1、2021 年第一季度报告 1/7 公司代 码：600723 公司 简 称：首 商股 份 北 京 首 商 集 团 股份 有 限 公 司 2021 年第一 季度报告正文 2021 年第一季度报告 2/7 一、重要提示 1.1 公司董 事会、监 事会 及董 事、监 事、高 级管 理人 员 保证季 度报 告内 容的 真实、准确、完整，不存在 虚假 记载、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏，并承 担个别 和连 带的 法律 责任。1.2 公司全 体董 事以 通讯 表决 方式出 席董 事会 审议 季度 报告。1.3 公司负 责人 卢长 才、主管 会计工 作负 责人 吴珺 及会 计机构 负责 人（会计 主管 人
2、员）吴珺 保证季度 报告 中 财 务报 表的 真实、准确、完 整。1.4 本公司 第一 季度 报告 未经 审计。二、公司主要财务数据和 股东 变化 2.1 主要财 务数 据 单位：元 币种：人 民币 本报告 期末 上年度 末 本报告 期末 比上 年度 末增减(%)总资产 8,312,032,856.91 6,526,105,125.12 27.37 归属于 上市 公司股东的 净资 产 3,969,853,704.38 4,120,589,642.08-3.66 年初至 报告 期末 上年初 至上 年报 告期 末 比上年 同期 增减(%)经营活 动产 生的现金流 量净 额-3,954,365.50
3、-705,361,512.48 不适用 年初至 报告 期末 上年初 至上 年报 告期 末 比上年 同期 增减（%）营业收 入 908,518,017.22 627,672,867.10 44.74 归属于 上市 公司股东的 净利 润 53,661,576.34-85,888,193.67 不适用 归属于 上市 公司股东的 扣除 非经常性损 益的 净利润 42,772,109.11-99,945,779.38 不适用 加权平 均净 资产收益率（%）1.36-2.03 不适用 基本每 股收 益（元/股）0.082-0.13 不适用 稀释每 股收 益（元/股）非经常 性损 益项 目和 金额 适用 不
4、适 用 2021 年第一季度报告 3/7 单位：元 币种：人 民币 项目 本期金 额 非流动 资产 处置 损益-431,887.81 越权审 批，或无 正式 批准 文件，或偶 发性 的税 收返 还、减 免 计入当 期损 益的 政府 补助，但 与公 司正 常经 营业 务 密切相 关，符 合国家政策 规定、按 照一 定标 准定额 或定 量持 续享 受的 政府补 助除 外 966,768.91 计入 当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费 企业取 得子 公司、联营 企 业及合 营企 业的 投资 成本 小于取 得投 资时 应享有被 投资 单位 可辨 认净 资产公 允价 值产 生的 收
5、益 非货币 性资 产交 换损 益 委托他 人投 资或 管理 资产 的损益 因不可 抗力 因素，如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值 准备 债务重 组损 益 企业重 组费 用，如安 置职 工的支 出、整合 费用 等 交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的损益 同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并 日的 当期净 损益 与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益 除同公 司 正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外，持有交 易性 金融资产、衍 生金 融资 产、交 易性金 融负 债、衍 生金 融 负债产 生的 公
6、允 价值变动 损益，以及 处置 交 易性金 融资 产、衍 生金 融 资产、交 易性 金融负债、衍生 金融 负债 和其 他债权 投资 取得 的投 资收 益 10,599,053.20 单独进 行减 值测 试的 应收 款项、合同 资产 减值 准备 转回 对外委 托贷 款取 得的 损益 采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允价值 变动 产生的损益 根据税 收、会 计等 法律、法规的 要求 对当 期损 益进 行一次 性调 整对 当期损益 的影 响 受托经 营取 得的 托管 费收 入 除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 2,814,502.74 其他符 合非
7、经常 性损 益定 义的损 益项 目 113,793.79 少数股 东权 益影 响额（税 后）-432,652.71 所得税 影响 额-2,740,110.89 合计 10,889,467.23 2.2 截止报 告期 末的 股东 总数、前十 名股 东、前十 名流 通股东（或 无限 售条 件股 东）持 股情 况表 单位：股 股东总 数（户）31,362 前十名 股东 持股 情况 股东名 称（全称）期末持 股 数量 比例(%)持有有 限售条件 股份数量 质押或 冻结 情况 股东性 质 股份状态 数量 2021 年第一季度报告 4/7 北京首 都旅 游集 团有 限责任公 司 383,978,201 5
8、8.32 0 无 0 国有法 人 上海同 安投 资管 理有 限公司 同安 巨 星1 号证券投资 基金 8,502,008 1.29 0 无 0 未知 陈晓森 2,467,931 0.37 0 无 0 境内自 然人 吴长福 2,233,600 0.34 0 无 0 境内自 然人 唐修霆 1,999,900 0.30 0 无 0 境内自 然人 吴录平 1,938,900 0.29 0 无 0 境内自 然人 王建华 1,893,314 0.29 0 无 0 境内自 然人 UBS AG 1,850,688 0.28 0 无 0 其他 上海同 安投 资管 理有 限公司 同安 定增 保8 号私募证 券投
9、资基 金 1,646,702 0.25 0 无 0 未知 安信证 券股 份有 限公 司 1,643,600 0.25 0 无 0 未知 前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 股东名 称 持有无 限售 条件 流通股的数 量 股份种 类 及 数量 种类 数量 北京首 都旅 游集 团有 限责 任公司 383,978,201 人民币 普通 股 383,978,201 上海同 安投 资管 理有 限公 司同 安巨星1 号 证券 投 资 基金 8,502,008 人民币 普通 股 8,502,008 陈晓森 2,467,931 人民币 普通 股 2,467,931 吴长福 2,233,600 人民币 普通
10、 股 2,233,600 唐修霆 1,999,900 人民币 普通 股 1,999,900 吴录平 1,938,900 人民币 普通 股 1,938,900 王建华 1,893,314 人民币 普通 股 1,893,314 UBS AG 1,850,688 人民币 普通 股 1,850,688 上海同 安投 资管 理有 限公 司同 安定增保8 号私 募证 券投 资基 金 1,646,702 人民币 普通 股 1,646,702 安信证 券股 份有 限公 司 1,643,600 人民币 普通 股 1,643,600 上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说明 北 京 首 都 旅 游 集 团 有
11、 限 责 任 公 司 与 其 他 股 东 之 间 不 存 在关联关 系，公 司未 知其 他股 东之间 是否 存在 关联 关系 或一致行动。表决权 恢复 的优 先股 股东 及持股 数量的说明 无 2.3 截止报 告期 末的 优先 股 股 东总数、前 十名 优先 股 股 东、前 十名 优先 股 无 限售 条件股 东持 股情况表 适用 不适 用 2021 年第一季度报告 5/7 三、重要事项 3.1 公司主 要会 计报 表项 目、财务指 标重大 变 动的 情况 及原因 适用 不适 用 1、截 至报 告期 末，公司 资 产负债 表项 目大 幅度 变动 的原因 分析：（金额 单位：元）项目 2021年3
12、月31 日 2020年12月31日 增减额 增减比 例(%)预付款 项 101,264,387.59 28,203,954.65 73,060,432.94 259 使用权 资产 1,363,012,403.03 1,363,012,403.03 递延所 得税 资产 461,635,589.82 40,625,614.78 421,009,975.04 1036 应付股 利 10,533,511.56 956,374.50 9,577,137.06 1001 其他流 动负 债 8,465,016.17 18,958,259.41-10,493,243.24-55 租赁负 债 1,697,612
13、,545.01 1,697,612,545.01 预计负 债 31,328,857.32 52,806,119.07-21,477,261.75-41 递延收 益 1,440,544.00 2,508,343.00-1,067,799.00-43 递延所 得税 负债 343,995,395.84 1,859,831.52 342,135,564.32 18396 变动原 因：（1）预付 账款 期末 余额10,126 万 元，较期 初增 加259%，主 要是 待摊 销的 年终 奖 等增加 所致。（2）使用 权资 产期 末余 额136,301 万 元，是因 为2021 年执行 新租 赁准 则本 期
14、新 增。（3）递延所 得税 资产 期末 余额46,164 万元，较 期初 增幅较 大，主要 是2021 年 执行新 租赁 准 则对 递延 所得 税的 影响 所致。（4）应 付股 利期 末余 额 1,053 万 元，较 期初 增幅 较大，主 要是 控股 子公 司 北 京 谊星商 业投 资发展有 限公 司 尚 未支 付 的 少数股 东 红 利所 致。（5）其他流 动负 债期 末余 额847 万元，较期 初减 少55%，主 要是2021 年 执行 新租 赁准则 调整 免租期租 金所 致。（6）租赁 负债 期末 余额169,761 万元，是 因为2021 年 执行新 租赁 准则 本期 新增。（7）预计
15、负 债期 末余 额3,133 万 元，较 期初 减少41%，主要 是 所 属企业 北 京新 燕莎商 业有 限 公司金街 分公 司金 街购 物广 场 支付 闭店 违约 金所 致。（8）递延收 益期 末余 额144 万元，较期 初减 少43%，主要是 所属 企业 北京 贵友 大厦有 限公 司 建国门店 地铁 施工 占地 补偿 款按受 益期 结转 损益 所致。（9）递延 所 得税 负债 期末 余额34,400 万元，较 期初 增幅较 大，主要 是2021 年 执行新 租赁 准 则对 递延 所得 税的 影响 所致。2、截 至报 告期 末，公司 利 润表项 目大 幅度 变动 的原 因分析：（金额 单位：
16、元）项目 2021年1-3 月 2020年1-3 月 增减额 增减比 例(%)营业收 入 908,518,017.22 627,672,867.10 280,845,150.12 45 税金及 附加 19,832,384.94 12,281,295.88 7,551,089.06 61 财务费 用 21,920,552.94 2,995,824.83 18,924,728.11 632 其他收 益 1,080,562.70 1,609,725.53-529,162.83-33 投资收 益 2,563,656.45 5,870,010.85-3,306,354.40-56 信用减 值损 失 4,
17、211.12-50,222.94 54,434.06-108 2021 年第一季度报告 6/7 营业外 收入 3,119,053.27 1,202,390.80 1,916,662.47 159 营业外 支出 736,438.34 395,327.28 341,111.06 86 所得税 费用 38,906,257.86 11,971,309.54 26,934,948.32 225 变动原 因：（1）营业 收入 本期 发生 额 90,852 万元，较上 期 增加 45%，主要 是本 期经 营逐步 恢复 正常，销售增 长，上期 受新 冠肺 炎疫情 影响 销售 大幅 下降 所致。（2）税金 及附
18、 加本 期发 生 额 1,983 万 元，较上 期增 加 61%，主 要是 本期 经营 逐步恢 复正 常，销售 增 长税 费相应 增加，上期受 新冠 肺炎 疫情 影响 销售下 降税 费相 应减 少所 致。（3）财务 费用 本期 发生 额 2,192 万元，较 上期 增 幅较大，主 要是 2021 年 开 始执行 新租 赁准则，租 赁负 债-未确 认融 资 费用在 财务 费用-利 息费 用 核算所 致。（4）其 他收 益本 期发 生额108 万 元，较 上期 减少33%，主 要是 上期 控股 子公 司 北京万 方西 单商场有 限责 任公 司 收 到节 能改造 项目 补助 等所 致。（5）投 资收
19、 益本 期发 生额256 万 元，较 上期 减少56%，主 要是 银行 理财 产 品 及 结构性 存款 取得的收 益减 少，且比 较基 数较小 所致。（6）信用 减值 损失 本期 发 生额 0.4 万 元，较上 期变 化大，主要 是比 较基 数较 小所致。（7）营业 外收 入本 期发 生 额 312 万元，较 上期 增加 159%，主要 是 所 属企业 北 京贵友 大厦 有限公司 建国 门店 收到 地铁 施工占 地补 偿款，且 比较 基数较 小所 致。（8）营业 外支 出本 期发 生 额 74 万元，较 上期 增加86%，主 要是 比较 基数 较小 所致。（9）所 得税 费用 本期 发生 额
20、3,891 万 元，较 上期 增 加 225%，主 要是 本期 经营 逐步恢 复正 常，收入增 长利 润增 加，应交 所得税 相应 增加 所致。3、截 至报 告期 末，公司 现 金流量 表项 目大 幅度 变动 的原因 分析：（金额 单位：元）项目 2021 年1-3月 2020 年1-3月 增减 额 经营活 动产 生的 现金 流量 净额-3,954,365.50-705,361,512.48 701,407,146.98 投资活 动产 生的 现金 流量 净额 369,797,422.98-207,769,220.61 577,566,643.59 筹资活 动产 生的 现金 流量 净额-126,
21、806,526.88 30,693,116.26-157,499,643.14 变动原 因：（1）经营 活动 产生 的现 金 流量净 额本 期净 流出 395 万元，比上 年同 期多 流入 70,141 万元，主要是本 期经营 逐步 恢复 正常销售 增长以 及 2021 年开始执 行新租 赁准 则支 付的租金 体现在 筹资活动支 付其 他所 致。（2）投资 活动 产生 的现 金 流量净 额本 期净 流入 为 36,980 万元，较 上期 多流 入57,757 万 元，主要是 理财 产品 期限 差异 导致本 期银 行理财 产 品及 结构性 存款 现流 比上 年同 期增加 所致。（3）筹资 活动
22、产生 的现 金 流量净 额本 期净 流出 为 12,681 万元，较 上期 多流 出15,750 万 元，主要是控股 子公司 北 京法 雅商贸有 限责任 公司 偿还 借款同比 增加以 及 2021 年开始执 行新租 赁准则支付 的租 金体 现在 筹资 活动支 付其 他所 致。3.2 重要事 项进 展情 况及 其影 响和解 决方 案的 分析 说明 适用 不适 用 王府井 集团 股份 有限 公司（以下 简称“王 府井”）拟 换股吸 收合 并北 京首 商集 团股份 有限 公 司（以下 简称“公 司”）并募 集配套 资金（以 下简 称“本次交 易”）。2021 年1 月29 日，公司 召开 第九届董事
23、 会第 十二次 会议 审议通过 了 关于王 府井 集团股份 有限 公司换 股吸 收合 并北 京首 商集团股份有限 公司 并募集 配套 资金暨关 联交 易方案 的议 案等与 本次 交易相 关的 议案，具 体内 容详见公司 于 2021 年 1 月 30 日 披露的 王 府井 集团 股份 有限公 司换 股吸 收合 并北 京首商 集团 股份 有 限公司并 募集 配套 资金 暨关 联交易 预案 及 相关 披露 文件。公司 于2021 年2 月9 日 收 到上海 证券 交易 所下 发的 关于对 王府 井集 团股 份有 限公司 换股 吸收合并 北京 首商 集团 股份 有限公 司并 募集 配套 资金 暨关联
24、 交易 预案 信息 披露 的问询 函（上证 公 函2021 年第一季度报告 7/7 2021 0200 号）（以下 简称“问 询函”），具体 内容详 见公 司 于 2021 年 2 月 10 日披 露的 关于收 到 上 海证 券 交易 所的 公告（公告 编号：临 2021 010）。为 保证回复内 容的 准确和 完整，经向上 海证 券交易 所申 请，公司 进行 了延期 回复，具体情 况详 见公司于 2021 年 2 月 24 日 公告 的北 京首 商集 团股 份有 限公司 关于 延期 回复 上海 证券交 易所 问询 函 的公告（公 告编 号：临 2021 011）以 及 于 2021 年 3
25、月 3 日公 告的 北 京首 商 集团股 份有 限公 司关于再 次延 期回 复上 海证 券交易 所问 询函 的公 告（公告编 号：临2021 012）。根据问 询函 的相 关要 求，公司 协调相 关各 方就 问询函 所列 问题 进行 了逐项落 实与 回复，并 对本 次交 易相 关文 件进行 了修 订、补充 和完 善，具 体内 容详 见公 司于2021 年3 月5 日 披露的 关于 对上 海证 券交 易所 的回 复公 告（公告 编号：临 2021-013）及相关 披露 文件。公司 于2021 年4 月1 日 披 露了 关 于 重 大资 产重 组 进展的 公告（公 告编 号：临 2021-018）
26、，截至 目前，公 司及相 关各 方正在积 极推 进本次 交易 的相关工 作，本次交 易所 涉及的审 计、估值等相关工作 尚未 完成。公司 将在审计、估 值等相 关工 作完成后，再 次召开 董事 会审议本 次交 易的相关事项，并 由董 事会 提请 股东大 会审 议。本次交 易尚 需履 行必 要的 内部决 策程 序，并需 经有 权监管 机构 批准 后方 可正 式实施，能 否实施尚存 在不 确定 性，有关 信息均 以公 司指 定信 息披 露媒体 发布 的公 告为 准。敬请广 大投 资者 关注后续公 告并 注意 投资 风险。3.3 报告期 内超 期未 履行 完毕 的承诺 事项 适用 不适 用 3.4 预测年 初至 下一 报告 期期 末的累 计净 利润 可能 为亏 损或者 与上 年同 期相 比发 生 重大 变动 的警示及 原因 说明 适用 不适 用 公司名 称 北京首 商集 团股 份有 限公 司 法定代 表人 卢长才 日期 2021 年 4 月 28 日
