示及原因说明 适用 不 适用 公司名称 山东鲁北化工股份有限公司 法定代表人 陈树常 日期 2015-04-23 四、附录 4.1 财务报表 资 产 负 债表 2015 年 3 月31 日 编制单位:山 东鲁北化工股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年
14、 初余额 流 动 资 产：货币资金 150,668,973.22 140,429,082.07 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 139,286,788.32 127,985,196.08 应收账款 44,658,358.76 40,222,760.72 预付款项 27,380,701.41 29,550,910.89 应收利息 应收股利 其他应收款 16,292,572.01 16,126,709.40 存货 125,296,389.60 138,309,966.52 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2015 年第 一季度 报
15、告 8/11 流动资产合计 503,583,783.32 492,624,625.68 非 流 动 资产：可供出售金融资产 24,000,000.00 24,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7,734,022.31 投资性房地产 固定资产 765,699,280.07 771,725,618.66 在建工程 11,733,665.57 9,102,813.80 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 55,641,578.39 56,047,090.43 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 857,0
16、74,524.03 868,609,545.20 资产总计 1,360,658,307.35 1,361,234,170.88 流 动 负 债：短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 131,002,247.24 132,892,883.32 预收款项 92,925,226.25 114,308,087.90 应付职工薪酬 39,789,879.48 35,418,911.73 应交税费 37,192,579.38 30,631,635.89 应付利息 应付股利 其他应付款 20,759,961.20 17,969,519.92 划分为持有待售
17、的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 321,669,893.55 331,221,038.76 非 流 动 负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 2015 年第 一季度 报 告 9/11 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 321,669,893.55 331,221,038.76 所 有 者 权益：股本 350,986,607.00 350,986,607.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 874,159,582.29 874,159,582.29 减：库存
18、股 其他综合收益 专项储备 5,937,277.86 6,258,625.14 盈余公积 175,566,425.70 175,566,425.70 未分配利润-367,661,479.05-376,958,108.01 所有者权益合计 1,038,988,413.80 1,030,013,132.12 负债和所有者权益总计 1,360,658,307.35 1,361,234,170.88 法定代表人：陈树常 主 管会计工作负责人：马文举 会计 机构负责人：胡林浩 利润表 2015 年 1 3 月 编制单位：山东鲁北化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额
19、 上期金额 一、营业收入 169,961,049.05 131,647,255.53 减：营业成本 138,618,287.57 110,528,290.95 营业税金及附加 1,951,222.44 2,075,770.49 销售费用 9,148,426.73 3,312,681.99 管理费用 16,264,754.30 12,178,113.60 财务费用-2,589,643.19-11,798.89 资产减值损失 1,036,197.23 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）4,265,977.69 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,265,97
20、7.69 2015 年第 一季度 报 告 10/11 二、营业利润（亏损以“”号填列）9,797,781.66 3,564,197.39 加：营业外收入 27,579.27 179,079.22 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 528,731.97 163,328.56 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）9,296,628.96 3,579,948.05 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列）9,296,628.96 3,579,948.05 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量 设定受益计划净负债 或
21、净资产的变动 2.权益法下 在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下 在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售 金融资产公允价值变动损益 3.持有至到 期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量 套期损益的有效部分 5.外币财务 报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 9,296,628.96 3,579,948.05 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)0.03 0.01（二）稀释每股收益(元/股)0.03 0.01 法定代表人：陈树常 主 管会计工作负责人：马文举 会计 机构负责人
22、：胡林浩 现 金 流 量表 2015 年 1 3 月 编制单位：山东鲁北化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额 上期金额 一、经 营活动 产 生 的现金 流 量：销售商品、提供劳务收到的现金 134,874,711.32 119,831,243.93 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,508,584.78 2,044,429.43 经营活动现金流入小计 136,383,296.10 121,875,673.36 购买商品、接受劳务支付的现金 101,585,658.07 71,163,365.94 支付给职工以及为职工支付的现金 12,36
23、8,549.96 9,563,697.96 2015 年第 一季度 报 告 11/11 支付的各项税费 2,337,784.03 5,231,421.44 支付其他与经营活动有关的现金 5,185,561.05 4,303,050.39 经营活动现金流出小计 121,477,553.11 90,261,535.73 经营活动产生的现金流量净额 14,905,742.99 31,614,137.63 二、投 资活动 产 生 的现金 流 量：收回投资收到的现金 12,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的现金净额 146,760.90 处置子公司
24、及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,671,000.00 投资活动现金流入小计 13,817,760.90 0.00 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的现金 2,606,952.50 2,177,348.52 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 15,876,660.24 投资活动现金流出小计 18,483,612.74 2,177,348.52 投资活动产生的现金流量净额-4,665,851.84-2,177,348.52 三、筹 资活动 产 生 的现金 流 量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收
25、到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 四、汇 率 变动 对 现 金及现 金 等 价物的 影 响 五、现 金及现 金 等 价物净 增 加 额 10,239,891.15 29,436,789.11 加：期初现金及现金等价物余额 140,429,082.07 44,047,490.41 六、期 末现金 及 现 金等价 物 余 额 150,668,973.22 73,484,279.52 法定代表人：陈树常 主 管会计工作负责人：马文举 会计 机构负责人：胡林浩
