1、 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2008年第一季度报告 二 00八年四月 600716 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司2008年第一季度报告 1 目录 1重要提示.2 2 公司基本情况简介.2 3 重要事项.3 4 附录.5 600716 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司2008年第一季度报告 21 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 中喜会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。1.4 公司负责人曹
2、田平、主管会计工作负责人信蓁蓁及会计机构负责人(会计主管人员)信蓁蓁声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元)2,006,450,527.73 1,797,728,420.80 11.61所有者权益(或股东权益)(元)436,523,107.28 441,223,488.26-1.07归属于上市公司股东的每股净资产(元)0.78 0.79-1.27 年初至报告期期末 比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)75,403,826.84 690.07每股
3、经营活动产生的现金流量净额(元)0.135 775.00 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元)-4,700,380.98-4,700,380.98 基本每股收益(元)-0.0084-0.0084 扣除非经常性损益后基本每股收益(元)-0.0165-0.0165 稀释每股收益(元)-0.0084-0.0084 全面摊薄净资产收益率(%)-1.08-1.08 减少 1.09 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%)-2.10-2.10 减少 2.11 个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额(元)非流动资产处置损益-150,2
4、52.76计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 187,500.00债务重组损益 5,450,493.79除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,922,585.42合计 7,410,326.45注:归属于上市公司股东的非经常性损益为 4,486,874.75 元。600716 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司2008年第一季度报告 32.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户)23,462前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称)期末持有无限售条件流通股的数量 种类 上海政信投资有限公司
5、 2,800,000 人民币普通股 熊先儒 2,509,000 人民币普通股 贾俊峰 2,443,066 人民币普通股 上海昂德投资有限公司 2,329,011 人民币普通股 杨小华 2,210,000 人民币普通股 鲁功亮 1,700,000 人民币普通股 李荫华 1,504,700 人民币普通股 江西金佳谷物股份有限公司 1,500,000 人民币普通股 列伟雄 1,489,052 人民币普通股 于发芹 1,444,100 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 项目 期末数 年初数 增减比例 货币资金 283,313,624
6、.37 103,097,925.21174.80%应收票据 15,460,399.27 1,626,675.27850.43%其他应收款 28,146,536.67 19,319,561.4645.69%短期借款 781,610,425.83 624,710,425.8325.12%应付票据 119,050,000.00 91,800,000.0029.68%应交税费 7,343,831.51 10,591,531.31-30.66%其他应付款 66,579,554.97 47,041,772.9741.53%长期借款 24,000,000.00 54,000,000.00-55.56%项目
7、本期数 上年同期数 增减比例 销售费用 8,163,524.39 4,003,172.98103.93%财务费用 12,416,627.23 7,006,285.5777.22%营业外收入 7,701,505.84 2,034,630.28 278.52%1、货币资金增加主要系沈阳耀华玻璃有限公司本期新增保证金存款 2.1亿元所致;2、应收票据增加系本期产品销售使用票据结算增加所致;3、其他应收款增加主要系本期公司本部待转进项税增加所所致;4、短期借款增加主要系沈阳耀华玻璃有限公司借款增加所致;5、应付票据增加主要系本期材料采购使用票据结算增加所致;6、应交税费减少系本期材料采购增加,进项税增
8、加,应交增值税减少所致;7、其他应付款增加主要系本公司从集团公司借款增加所致;8、长期借款减少系本期归还建行到期借款所致;600716 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司2008年第一季度报告 49、销售费用增加系本期出口量增加,运费增加所致;10、财务费用增加系本期贷款利息增加所致;11、营业外收入增加系沈阳耀华玻璃有限公司本期确认债务重组收益所致。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 经公开征集、综合比选,本公司控股股东中国耀华玻璃集团公司已确定江苏凤凰出版传媒集团有限公司为本公司国有股权转让的受让方(详见本公司 2007年 12 月3 日披露于中国证券报、上海证券报
9、及上海证券交易所网站的临 2007-062 号公告)。截止目前,耀华集团与凤凰传媒正就本公司股权转让及资产重组事宜进行论证,凤凰传媒拟以江苏凤凰置业有限公司资产为主体与本公司进行重组。目前耀华集团与凤凰传媒正在抓紧开展工作,就合作协议进行讨论,敲定。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.5 证券投资情况 适用 不适用 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 法定代表人:曹田平 2008年4月22日 600716 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司2008年第一季度报告
10、54 附录 4.1 合并资产负债表 2008年3月31日 编制单位:秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产:货币资金 283,313,624.37 103,097,925.21结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 15,460,399.27 1,626,675.27应收账款 64,182,752.65 62,994,870.83预付款项 27,937,788.12 30,341,223.51应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 28,146,536.67 19,319,561.46
11、买入返售金融资产 存货 335,823,917.76 306,485,768.56一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 754,865,018.84 523,866,024.84非流动资产:发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 68,669,496.85 68,667,000.85投资性房地产 固定资产 1,062,568,967.52 1,082,837,169.79在建工程 21,433,794.41 22,848,707.69工程物资 119,180.95 119,180.95固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 98,79
12、4,069.16 99,390,336.68开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 600716 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司2008年第一季度报告 6非流动资产合计 1,251,585,508.89 1,273,862,395.96资产总计 2,006,450,527.73 1,797,728,420.80流动负债:短期借款 781,610,425.83 624,710,425.83向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 119,050,000.00 91,800,000.00应付账款 282,671,286.65 228,979,031.
13、07预收款项 106,812,928.12 117,194,528.31卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 53,667,765.65 52,179,095.15应交税费 7,343,831.51 10,591,531.31应付利息 应付股利 96,480.00 96,480.00其他应付款 66,579,554.97 47,041,772.97应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 62,300,000.00 62,300,000.00其他流动负债 10,711,212.00 10,898,712.00流动负债合计 1,490,8
14、43,484.73 1,245,791,576.64非流动负债:长期借款 24,000,000.00 54,000,000.00应付债券 长期应付款 23,840,416.65 23,840,416.65专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 47,840,416.65 77,840,416.65负债合计 1,538,683,901.38 1,323,631,993.29所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)557,280,000.00 557,280,000.00资本公积 142,475,106.72 142,475,106.72减:库存股 盈余公积 36
15、,529,649.81 36,529,649.81一般风险准备 未分配利润-299,761,649.25-295,061,268.27外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 436,523,107.28 441,223,488.26少数股东权益 31,243,519.07 32,872,939.25所有者权益合计 467,766,626.35 474,096,427.51负债和所有者总计 2,006,450,527.73 1,797,728,420.80公司法定代表人:曹田平 主管会计工作负责人:信蓁蓁 会计机构负责人:信蓁蓁 600716 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司2008年第一季度报
16、告 7 母公司资产负债表 2008年3月31日 编制单位:秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产:货币资金 26,251,154.43 41,920,390.28交易性金融资产 应收票据 13,500,000.00 1,270,276.00应收账款 40,939,393.39 39,201,492.87预付款项 10,937,545.45 9,681,073.00应收利息 应收股利 其他应收款 170,360,479.06 159,059,927.43存货 116,719,525.93 125,543,263.12一年内到期的非
17、流动资产 其他流动资产 流动资产合计 378,708,098.26 376,676,422.70非流动资产:可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 222,276,559.69 227,242,007.07投资性房地产 固定资产 382,849,711.84 390,746,124.59在建工程 8,336,391.99 7,080,676.52工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 24,603,282.73 24,740,244.73开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 638,065,946.25 649,8
18、09,052.91资产总计 1,016,774,044.51 1,026,485,475.61流动负债:短期借款 323,900,000.00 362,000,000.00交易性金融负债 应付票据 37,100,000.00 17,000,000.00应付账款 102,200,699.92 75,432,334.09预收款项 33,387,468.40 51,547,058.54600716 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司2008年第一季度报告 8应付职工薪酬 32,021,035.02 30,016,059.33应交税费 6,790,877.90 6,742,415.70应付利息 应付股利 96
19、,480.00 96,480.00其他应付款 8,926,808.23 6,399,077.99一年内到期的非流动负债 其他流动负债 10,711,212.00 10,898,712.00流动负债合计 555,134,581.47 560,132,137.65非流动负债:长期借款 14,000,000.00 14,000,000.00应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 14,000,000.00 14,000,000.00负债合计 569,134,581.47 574,132,137.65所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)557
20、,280,000.00 557,280,000.00资本公积 142,360,048.10 142,360,048.10减:库存股 盈余公积 36,529,649.81 36,529,649.81未分配利润-288,530,234.87-283,816,359.95所有者权益(或股东权益)合计 447,639,463.04 452,353,337.96负债和所有者(或股东权益)合计 1,016,774,044.51 1,026,485,475.61公司法定代表人:曹田平 主管会计工作负责人:信蓁蓁 会计机构负责人:信蓁蓁 600716 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司2008年第一季度报告 94.2
21、 合并利润表 2008年1-3月 单位:元 币种:人民币 审计类型:经审计 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 332,389,096.93 328,181,920.46其中:营业收入 332,389,096.93 328,181,920.46利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 346,180,566.96 333,786,382.32其中:营业成本 301,014,058.08 303,281,443.56利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,783,182.50 645,175.49销售
22、费用 8,163,524.39 4,003,172.98管理费用 22,838,667.54 18,850,304.72财务费用 12,416,627.23 7,006,285.57资产减值损失-35,492.78加:公允价值变动收益(损失以“”号填列)投资收益(损失以“”号填列)2,496.00 243,737.60其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“”号填列)三、营业利润(亏损以“”号填列)-13,788,974.03-5,360,724.26加:营业外收入 7,701,505.84 2,034,630.28减:营业外支出 242,332.97 8,262.00其中:非
23、流动资产处置净损失 150,252.76四、利润总额(亏损总额以“”号填列)-6,329,801.16-3,334,355.98减:所得税费用 五、净利润(净亏损以“”号填列)-6,329,801.16-3,334,355.98归属于母公司所有者的净利润-4,700,380.98 53,238.28少数股东损益-1,629,420.18-3,387,594.26六、每股收益:(一)基本每股收益-0.0084 0.0001(二)稀释每股收益-0.0084 0.0001公司法定代表人:曹田平 主管会计工作负责人:信蓁蓁 会计机构负责人:信蓁蓁 600716 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司2008年第一
24、季度报告 10母公司利润表 2008年1-3月 单位:元 币种:人民币 审计类型:经审计 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 145,161,755.61 135,165,336.78减:营业成本 130,141,767.79 117,233,012.06营业税金及附加 1,372,883.18 162,442.22销售费用 2,993,370.17 1,812,426.11管理费用 6,927,962.37 7,798,110.50财务费用 5,183,486.30 5,787,452.67资产减值损失 4,965,447.38 3,131,892.67加:公允价值变动收益(损失以“”号
25、填列)投资收益(损失以“”号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润(亏损以“”号填列)-6,423,161.58-759,999.45加:营业外收入 1,894,881.87 821,499.73减:营业外支出 185,595.21 8,262.00其中:非流动资产处置净损失 143,252.76三、利润总额(亏损总额以“”号填列)-4,713,874.92 53,238.28减:所得税费用 四、净利润(净亏损以“”号填列)-4,713,874.92 53,238.28公司法定代表人:曹田平 主管会计工作负责人:信蓁蓁 会计机构负责人:信蓁蓁 600716 秦皇岛耀华玻璃股份
26、有限公司2008年第一季度报告 114.3 合并现金流量表 2008年1-3月 单位:元 币种:人民币 审计类型:经审计 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 277,858,503.79 263,751,425.30客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 657,277.93收到其他与经营活动有关的现金 52
27、,921,748.85 5,747,870.45经营活动现金流入小计 330,780,252.64 270,156,573.68购买商品、接受劳务支付的现金 199,373,247.92 239,801,187.58客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 27,922,357.89 17,383,419.55支付的各项税费 17,046,123.66 5,839,656.02支付其他与经营活动有关的现金 11,034,696.33 19,911,115.04经营活动现
28、金流出小计 255,376,425.80 282,935,378.19经营活动产生的现金流量净额 75,403,826.84-12,778,804.51二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金 500,000.00取得投资收益收到的现金 243,737.60处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,550.00 324,638.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,550.00 1,068,375.60购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 755,837.79 1,861,996.86投资支付的现金 质
29、押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 755,837.79 1,861,996.86投资活动产生的现金流量净额-749,287.79-793,621.26600716 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司2008年第一季度报告 12三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 336,900,000.00 156,000,000.00发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 25,519,281.38筹资活动现金流入小计 336,900,000.00 181,519
30、,281.38偿还债务支付的现金 220,000,000.00 170,100,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,338,839.89 13,811,444.57其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 231,338,839.89 183,911,444.57筹资活动产生的现金流量净额 105,561,160.11-2,392,163.19四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 180,215,699.16-15,964,588.96加:期初现金及现金等价物余额 103,097,925.21 1
31、12,444,428.68六、期末现金及现金等价物余额 283,313,624.37 96,479,839.72公司法定代表人:曹田平 主管会计工作负责人:信蓁蓁 会计机构负责人:信蓁蓁 600716 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司2008年第一季度报告 13 母公司现金流量表 2008年1-3月 单位:元 币种:人民币 审计类型:经审计 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 110,328,899.43 114,749,619.76收到的税费返还 86,927.39收到其他与经营活动有关的现金 1,541,157.56 174,732.16经营活动现
32、金流入小计 111,870,056.99 115,011,279.31购买商品、接受劳务支付的现金 51,925,573.67 94,875,298.11支付给职工以及为职工支付的现金 12,563,904.64 8,303,900.73支付的各项税费 12,837,868.61 644,245.13支付其他与经营活动有关的现金 6,321,920.40 7,340,434.33经营活动现金流出小计 83,649,267.32 111,163,878.30经营活动产生的现金流量净额 28,220,789.67 3,847,401.01二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金 500,00
33、0.00取得投资收益收到的现金 243,737.60处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 550.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 550.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 281,073.00 220,135.40投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 281,073.00 220,135.40投资活动产生的现金流量净额-280,523.00-220,135.40三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金
34、 36,900,000.00 53,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金 28,830,347.96筹资活动现金流入小计 36,900,000.00 81,830,347.96偿还债务支付的现金 75,000,000.00 66,700,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,509,502.52 7,321,458.93支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 80,509,502.52 74,021,458.93筹资活动产生的现金流量净额-43,609,502.52 7,808,889.03四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额
35、-15,669,235.85 11,436,154.64加:期初现金及现金等价物余额 41,920,390.28 35,270,188.81六、期末现金及现金等价物余额 26,251,154.43 46,706,343.45公司法定代表人:曹田平 主管会计工作负责人:信蓁蓁 会计机构负责人:信蓁蓁 4.4 审计报告 600716 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司2008年第一季度报告 14审 计 报 告 中喜审字2008第 01276 号 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司全体股东:我们审计了后附的秦皇岛耀华玻璃股份有限公司(以下简称“耀华玻璃”)财务报表,包括 2008年 3 月31 日的资产负债表和合并
36、资产负债表,2008 年1-3 月的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是耀华玻璃管理层的责任。这种责任包括:设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;选择和运用恰当的会计政策;作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施
37、审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见 我们认为,耀华玻璃财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了耀华玻璃 2008年 3 月31 日的财务状况以及 2008 年1-3 月的经营成果和现金流量。中喜会计师事务所 中国注册会计师:张增刚 有限责任公司 中国注册会计师:袁蕾 中国北京 二八年四月二十二日