1、 南京医药股份有限公司 600713 2006 年第三季度报告 南京医药股份有限公司 2006年第三季度报告 2 目录 1 重要提示.3 2 公司基本情况.3 3 管理层讨论与分析.5 4 附录.8 南京医药股份有限公司 2006年第三季度报告 31 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人周耀平,主管会计工作负责人魏荔,会计机构负责人（会计主管人员）杨庆声明：保证本季度报告中财务报告的真实
2、、完整。2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 南京医药 变更前简称(如有)G 南药 股票代码 600713 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱蔚 朱琳 联系地址 南京市中山东路 486 号 南京市中山东路 486 号 电话 025-84552628 025-84552687 传真 025-84552628 025-84552687 电子信箱 zhu_ zhu_ 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（）总资产(元)3,614,703,454.70 3,328,738,935.25 8.59股东权益（不含
3、少数股东权益）(元)464,505,632.59 469,278,648.52-1.02每股净资产(元)1.85 1.87-1.07调整后的每股净资产(元)1.77 1.79-1.11 报告期(7-9 月)年初至报告期期末(1-9 月)本报告期比上年同期增减（）经营活动产生的现金流量净额(元)9,133,623.39 47,851,911.91-51.67每股收益(元)0.02 0.05-23.20净资产收益率(%)0.86 2.59 减少0.25 个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)0.68 2.54 减少0.18 个百分点 非经常性损益项目 金额（单位：元）各种形式的政府补贴
4、381,337.95短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）967,845.78扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 68,647.43所得税影响数-1,647,312.24少数股东损益 453,328.45合计 223,847.37南京医药股份有限公司 2006年第三季度报告 4 2.2.2 利润表 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数(7-9月)上年同期数(79月)本期数(79月)上年同期数(79月)一、主营业务收入 1,767,640,185.20 1,629,257
5、,610.52 476,982,743.09 437,254,087.27 减：主营业务成本 1,651,597,725.29 1,516,610,975.17 457,876,790.09 420,919,011.81 主营业务税金及附加 2,478,614.46 2,639,075.42 308,714.86 277,490.21 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）113,563,845.45 110,007,559.93 18,797,238.14 16,057,585.25 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）4,482,738.00 2,882,002.87 1,191,319
6、.35 327,260.96 减:营业费用 41,443,619.19 38,361,660.15 5,288,778.10 2,408,395.10 管理费用 55,693,504.74 57,645,477.64 6,994,198.14 11,306,242.12 财务费用 14,606,418.25 7,240,234.38 8,588,549.16 1,666,819.13 三、营业利润（亏损以“-”号填列）6,303,041.27 9,642,190.63-882,967.91 1,003,389.86 加：投资收益（损失以“-”号填列）1,182,233.58 2,501,656
7、.68 5,187,408.00 4,671,913.45 补贴收入 381,337.95 1,429,650.64 1,088,800.00 营业外收入 3,535,720.89-1,026,478.25 1,852.00-1,083,860.00 减：营业外支出 1,686,651.82 1,312,471.38-119,801.37 47,009.91 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）9,715,681.87 11,234,548.32 4,426,093.46 5,633,233.40 减：所得税 3,364,954.51 2,725,581.74 361,335.82 13,4
8、46.08 减：少数股东损益 2,785,475.87 3,554,677.52 加：未确认投资损失(合并报表填列)416,529.40 228,095.49 五、净利润（亏损以“-”号填列）3,981,780.89 5,182,384.55 4,064,757.64 5,619,787.32 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数(1-9月)上年同期数(1-9月)本期数(1-9月)上年同期数(1-9月)一、主营业务收入 5,069,829,252.49 4,631,154,278.61 1,369,648,745.30 1,233,295,621.78减：主营
9、业务成本 4,714,232,042.73 4,300,878,743.62 1,315,389,127.01 1,186,107,220.17主营业务税金及附加 6,333,185.78 7,167,389.55 900,100.24 1,350,921.94二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）349,264,023.98 323,108,145.44 53,359,518.05 45,837,479.67加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）9,705,306.60 10,088,424.63 3,913,200.51 4,028,454.84减:营业费用 121,066,371.65
10、114,080,310.85 10,705,466.36 6,819,141.64管理费用 175,954,372.15 169,501,411.93 31,493,724.35 33,120,281.07财务费用 37,734,367.87 29,015,915.51 15,853,180.55 11,365,406.05三、营业利润（亏损以“-”号填列）24,214,218.91 20,598,931.78-779,652.70-1,438,894.25南京医药股份有限公司 2006年第三季度报告 5加：投资收益（损失以“-”号填列）3,565,087.55 6,075,663.69 12
11、,812,888.16 11,616,887.29补贴收入 381,337.95 1,565,373.72 1,088,800.00营业外收入 4,839,135.68 1,531,565.76 610,430.25 113,563.00减：营业外支出 4,769,448.66 4,543,602.96-29,519.23 244,792.85四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）28,230,331.43 25,227,931.99 12,673,184.94 11,135,563.19减：所得税 9,233,459.40 7,549,019.13 462,979.90-755,678.63
12、减：少数股东损益 8,040,295.24 6,756,915.50 加：未确认投资损失(合并报表填列)1,074,294.17 364,498.35 五、净利润（亏损以“-”号填列）12,030,870.96 11,286,495.71 12,210,205.04 11,891,241.82 2.3 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)单位：股 报告期末股东总数（户）26,319前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称)期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国银行嘉实增长开放式证券投资基金 11,874,062人民币普通股 南京证券有限责任公司
13、 10,642,800人民币普通股 中国银行华夏回报二号证券投资基金 3,608,553人民币普通股 全国社保基金一零七组合 3,340,400人民币普通股 全国社保基金六零二组合 3,033,077人民币普通股 招商银行股份有限公司海富通强化回报混合型证券投资基金 2,008,020人民币普通股 张建斌 2,000,626人民币普通股 交通银行海富通精选证券投资基金 1,999,967人民币普通股 招商银行股份有限公司中信经典配置证券投资基金 1,521,666人民币普通股 中国建设银行华夏红利混合型开放式证券投资基金 1,299,934人民币普通股 3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期
14、内经营活动总体状况的简要分析 报告期内公司所属行业和经营范围未发生变化。围绕公司近中期“一体两翼”（即：以药品物流一体化业务为“主体”，以医药工业、科研技术为“两翼”）的发展战略，以药房托管、OEM、三个集中等创新工作为核心，进一步整合资源，加大管理创新、业态创新和技术创新的力度。截至 2006年9 月30 日，实现主营业务收入506,982.93 万元，较去年同期增长9.47%，实现利润2,823.03 万元，较去年同期增长11.90%，实现净利润1,203.09 万元，较上年同期增长6.60%。南京医药股份有限公司 2006年第三季度报告 6至本报告期末，公司应收帐款余额较年初有较大增加，
15、主要系医院客户占款增加所致。第四季度公司将加大回款力度，确保年初制定的应收帐款数控制目标的实现。3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额 10%以上的主营行业或产品情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 审计类型:未经审计 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)分行业 流通业 494,834.83 464,419.84 6.15制造业 11,730.15 6,844.07 41.65其他 417.94 159.29 61.89分产品 西药 448,412.73 420,972.93 6.12中药 58,152.25 50,290.99 13.52其他 417.94 159.29 61.
16、89其中:关联交易 3,957.61 3,757.75 5.05关联交易的定价原则 按照同类原材料和药品的市场价格定价 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 适用 不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）适用 不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 适用 不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 适用 不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用
17、(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则关联交易金额 占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式 南京金陵药业股份有限公司 购买药品 市场价格 2,243.48 0.74 支票或票据 南京市白敬宇制药厂 购买药品 市场价格 351.99 0.07 支票或票据 南京中山制药有限公司 购买药品 市场价格 31.77 0.007 支票或票据 南京医药股份有限公司 2006年第三季度报告 7(2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则关联交易金额 占同类交易金额的比例
18、(%)关联交易结算方式 南京金陵药业股份有限公司 销售原材料药品 市场价格 3,941.62 0.78 支票或票据 南京市白敬宇制药厂 销售原材料药品 市场价格 15.99 0.003 支票或票据 2006 年第三季度期末资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 单位:元 大股东及其附属企业非经营性 占用上市公司资金的余额 年初 期末 清欠方式 清欠金额 清欠时间 95.4 0现金清偿 124.46 2006-5 该事项的发生系大股东根据国家体改委、工商局、国资局关于对原有股份有限公司规范中若干问题的意见（体改生1996122 号文）和南京医药产业（集团）有限责任公司董事会决议（2005 年
19、 11月 21 日董事会）精神，为支持上市公司发展，承担的上市公司改制前离退休人员的有关费用，属正常经营往来。目前已经解决完毕。3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 适用 不适用 3.4 经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明 适用 不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 适用 不适用 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 适用 不适用 3.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 适用 不适用 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况南
20、京医药集团有限责任公司 除遵守法定承诺外，南京医药集团有限责任公司持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不上市交易；正在履行 南京医药集团有限责任公司 为保护流通股东的权益，增强南京医药集团有限责任公司对上市公司的控制力，在股权分置方案获得相关股东会议批准后，南京医药集团有限责任公司将以适当的时机、适当的价格增持公司的流通股股份数量；尚未履行 南京医药集团有限责任公司 在股权分置改革完成后，南京医药集团有限责任公司将持续保持对南京医药的实际控制力，并将南京医药作为发展医药流通产业的主要平台，积极支持南京医药进行资产优化重组
21、。尚未履行 南京医药股份有限公司 2006年第三季度报告 83.8 截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明 适用 不适用 截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明 适用 不适用 南京医药股份有限公司 法定代表人：周耀平 2006 年10 月26 日 南京医药股份有限公司 2006年第三季度报告 94 附录 资产负债表 2006年9月30日 编制单位:南京医药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产：货币资金 518,817,094.14 535,341,171.45 124,408,68
22、5.01 162,776,232.39短期投资 475,724.30 1,485,970.34 19,200.00 应收票据 24,465,928.16 14,841,193.11 7,242,269.85 11,180,815.62应收股利 7,605,774.06 4,250,480.00应收利息 应收账款 1,443,553,608.59 1,082,627,491.54 381,404,775.61 291,422,067.76其他应收款 73,282,445.38 84,883,269.49 311,668,354.44 330,379,756.91预付账款 137,376,863.
23、76 182,850,101.12 56,666,787.49 51,278,679.15应收补贴款 存货 652,466,957.35 665,445,605.83 119,314,794.29 122,208,208.16待摊费用 1,721,401.34 1,945,445.35 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 5,000,084.57 5,000,084.57 3,800,000.00 3,800,000.00流动资产合计 2,857,160,107.59 2,574,420,332.80 1,012,130,640.75 977,296,239.99长期投资：长期股权投资 9
24、8,483,937.20 87,403,678.50 341,447,381.43 339,648,527.37长期债权投资 30,000.00 30,000.00 长期投资合计 98,513,937.20 87,433,678.50 341,447,381.43 339,648,527.37其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产：固定资产原价 715,188,846.14 711,555,978.76 155,947,568.83 157,008,570.64减：累计折旧 208,342,828.50 185,356,399.25 50,851,595.12 48,491,546.06
25、固定资产净值 506,846,017.64 526,199,579.51 105,095,973.71 108,517,024.58减：固定资产减值准备 40,782.30 40,782.30 固定资产净额 506,805,235.34 526,158,797.21 105,095,973.71 108,517,024.58工程物资 在建工程 20,703,891.36 16,716,336.26 固定资产清理 892,805.45 固定资产合计 528,401,932.15 542,875,133.47 105,095,973.71 108,517,024.58无形资产及其他资产：无形资产
26、129,725,965.37 122,991,568.20 20,948,301.34 21,459,555.99长期待摊费用 901,512.39 1,018,222.28 其他长期资产 南京医药股份有限公司 2006年第三季度报告 10无形资产及其他资产合计 130,627,477.76 124,009,790.48 20,948,301.34 21,459,555.99递延税项：递延税款借项 资产总计 3,614,703,454.70 3,328,738,935.25 1,479,622,297.23 1,446,921,347.93流动负债：短期借款 925,290,000.00 92
27、2,890,000.00 508,000,000.00 488,700,000.00应付票据 333,360,938.54 342,101,836.20 131,861,640.00 135,600,000.00应付账款 1,345,242,834.39 1,124,939,012.54 311,303,685.62 285,082,616.84预收账款 8,237,458.00 28,600,715.76 3,657,773.17 5,509,579.56应付工资 13,925,556.92 9,715,973.68 641,868.65 641,868.65应付福利费 14,086,675
28、.56 14,314,810.88 2,891,772.49 3,680,496.06应付股利 15,512,628.57 8,134,400.70 5,860,768.34 4,143,532.34应交税金 14,812,279.99-2,370,985.36 15,917.63-1,842,214.31其他应交款 893,494.83 4,067,309.70 31,826.92 55,337.55其他应付款 258,178,763.40 206,492,079.83 38,179,732.70 46,203,920.94预提费用 7,933,044.12 1,636,356.80 1,5
29、50,489.09 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 11,000,000.00 11,000,000.00 3,800,000.00 3,800,000.00流动负债合计 2,948,473,674.32 2,671,521,510.73 1,007,795,474.61 971,575,137.63长期负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 27,094,164.93 10,281,877.78 其他长期负债 长期负债合计 27,094,164.93 10,281,877.78 递延税项：递延税款贷项 负债合计 2,975,567,839.25 2,681,803,3
30、88.51 1,007,795,474.61 971,575,137.63少数股东权益 174,629,982.86 177,656,898.22 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）250,766,945.00 194,260,716.00 250,766,945.00 194,260,716.00减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 250,766,945.00 194,260,716.00 250,766,945.00 194,260,716.00资本公积 133,682,602.06 194,262,781.33 133,682,602.06 194,262,781.33盈余
31、公积 65,115,102.27 65,115,102.27 46,428,378.03 46,428,378.03其中：法定公益金 34,734,019.50 34,734,019.50未分配利润 22,868,321.51 22,493,093.00 40,948,897.53 40,394,334.94拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 7,927,338.25 6,853,044.08 所有者权益（或股东权益）合计 464,505,632.59 469,278,648.52 471,826,822.62 475,346,210.30负债和所有者权益（或股东权益）总计
32、3,614,703,454.70 3,328,738,935.25 1,479,622,297.23 1,446,921,347.93公司法定代表人:周耀平 主管会计工作负责人:魏荔 会计机构负责人:杨庆 南京医药股份有限公司 2006年第三季度报告 11 现金流量表 2006 年1-9 月 编制单位:南京医药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 5,536,634,895.54 1,513,703,312.51收到的税费返还 854,737.94 303,516.62收到的其他与经营活动有关
33、的现金 77,789,767.84 23,394,604.38现金流入小计 5,615,279,401.32 1,537,401,433.51购买商品、接受劳务支付的现金 5,245,636,679.97 1,519,017,264.29支付给职工以及为职工支付的现金 126,811,168.21 23,748,720.04支付的各项税费 79,598,802.76 10,661,414.29支付的其他与经营活动有关的现金 115,380,838.47 20,449,362.68现金流出小计 5,567,427,489.41 1,573,876,761.30经营活动产生的现金流量净额 47,8
34、51,911.91-36,475,327.79二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 14,548,946.08 2,751,570.00其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,623,784.55 7,488,740.04处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 17,015,952.30 2,550.00收到的其他与投资活动有关的现金 0 0现金流入小计 35,188,682.93 10,242,860.04购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 27,263,580.88 2,516,945.10投资所支付的现金 19,868,845.00
35、2,770,770.00支付的其他与投资活动有关的现金 0 0现金流出小计 47,132,425.88 5,287,715.10投资活动产生的现金流量净额-11,943,742.95 4,955,144.94三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,029,360,000.00 501,000,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,029,360,000.00 501,000,000.00偿还债务所支付的现金 1,026,960,000.00 481,700,000.00分配股利、利润或偿付利息
36、所支付的现金 54,832,246.27 26,147,364.53其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 1,081,792,246.27 507,847,364.53筹资活动产生的现金流量净额-52,432,246.27-6,847,364.53四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额-16,524,077.31-38,367,547.38南京医药股份有限公司 2006年第三季度报告 12补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 12,030,870.96 12,210,205.04加：少数
37、股东损益(亏损以“-”号填列)8,040,295.24 减：未确认的投资损失 1,074,294.17 加：计提的资产减值准备 4,220,447.39 889,751.02固定资产折旧 22,442,223.69 4,201,884.20无形资产摊销 3,803,545.49 699,671.41长期待摊费用摊销 116,709.89 待摊费用减少（减：增加）224,044.01 预提费用增加（减：减少）6,296,687.32 1,550,489.09处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)-934,420.83-519,060.56固定资产报废损失 财务费用 41,075,
38、064.53 16,208,957.57投资损失（减：收益）-3,565,087.55-12,812,888.16递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）12,978,648.48 2,893,413.87经营性应收项目的减少(减：增加)-358,950,027.99-67,332,759.61经营性应付项目的增加(减：减少)301,147,205.45 5,535,008.34其他 经营活动产生的现金流量净额 47,851,911.91-36,475,327.792不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 518,817,094.14 124,408,685.01减：现金的期初余额 535,341,171.45 162,776,232.39加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-16,524,077.31-38,367,547.38公司法定代表人:周耀平 主管会计工作负责人:魏荔 会计机构负责人:杨庆
