1、1 公司代码：600714 公司简称：金瑞矿业 青 海 金瑞 矿 业发 展 股份 有 限公 司 2015 年半 年 度报 告 摘要 一 重要提示 1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。1.2 公司简介 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 金瑞矿业 600714 山川股份、山川矿业、*ST 金瑞、ST金瑞 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李军颜 甘晨霞 电话 0971-6321867 0971-6321653
2、 传真 0971-6330915 0971-6330915 电子信箱 二 主 要 财 务 数据 和 股 东 情况 2.1 公司主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)总资产 1,275,146,531.19 1,224,229,804.80 4.16 归属于上市公司股东的净资产 574,354,019.98 450,216,249.99 27.57 本报告期（1-6 月）上年同期 本报告期比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额 206,660,670.60-52,049,483.96 497.05 营业收入 186,685,605.49
3、 238,720,207.55-21.80 归属于上市公司股东的净利润-16,237,214.33 7,480,068.75-317.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-16,302,319.71 4,827,552.01-437.69 加权平均净资产收益率（%）-3.22 1.64 减少4.86 个 百分点 基本每股收益（元股）-0.0583 0.0274-312.77 稀释每股收益（元股）-0.0583 0.0274-312.77 2 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 截止报告期末股东总数（户）22,151
4、前10 名股东持 股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结的股份数量 青海省投资集团有限公司 国有法人 42.50 122,467,041 质押 57,000,000 青海省金星矿业有限公司 国有法人 14.55 41,938,670 无 国网青海省电力公司 国有法人 6.18 17,807,822 未知 王敬春 境内自然人 2.47 7,128,415 7,128,415 未知 肖中明 境内自然人 1.79 5,145,027 5,145,027 未知 中国银行股份有限公司招商中证煤炭等权指数分级证券投资基金 未知 1.00 2,889,483
5、 未知 东海基金兴业银行鑫龙118 号特定多客户资产管理计划 未知 0.71 2,038,290 2,038,290 未知 中国建设银行股份有限公司摩根士丹利华鑫多因子精选策略股票型证券投资基金 未知 0.45 1,286,201 未知 李斌 境内自然人 0.37 1,053,631 未知 中国建设银行股份有限公司易方 达并购重组指数分级证券投资基金 未知 0.36 1,041,800 未知 上述股东关联关系或一致行动的说明 前10 名股东中 的第2 名股东 为第1 名股东 的控股子公司。第1 名股东 持有第2 名股东40%的股份，与其他股东之间不存在关联关系。公司未知其他股东之间是否存在关联
6、关系。2.3 控股股东或实际控制人变更情况 适用 不 适用 三 管 理 层 讨 论与 分 析 本报告期，随 着公司发行股份购买 王敬春、肖中明 合法持有的庆龙锶盐合计100%的股 权并募集部分配套资金的重大事项实施完毕，公司主营业务在原有煤炭的开采、生产和销售的基础上，新增了碳酸锶 系列产品的生产和销售。煤炭业务方面：2015 年 上半年，受国内宏观经济增速放缓，国家能源结构调整、煤炭产能过剩等多重因素的影响，煤炭行业供求关系没有发生根本性改变，煤炭价格继续呈现下降趋势，公司原煤产销量、销售价格下降，销售收入减少，经济效益持续下滑。面对严峻的市场环境和经营压力，公司紧紧围绕年度经营发展目标，继
7、 续加强安全生产基础管理，科学组织生产调度，合理安 排采掘接替，稳步 推进重点项目建设，认真推行全面预算管理，强化各项内控管理制度的执行，深挖内潜，降本 增效，同时，积极开拓 外部市场销售渠道，以 促进生产经营平稳运行。报告期内，受煤炭市场影响，公司累 计生产原煤83.5 万吨，同比 下降18.14%；销售原煤77 万吨，同比下降24.51%，原煤实现营业收入17,132.65 万元，同比下降28.16%。碳酸锶业务方面：报告期内，公司共生产碳酸锶3179.26 吨、硫磺553 吨、亚硫酸钠737 吨；销售3 碳酸锶4941.07 吨、硫磺626 吨、亚硫 酸钠944.15吨。碳酸锶业务实现营
8、业 收入1534.71 万元。报告期内，公司累计实现营业收入 18668.56 万元，同比下降 21.80%；实现 利润总额-1573.89 万元，实现归属于上市公司股东的净利润-1623.72 万元。主 要原因一是受煤炭 销售量减少、煤炭价格下降影响，煤炭利润同比减少；二是 煤炭资源税实行从价定率计征后，较上年同期公司税负提高、费用增加。(一)主 营 业 务分析 1 财 务 报 表相关 科 目 变动分 析 表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 186,685,605.49 238,720,207.55-21.80 营业成本 138,092,396.32
9、 169,163,325.79-18.37 销售费用 5,469,671.84 9,416,214.94-41.91 管理费用 28,396,114.91 32,004,809.47-11.28 财务费用 14,932,446.93 10,013,629.04 49.12 经营活动产生的现金流量净额 206,660,670.60-52,049,483.96 497.05 投资活动产生的现金流量净额 7,137,125.54-21,980,191.81 132.47 筹资活动产生的现金流量净额-106,376,950.71 54,288,013.93-295.95 营业收入变动原因说明:本期较上
10、期煤炭销售量减少、煤炭价格 下降所致。营业成本变动原因说明:本期较上期煤炭销售量下降所致。销售费用变动原因说明:本期较上期煤炭销售量下降所致。管理费用变动原因说明:本期煤炭资源税改革，取消矿产资源补偿费所致。财务费用变动原因说明:本期票据贴现费用增加所致。经营活动产生的现金流量净额 变动原因说明:本 期销售结算，收到的现金增加所致 投 资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本 年度公司进行重大资产重组支出。筹资活动产生的现金流量净额 变动原因说明:本 期归还到期的银行借款所致。2 其他(1)公 司 利 润构成 或 利 润来源 发 生 重大变 动 的 详细说 明 2015 年上半 年公司实现 净
11、利润-1623.72 万元，较 去年同期下降 317.07%。主要原因一是受煤炭市场持续低迷、价格下降影响，煤炭利润同比减少；二是 煤炭资源税实行从价定率计征后，较上年同期 公司税负提高、费用增加。(2)公 司 前 期各类 融 资、重大 资 产 重组事 项 实 施进度 分 析 说明 1、本公司于 2012 年发行 了 1.5 亿元公 司债券，票 面利率 7.9%，债券期限 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。报 告期内，公司 委托评级机构鹏元资信评级有限公司进行了跟踪评级，评级报告维持本期债券信用等级 AA,维 持发行主体长期信用等级 AA-，评级展望为稳定。受托
12、管理 机构广州证 券股份有限 公司出具了 公司债券受 托管理事务 报告（2014 年度）。详见 2015 年 6 月 10 日、27 日的 上海证券报 和上海证券交易所网站 http:/2、公司发行股份购买资产并募集配套资金事项2015 年1 月15 日，经中国证监会并购重组审核委员会2015 年第 五次工作会议审核，获得有条件通过。4 2015 年3 月11 日，公司收 到中国证监 会关于核 准青海金瑞 矿业发展股 份有限公司 向王敬春 等发行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 的 批 复（证 监 许 可2015355 号），核 准 本 公 司 向 王 敬 春 发 行7,1
13、28,415 股 股 份、肖 中 明 发 行5,145,027 股 股 份 购 买 相 关 资 产；核 准 本 公 司 非 公 开 发 行 不 超 过4,542,651 股 新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。2015 年3 月19 日，本次交易标的庆龙锶盐100%的 股权过户手续及相关工商变更登记已经完成，重庆市工商行政管理局铜梁 区分局核准了庆龙锶盐的股东变更，并签发了新的 企业法人营业执照（注册号：【500000400021247】）。本次 交易所涉标的资产已全部过户至金瑞矿业名下，金瑞矿业成为庆龙锶盐的唯一股东，庆龙锶盐成为公司100%控股的全 资子公司。2015 年3 月27 日
14、，公 司 向 王 敬 春 等 发 行12,273,442 股 股 份 购 买 其 持 有 的 标 的 公 司 庆 龙 锶 盐100%股权的股份发 行事宜已在 中国证券登 记结算中心 上海分公司 完成登记托 管；同时，公司分别向2 家特定投资者国投瑞银基金管理有限公司、东海基金管理有限公司合计发行股份2,498,290 股股份募集部分配套 资金的股份 发行事宜也 已于2015 年4 月24日在中国证券登记 结算中心上 海分公司完成登记托管。2015 年5 月29 日 公 司 董 事 会 六 届 二 十 四 次 会 议、2015 年6 月15日公司2015 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会决
15、议同意变 更公司注册 资本并修订 公司章程，将公司注 册资本由人 民币273,404,541 元变更为人民币288,176,273 元。目 前，公司已完成注册资本的工商变更登记、申请换发 企业法人营业执照 等手续。公司注册资本由人民币273,404,541 元 变更为人民币288,176,273 元。至此，公司本次资产重 组已全部实施完毕。上述事项 详见2015 年1 月16日、3 月12 日、3 月24日、4 月1 日、4 月29 日、5 月30日、6 月16 日、8 月18 日的上 海证券报和上海证券交易所网站http:/。3、因 公 司筹划 重 大 资 产重 组 的 重 大事 项，经 公
16、司 申 请，公司 股 票 于2014 年12 月4 日起 停 牌；2014 年12 月18日，公司进入重大资产重组程序，并发布了 重大资产重组停牌公告，2015年3 月17 日，公司 召 开 董 事会 六 届 二 十一 次 会 议，审 议 并 通 过了 公 司 发行 股 份 及 支付 现 金 购 买资 产 并 募 集配 套 资金预案 及其他议案，并于2015 年3 月18日对外 披露了本次重大资产重组相关公告，公司股票自2015年3 月18 日起 恢复交易。自 重 组 预 案公 告 以 来，公 司 积 极 推进 本 次 重 大资 产 重 组 工作，聘 请 了独 立 财 务 顾问、律 师 事务
17、所、会 计 师 事 务所、资 产 评估 公 司 等 相关 中 介 机 构进 场 展 开 了审 计、评 估、法 律 核 查等 相 关 工 作，并 且针 对 重 组 方案 的 细 节 进行 深 入 审 慎的 研 究 论 证。同 时，依据 相 关 规 定每30日 披 露一 次 关 于 此次 重 大资 产 重 组 的进 展 公 告。在 推 进 本 次重 大 资 产 重组 进 程 中，由 于 交 易 双方 在 对 本 次重 组 所 涉 及的 交 易价 格、交 易标 的 承 诺 未来 净 利 润 数额 等 事 项 存在 分 歧，并且 由 于 交 易标 的 的 股 东人 数 众 多，沟 通 协调 工 作 难
18、 度较 大，预 计短 期 内 难 以统 一，因 此 本 次 重 大 资产 重 组 实 施条 件 尚 不 成熟。为 维 护广 大 投资者的利益，避免公司股价异常波动，经向上交所申请，公司股票于2015 年8 月18 日开始停牌。2015 年8 月25日，公司董事会七届二次会议审议并通过了 关于终止重大资产重组事项的议案，同意 终 止 本 次重 大 资 产 重组 事 项，公司 独 立 董 事对 此 发 表 了同 意 的 独 立意 见。根 据有 关 规 定，公 司 将在披露投资者说明会召开情况公告 的 同时股票复牌。上述事项详见2014 年12 月4 日、18 日、25日，2015年1 月1 日、1
19、2日、24日、31日，2 月7 日、10 日、14日，3 月2 日、7 日、14 日、18 日，4 月18日，5 月18 日、6 月18 日、7 月18 日、8 月18日、25 日、26 日的上海证券报和上海证券交易所网站http:/。(3)经 营 计 划进展 说 明 2015 年上半 年，公司 生产原煤83.5万吨，完成年度计划的46.39%；销售原煤77万吨，完成年度计5 划的42.78%。完成项目投资2210 万 元，完成年度计划的43.78%。报告期内，公司未完成经营计划的主要原因是煤炭市场持续低 迷，价格下降，导致煤炭 业务利润减少。下半年，公司面临的宏观环境和市场形势仍不容乐观，公
20、司将 在确保安全生产平稳运行 的基础上，对内 强化管理降本增效，严格产品质量管理，对外 深化大客户合作，积极开拓 市场新用户，以确保公司稳健经营。(二)行 业、产品或 地 区 经营情 况 分 析 1、主营业务 分行业、分 产品 情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率 比上年增减（%）煤炭行业 171,326,478.88 126,636,144.20 26.08-28.16-25.14 减少 2.99 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减
21、（%）营业成本比上年增减（%）毛利率 比上年增减（%）煤炭 171,326,478.88 126,636,144.20 26.08-28.16-25.14 减少 2.99 个百分点 主营业务分行业和分产品情况的说明 公司主营业务煤炭产品本期较去年同期销售量及销售单价下降，导致本 期营业收入、营 业成本及毛利率较上期下降。2、主 营 业 务分地 区 情 况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）青海省 171,326,478.88-28.16(三)核 心 竞 争力分 析 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。在煤炭业务方面，公司将继续狠抓安全生产、强化基础管理、大力开
22、拓市场、推进技术创新，不断提升公司的核心竞争力和抵御市场风险能力，促进 公 司 稳 健 可 持 续 发 展。同 时，积 极 通 过 收 购、兼 并 等 方 式 置 入 有 发 展 前 景 的 资 产,逐 步 实 现 多元 化 的 经 营,化 解 煤 炭 市 场 持 续 低 迷 给 公 司 带 来 的 经 营 风 险，不 断 壮 大 公 司 资 产 规 模，提 高 公 司创利能力，促进公司后续发展。(四)投 资 状 况分析 1、对 外 股 权投资 总 体 分析(1)证 券 投 资情况 适用 不适用 6(2)持 有 其 他上市 公 司 股权情 况 适用 不适用(3)持 有 金 融企业 股 权 情况
23、 适用 不适用 2、非 金 融 类公司 委 托 理财及 衍 生 品投资 的 情 况(1)委 托 理 财情况 适用 不适用(2)委 托 贷 款情况 适用 不适用(3)其 他 投 资理财 及 衍 生品投 资 情 况 适用 不适用 3、募 集 资 金使用 情 况(1)募 集 资 金总体 使 用 情况 适用 不 适用 单位:元 币种:人民币 募集 年份 募集方式 募集资金总额 本 报告期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集 资金总额 尚未使用募集资金 用途及去向 2015 非公开发行 33,751,897.90 15,512,589.73 15,512,589.73 18,239,
24、308.17 用于庆龙锶盐技改项目及 补充流动资金 合计/33,751,897.90 15,512,589.73 15,512,589.73 18,239,308.17/(2)募 集 资 金承诺 项 目 情况 适用 不适用(3)募 集 资 金变更 项 目 情况 适用 不适用 4、主 要 子 公司、参 股 公司分 析 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 总资产 净资产 2015 年上半年净利润 青海省西海煤炭开发有限责任公司 煤炭开采、生产和销售 原煤 20,022.45 101,098.81 24,280.77-1,340.37 重庆庆龙精细锶盐化工有限责任公司
25、化工生产 碳酸锶、硫磺、亚硫酸钠 4000.00 12,433.02 10,268.40 119.82 5、非 募 集 资金项 目 情 况 适用 不 适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本报告期投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况 柴达尔矿先锋井 272,193,800.00 95.20%22,098,329.27 258,477,791.01 在建 柴达尔矿3570 水平东西运输大巷工程 28,739,400.00 50%8,508,767.55 48,259,531.77 在建 合计 300,933,200.00/30,607,096.82 306,737,32
26、2.78/7 非募集资金项目情况 说明 根据 2010 年 7 月 28 日本 公司与陕西榆林市德厚矿业建设有限公司签订的建设工程施工合同，柴达尔矿 3570 水平东西运输大巷工程造价为 2200 万元。由于柴达尔矿 3570 水平东西运 输大巷工程井下地质复杂，2012 年 7 月 5 日 经本公司专题会议研究，原建设单位陕西榆林德厚矿建公司同意退出。本公司对原设计 进行重大变更后于 2013 年 12 月 31 日和浙江天城建设有限公司签订建造合同，由于设计变更增加了原投资的井巷工程的走向长度，从而增加工程量，该项目合同造价预算变更为 2,873.94 万元。由于柴达尔矿 3570 水平东
27、西运输大巷工程 井下地质复杂增加了此项工程的各项隐蔽工程量以及处理井巷工程由于矿压出现的冒顶事故的工程量，增加了工程的部分签证；使该项目超出了预算投资。四 涉 及 财 务 报告 的 相 关 事项 4.1 与 上 年 度 财 务 报 告 相 比，会 计 政 策、会 计 估 计 发 生 变 化 的，公 司 应 当 说 明 情 况、原 因 及 其影响。2014 年，财 政部新发布和修订了 企业会 计准则第 2 号-长 期股权投资、企业会计 准则第 9 号-职工薪酬、企业会计准则第 30 号-财务报表列报、企业 会计准则第 33 号-合并财 务报表、企业会计准则第 39 号-公允价值计量、企业 会计准
28、则第 40 号合 营安排、企业会计准则第 41 号 在其他主体中权益的披露等新会计准则，并自 2014 年 7 月 1 日起执 行。同时，财政部以财会201423 号发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报，要求 在 2014 年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。2015 年 2 月 9 日，公司召开董事 会六 届二十次会 议、监事会 六届十三次 会议，审议 通过了关 于会计政策 变更的议 案，公司对原会计政策及相关会计科目核算进行调整和变更，并按上述文件规定的起始日开始执行上述会计准则。会计政策变更具体情况及对公司的影响：1、执行企业会计准则第 30 号-财务
29、报表列报的相关情况 根据企业会计准则第 30 号-财务报 表列报及应用指南的规定，公司编制 2014 年 年度财务报告对可比期间财务报表列报项目及金额的调整如下：企业会计准则第 40 号 合营安排、企 业会 计准则第 41 号在其他 主体中权益年年度财务报告对可比期间财 务报表列报项目及金额的调整如下：上述会计政策变更，仅对递延收益和其他非流动负债两个报表项目产生影响，对公司总资产、净资产、净利润均不产生影响。2、执行企业会计准则第 2 号-长期 股权投资、企业会计准则第 9 号-职工薪酬、企业会计准则第 33 号-合并财务报表、企业 会计准则第 39 号-公允价 值计量、的 披露 企业 会计
30、准 则第 37 号 金融工具列报等新颁布或修订的会计准则不会对公司 2013 年度、2014 年度的财务报表相关项目金额产生影 响，也无需进行追溯调整。3、独立董事、监事会意见 准则名称 会计政策变更的内容及其对本公司的影响说明 对 2013 年 12 月 31 日/2013 年度相关财务报表项目的影响金额 对 2013 年 1 月 1 日/2012 年度相关财务报表项目的影响金额 项目名称 影响金额增加+/减少-项目名称 影响金额增加+/减少-企业会计准则第 30 号-财务 报表列报（2014 年修订）按照企业会计准则第30 号财务报表列报（2014 年修订）及应用指南的相关规定列报 递延收
31、益 58,676,026.45 递延收益 52,066,089.05 其他非流动负债-58,676,026.45 其他非流动负债-52,066,089.05 8 独立董事认为：公司根据 2014 年财 政部修订及颁布的新企业会计准则的规定，对公司原会计政策及相关会计科目核算进行了调整和变更，符合 财政部、中国 证监会和上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形，相关决策程序符合有关法律法规和公司章程的有关规定，同意公司本次会计政策变更。监事会认为：公司根据 2014 年财政部 修订及颁布的企业会计准则的规定，对公司原会计政策及相关会计科
32、目核算进行调整和变更，符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定。能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情况，相关决策程序符合有关法律、法规和公司章程的规定，同意本次会计政策变更。上述事项详见 2015 年 2 月 10 日的 上海证券报 和上海证券交易所网站 http:/）。4.2 报 告 期 内 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 需 追 溯 重 述 的，公 司 应 当 说 明 情 况、更 正 金 额、原 因 及 其影响。适用 不适用 4.3 与 上 年 度财务 报 告 相比，对 财 务报表 合 并 范围发 生 变 化的，公 司 应当作 出 具 体
33、说明。报告期本公司合并范围包括母公司及 2 家子公 司，本报告期内本公司已将全部子公司纳入合并财务报表合并范围，与上期相比本期因控股合并重庆庆龙精细锶盐化工有限公司导致合并财务报表合并范围发生变化。本报 告期将重庆庆龙精细锶盐化工有限公司新纳入合并范围。本 期无不再纳入合并范围的主体，无出售丧失控制权的股权而减少的子公司，无反向购买、吸收合并事项。同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本（万元）经营范围 期末实际出资额 青海省西海煤炭开发有限责任公司 全资 子公司 青海省海北州西海镇 煤炭开采 20,022.45 海塔尔矿、柴达尔矿煤矿开采、生产、销
34、售；汽油、柴油、润滑油零售 285,281,729.71 接上表 子公司全称 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 直接持股 间接持股 青海省西海煤炭开发有限责任公司 100 100 是 非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本（万元）经营范围 期末实际出资额 重庆庆龙精细锶盐化工有限公司 全资 子公司 重庆市铜梁县华兴镇 化工生产 4,000.00 碳酸锶、硝酸锶、盐化锶、氢氧化锶、硫酸锶化合物以及硫磺、硫酸钠、亚硫酸钠的生产、销售 101,255,900.00 接上表 子公司全称 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 直接持股 间接持股 重庆庆龙精细锶盐化工有限公司 100 100 是 9 4.4 半年度财务 报 告 已 经 审 计，并 被 出 具 非 标 准 审 计 报 告 的，董 事 会、监 事 会 应 当 对 涉 及 事 项作 出 说 明。适用 不适用 董事长：程国勋 青海金瑞 矿业发展股份有限公司 2015 年 8 月 26 日
