1、四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 1四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文,报告全文同时刊载于。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。1.2独立董事郭振英、董事郭勇因公未亲自出席会议,分别委托独立董事李成玉、董事杨勇出席会议并行使表决权。独立董事苏重基因公外出未出席董事会。1.3 四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告
2、。1.4 公司负责人董事长黄顺福先生,主管会计工作负责人副总会计师李军先生,会计机构负责人(会计主管人员)财务部经理姜雪梅女士声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 川投能源 股票代码 600674 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 四川省成都市武侯区龙江路11号 四川省成都市小南街23号 邮政编码 610015 公司国际互联网网址 电子信箱 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张昊 谢洪先 联系地址 四川省成都市小南街23号 四川省成都市小南街23号 电话 028-86098648 028-8609
3、8647 传真 028-86098649 028-86098647 电子信箱 四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 23 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%)2004 年 主营业务收入 318,640,720.36 267,561,856.86 19.09 831,153,230.97利润总额 71,367,289.24 64,004,483.64 11.50 69,865,182.98净利润 54,308,660.02 58,147,128.75-6.60 52,305,933.87扣除
4、非经常性损益的净利润 54,227,795.26 60,458,786.39-10.31 51,604,843.66经营活动产生的现金流量净额 64,275,467.47 272,974,276.56-76.45-188,618,965.99 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%)2004 年末 总资产 1,184,817,108.92 1,123,485,544.60 5.46 1,182,173,053.02股东权益(不含少数股东权益)861,165,464.61 811,992,336.86 6.06 763,500,419.71 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:
5、人民币 主要财务指标 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%)2004 年 每股收益 0.1406 0.1506-6.64 0.1354最新每股收益 净资产收益率(%)6.31 7.16减少0.85个百分点 6.85扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率(%)6.30 7.45减少1.15个百分点 6.76每股经营活动产生的现金流量净额 0.17 0.71-76.06-0.48 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%)2004 年末 每股净资产 2.23 2.10 6.19 1.98调整后的每股净资产 2.23 2.09 6.70 1.97 扣除非经常性损益项
6、目 适用 不适用 四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 3单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益-25,647.78各种形式的政府补贴 1,189,632.00其他非经常性损益项目-1,262,500.00所得税影响数 185,953.66少数股东权益影响-6,573.12合计 80,864.76 3.3 国内外会计准则差异 适用 不适用 4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减(,)本次变动后 数量 比例(%)发行新股送股公积金转股 其他(股改)小计 数量 比例(%)一、
7、有限售条件股份 1、国家持股 209,532,976 54.25-47,852,712-47,852,712 161,680,264 41.862、国有法人持股 21,934,880 5.68-4,759,095-4,759,095 17,175,785 4.443、其他内资持股 其中:境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 231,467,856 59.93-52,611,807-52,611,807 178,856,049 46.31二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 154,740,608 40.07 52,611,807
8、 52,611,807 207,352,415 53.692、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 154,740,608 40.07 52,611,807 52,611,807 207,352,415 53.69三、股份总数 386,208,464 100 0 0 386,208,464 100 四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 44.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 38,210前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 四川省投资集团有限责任公司 国有股东
9、 41.86 161,680,264 161,680,264 峨眉铁合金综合服务开发公司 国有股东 2.19 8,474,581 8,474,581 质押 6,854,650成都海宏信息技术开发有限公司 国有股东 1.99 7,704,164 7,704,164 李卓 其他 0.54 2,091,395 成都铁路局西昌分局 国有股东 0.26 997,040 997,040 王英玉 其他 0.21 800,000 唐山海港冀海贸易有限公司 其他 0.19 726,200 朱芳 其他 0.19 723,000 王桂萼 其他 0.18 682,800 张其燕 其他 0.16 601,216 前十名
10、无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 李卓 2,091,395 人民币普通股 王英玉 800,000 人民币普通股 唐山海港冀海贸易有限公司 726,200 人民币普通股 朱芳 723,000 人民币普通股 王桂萼 682,800 人民币普通股 张其燕 601,216 人民币普通股 北京卓越伟业科技有限公司 600,000 人民币普通股 陈立霞 463,900 人民币普通股 宁培良 461,355 人民币普通股 杨源鲲 438,120 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述股东中,峨铁综开司是川投集团子公司的子公司,峨铁综开司与川投集团之间存在关
11、联关系。其余法人股股东之间不存在关联关系和一致行动情况。未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动情况。4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 适用不适用 四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 5 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍(1)法人控股股东情况 控股股东名称:四川省投资集团有限责任公司 法人代表:黄顺福 注册资本:313,900 万元 成立日期:1996年6月26日 主要经营业务或管理活动:公司控股股东川投集团是四川省人民政府的主要投资主体,授权的国有资产经营主体和重点建设项目融资主体,具有政府出资人身份,是我国特大型国有
12、独资集团公司之一,该公司作为战略管理控股公司主要经营业务或管理活动:经营和管理能源(含节能)、交通、通信、原材料、机电、轻纺、科技、农业、林业及其他非工业经营性固定资产投资;根据省政府授权经营公司投资所形成的国有资产;为国内外投资者提供咨询服务。(2)法人实际控制人情况 实际控制人名称:四川省国有资产监督管理委员会 主要经营业务或管理活动:公司实际控制人为川投集团的控股股东四川省国有资产监督管理委员会,系四川省政府下属职能部门,主要负责对全省国有资产运营、投资等方面的监督管理。4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 65 董事、
13、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元)是否在股东单位或其他关联单位领取黄顺福 董事长 男 51 2005年1月31日2008年1月31日 0 0 是 杨勇 副董事长、总经理 男 50 2006年11 月13日2008年1月31日 0 0 否 郭振英 独立董事 男 69 2005年1月31日2008年1月31日 0 0 否 林凌 独立董事 男 80 2005年1月31日2008年1月31日 0 0 否 苏重基 独立董事 男 48 2
14、005年1月31日2008年1月31日 0 0 否 李成玉 独立董事 男 64 2005年1月31日2008年1月31日 0 0 否 郭勇 董事 男 44 2006年11 月13日2008年1月31日 0 0 是 伍康定 董事 男 53 2005年1月31日2008年1月31日 0 0 是 李文志 董事 男 40 2006年11 月13日2008年1月31日 0 0 是 毛明坤 董事 男 60 2005年1月31日2008年1月31日 24000 32160 股改获付对价 是 曾强国 董事 男 47 2005年1月31日2008年1月31日 0 0 是 赵德胜 监事会 主席 男 52 2006
15、年11 月13日2008年1月31日 0 0 是 曹筱萍 监事 女 53 2005年1月31日2008年1月31日 0 0 是 王力 监事 男 48 2005年1月31日2008年1月31日 0 0 是 刘玉如 监事 女 53 2005年1月31日2008年1月31日 0 0 否 金树安 监事 男 56 2005年1月31日2008年1月31日 0 0 否 陈长江 常务 副总经理 男 47 2006年10 月26日2008年1月31日 0 0 否 罗朝顺 副总经理 男 46 2005年1月31日2008年1月31日 1,993 2,671 股改获付对价 否 张昊 董事会 秘书 男 36 200
16、6年8月3日2008年1月31日 0 0 否 李军 副总 会计师 男 37 2006年4月27日2008年1月31日 0 0 否 合计/四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 7独立董事苏重基已提出辞职,监事王力已工作调动,公司董事会和监事会已审议通过免去他们的独立董事和监事职务,其离任以股东大会批准时间为准。报告期内在公司领取津贴的董事、监事共计16人,总额为53.5万元;高级管理人员的年度报酬总额中10 万元25 万元的2 人,10万元以下的 3人。6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析(一)管理层讨论与分析:1、公司报告期内总体经营情况:2006年,是公司深化改革、强化管理、树
17、立形象的关键一年。公司面对股改和经营双重任务,紧紧围绕全年生产经营目标,坚持以安全生产为基础,以经济效益为中心,强化管理为重点,按照“抓安全、保生产,抓改革、谋发展,抓流程、强管理,抓市场、增效益,抓规范、树形象,抓文化、创和谐”的总体工作要求,“一手抓股改,一手抓经营”,以股改为动力,推动生产经营全面发展。面对严峻的经营环境和股改的诸多不确定因素,公司上下统一思想,团结拼搏,扎实工作,圆满完成了股权分置改革,实现了安全生产保持稳定,经营业绩稳步增长,深化改革锐意创新,管理运作日趋规范,党建廉政扎实开展,企业文化成效显著,全面完成了公司董事会下达的目标任务。同时,在大股东川投集团的大力支持下,
18、公司进行了“一进一退”的电力产业投资结构调整,“一进”就是收购大股东川投集团持有的田湾河公司20%股权优质资产,“一退”就是减少对江油燃煤的投资,降低了因煤价上涨和投产初期带来的亏损对公司的不利影响。这次调整,符合公司总体发展战略,有利于公司进一步壮大规模、突出主营业务,增强公司的持续盈利能力和抗风险能力,有利于公司长远可持续良性发展,符合公司和广大股东的利益。报告期内,公司实现主营业务收入31,864.07 万元,与上年同期的26,756.19万元比增加5,107.88万元;主营业务利润9,188.74万元,与上年同期的 7,868.80万元比增加1,319.94万元;实现净利润5,430.
19、87万元,比上年同期5,814.71万元减少383.84万元,同比降低 6.60;净资产收益率6.31%,比上年同期的7.16%减少0.85个百分点。到2006年12月31日,公司总资产为118,481.71万元,负债总额为26,967.82 万元,少数股东权益为5,397.34万元,净资产为86,116.55万元。四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 82、报告期内公司财务状况经营成果分析:(单位:元)(1)资产负债表主要变动项目 项目 期末数 期初数 增减额 增减幅度 总资产 1,184,817,108.92 1,123,485,544.60 61,331,564.32 5.46
20、%流动资产 378,897,571.85 311,224,459.35 67,673,112.50 21.74%负债总额 269,678,196.48 257,943,767.30 11,734,429.18 4.55%股东权益 861,165,464.61 811,992,336.86 49,173,127.75 6.06%变动说明:总资产的增加主要是利润增长所致。流动资产的增加主要是由于收入增加后,相应的应收票据和应收帐款增长所致。股东权益的增加主要是当期实现利润增加所致。(2)利润及利润分配表主要变动项目:项目 本期数 上年同期数 增减额 增减幅度 主营业务收入 318,640,720.
21、36 267,561,856.86 51,078,863.50 19.09%主营业务利润 91,887,402.02 78,687,987.88 13,199,414.14 16.77%营业费用 8,357,966.08 6,529,214.09 1,828,751.99 28.01%管理费用 25,875,827.66 20,304,802.28 5,571,025.38 27.44%投资收益 11,419,977.29 19,548,587.27-8,128,609.98-41.58%补贴收入 13,180,835.28 10,552,180.41 2,628,654.87 24.91%净
22、利润 54,308,660.02 58,147,128.75-3,838,468.73-6.60%变动说明:主营业务收入增长的主要原因是控股子公司长飞双龙公司销售收入大幅度增长所致。管理费用与上年同期比增长27.44,主要系2005年收到川投集团资产置换补差余款18,606.59万元后,减少了应收款项,冲转了2004年按5计提的坏帐准备930多万元,从而使管理费用与上年同期比增长27.44;营业费用与上年同期比增长28.01,主要系长飞双龙公司随销售收入增长而增加的运费、包装费用等增加所致;投资收益、净利润减少的主要原因是公司承担了参股 30%的江油燃煤本年度的经营亏损1,485.17万元;补
23、贴收入增加的主要原因是控股子公司天彭公司本年度收到财政优惠政策奖励款。(3)现金流量表主要变动项目:项目 本期数 上年同期数 增减额 经营活动产生的 现金流量净额 64,275,467.47 272,974,276.56-208,698,809.09投资活动产生的 现金流量净额-22,253,372.03-66,132,809.48 43,879,437.45四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 9筹资活动产生的 现金流量净额-27,617,859.98-157,805,309.10 130,187,449.12变动说明:经营活动产生的现金流量净额同比大幅度下降的原因是上年同期收到2
24、004年底资产置换补差价款 18,606.59万元,以及嘉电公司本期电费收入主要为银行承兑汇票,到报告期末公司尚有未到期银行承兑汇票9,885万元。投资活动产生的现金流量净额与上年同期比差异较大的原因,是2005年新增对江油燃煤的投资6,000万元,而本报告期除对大渡河电力的滚动开发投资,嘉阳电力除尘器改造,光芒公司购买生产用房外,无新增投资事项。筹资活动产生的现金流量净额与上年同期比减少82.50,产生差异的原因是2005年公司偿还了到期银行贷款等债务 12,800万元所致。3、公司控股企业的主要经营状况:单位名称 注册资金(万元)拥有股权比例()主营业务 销售收入(万元)净利润(万元)四川
25、嘉阳电力 有限责任公司 15,000 95 建设经营坑口电厂,电力生产和销售,经营自用设备、材料和技术,其他附属产品 19,355.55 4,037.37 四川天彭电力 开发有限公司 15,000 95 水力发电,电力项目投资,电力设备检修、安装及租赁,电力工程咨询及其它无须许可或者审批的合法项目 2,221.74 1,202.51 四川长飞双龙光纤光缆有限公司 3,320 67.77 生产、销售铜铝线、管、板、箔,其他铜铝制品,光纤、光缆及其制品、配件 7,755.74 334.20 成都交大光芒 实业有限公司 3,000 50 开发、生产工业、铁路自动化控制设备等 2,531.05 383
26、.64 4、公司参股企业主要情况:公司原参股30%的江油燃煤第二台300MW机组于2006年2月投产发电,总装机600MW机组全部投产。由于处于投产发电初期,当期亏损 4,950.57万元,影响公司利润-1,485.17万元。鉴于目前煤炭价格的不确定性,为降低风险,经2006年度股东会审议,公司调整对江油燃煤的持股比例,维持已投入的6000万元,不再增加投资,经江油燃煤股东大会审议通过,现公司对江油燃煤投资比例已由30%减少为12.605%。公司本年度从参股 10%的大渡河电力公司获得投资收益 2900万元,并已于上半年到帐。5、公司2007年度工作要点:四川川投能源股份有限公司 2006年度
27、报告摘要 102007年是公司站在新的起跑线上开拓创新、锐意进取的一年,公司的基本工作思路是:围绕非公开发行股票工作,抓好“两条主线”,推进“三项建设”,打造“四优企业”。即坚持以发展为第一要务,紧紧围绕非公开发行股票工作,一手抓好安全生产经营管理,一手抓好内部改革和规范管理,同时积极推进党建、纪检和廉政建设,推进公司及各控股企业班子和队伍建设,推进团结和谐的川投能源企业文化建设,确保全面完成公司董事会下达的各项任务目标,努力打造“资产优质、业绩优异、团队优秀、形象优良”的上市公司。6、存在的问题及应对的措施:(1)目前公司的总资产、净资产、控股的电力装机规模仍然偏小,盈利能力还不够突出,07
28、年公司将抓住证券市场有利时机,全力以赴完成非公开发行股票工作,迈出做优、做强、做大公司目标的第一步。(2)公司将严格执行安全规程、规定和制度,加强生产现场的安全管理,杜绝习惯性违章,严格考核违章行为;继续加大安全监察力度,进一步加强设备的维修、维护工作,努力减少机组非计划停运次数和时间,提高设备等效可用系数。(3)控股火电企业嘉电公司将面临电煤价格上涨及环保设备投运等因素的影响;参、控股水电企业面临来水量、经营等不确定因素影响;工业企业市场压力大,竞争日趋激烈,产品质量和技术革新要求提高等。对此公司将积极应对市场变化,进一步加强内部成本控制,挖潜增效,提高营运效率;加大市场开拓力度和技术创新能
29、力,巩固和扩大自己的市场份额,提升公司抵御风险的能力,确保公司主营业务利润。7、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况:(1)关于2007年1月1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析:根据财政部2006年2月15日发布的财会(2006)3号关于印发企业会计准则第1号存货等38 项具体准则的通知的规定,公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异如下:长期股权投资差额 根据企业会计准则第 2号-长期股权投资第3
30、 条和第4条及企业会计准则第 38号-首次执行企业会计准则第5 条的规定,属于同一控制下的企业合并产生的长期股权投资,尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销,并调整留存收益,以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 11执行日的认定成本。以上规定对公司期末净资产的影响为:成都交大光芒实业有限公司属于同一控制下的企业合并,期末股权投资差额借方余额为32,285,101.09元,根据上述规定应冲销该股权投资差额余额32,285,101.09元,减少 2006年末股东权益 32,285,101.09元。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
31、以及可供出售金融资产 根据企业会计准则第 22号-金融工具确认和计量的规定,可供出售金融资产应按该金融资产的公允价值计量,公允价值与账面价值的差额计入资本公积。截至2006年12月31日,本公司持有天地源股份有限公司股票,将其划分为可供出售金融资产,形成可供出售金融资产公允价值高于账面价值的差额 263,400.00元,根据上述规定增加2006年末股东权益263,400.00元。所得税 根据企业会计准则第 18号所得税规定,公司将现行的会计政策下所得税的处理方法应付税款法变更为资产负债表债务法。公司控股的交大光芒公司2006年12月31日,应收账款账面价值小于计税基础的差额形成递延所得税资产6
32、4,454.21元,其中归属于母公司的股东权益增加32,227.11元,归属于少数股东的权益增加 32,227.10元。少数股东权益 公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为53,973,447.83元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益53,973,447.83元。此外,根据上述第4项产生的递延所得税资产中归属于少数股东的权益 32,227.10元,调整后新会计准则下少数股东权益为54,005,674.93元。(2)执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响:公司执行新会计准则后可能发生的会计政
33、策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有:根据新企业会计准则第2 号长期投资的规定,公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,因此将减少子公司经营盈亏对母公司当期投资收益的影响,但本事项不影响公司合并会计报表。根据新企业会计准则第22号金融工具投资的规定,公司对天地源股份有限公司的股权投资,将会因其股价变动影响公司的净资产。但公司对其投资较少,对公司的经营成果不会造成重大影响。四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 12根据新会计准则第18号的所得税的规定,公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法,将会影响公司的当期会计所得税费用
34、,从而影响公司的利润和股东权益。(3)尚需说明的事项:上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)主营业务收入比上年增减(%)主营业务成本比上年增减(%)主营业务利润率比上年增减(%)分行业 电力 215,772,820.51 143,166,660.93 32.95 8.05 6.59 减少0.21个百分点 光缆 77,557,396.14 64,298,981.73 17.09 37.47 36.96 增加0.30个百分点 铁路电气化远程控制
35、系统 25,310,503.71 17,371,345.76 29.73 121.24 172.01 减少14.45个百分点 分产品 电力 215,772,820.51 143,166,660.93 32.95 8.05 6.59 减少0.21个百分点 光缆 77,557,396.14 64,298,981.73 17.09 37.47 36.96 增加0.30个百分点 铁路电气化远程控制系统 25,310,503.71 17,371,345.76 29.73 121.24 172.01 减少14.45个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收
36、入比上年增减()省内 228,254,437.70 12.27省外 90,386,282.66 40.67合计 318,640,720.36 19.09 6.4 募集资金使用情况 适用不适用 变更项目情况 四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 13适用不适用 6.5 非募集资金项目情况 适用不适用 6.5.1投资参与大渡河滚动开发 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 国电大渡河流域水电 开发有限公司 29,000,000.00 滚动开发-6.5.2收购田湾河公司20股权 详见本摘要7.1“收购资产”。6.6 董事会对会计师事务所非标意见的说明 适用不适
37、用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经四川君和会计师事务所有限责任公司审计,公司2006年度实现净利润5430.87万元。按照公司法和公司章程规定,按净利润 10%提取法定公积金1060.56万元(含子公司),提取15%任意公积金815.38万元(含子公司),加上上年结转16,123.79万元,本次可供股东分配利润 19,678.72万元。鉴于公司的主营规模较小和参控股电力企业发展的需要,为了有利于公司在电力能源方面的进一步壮大,加大对电力能源项目的投入,本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 适用不适用 本报告期盈利但未提出
38、现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司的主营规模较小和参控股电力企业发展的需要。加大对电力能源项目的投入 四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 147 重要事项 7.1 收购资产 适用不适用 经公司2006年第二次临时股东大会审议通过,本公司向大股东川投集团收购其持有的田湾河公司20的股权,并签订了股权转让协议。根据四川华衡资产评估有限责任公司出具的川华衡评报(2006)116号资产评估报告,截止 2006年 8月 31日,田湾河公司 20%股东权益账面价值8,500万元,调整后账面价值8,500万元;评估后股东权益11,951.89万元,增值率 40.61%。
39、本次交易的金额为 11,951.89 万元,全部以现金方式支付。定价的原则是评估作价。转让价格与帐面价值或评估价值差异较大的原因是资产评估增值。该事项已刊登在中国证券报上。上述股权转让已经四川省国资委批准。2007年1月19日,本公司已支付完毕全部股权收购款,目前,股权过户和工商变更手续已办理完毕。7.2 出售资产 适用不适用 7.3 重大担保 适用不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 适用不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例(%)交易金额 占同类交易金额的比例(%)四川嘉阳
40、集团有限责任公司-81,483,857.14 100.00合计 其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0 元。四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 157.4.2 关联债权债务往来 适用不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 四川省投资集团有限责任公司-1,687,500.00 857,678.37四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司-02,081,532.85四川巴蜀江油燃煤发电有限公司-2,150,000.00 2,150,000.00四川嘉阳集团有限责任公司-81,48
41、3,857.14 8,046,024.77合计 85,321,357.14 13,135,235.99 其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元,余额0元。7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况 适用不适用 报告期内新增资金占用情况 适用不适用 截止2006年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案 适用不适用 7.5 委托理财 适用不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 适用不适用 股东名称 承诺事项 履行情况 备注 四川省投资集团 有限责任公司 1 持有的非流
42、通股份自获得上市流通权之日起三十六个月之内不得交易或转让 正在履行 四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 162 成都铁路局所持有的川投能源非流通股份尚未办理过户手续,为保证川投能源股权分置改革的顺利进行,川投集团将先代垫应由成都铁路局执行的对价安排 已垫付应由成都铁路局执行的对价安排 成都铁路局持有的川投能源非流通股份仍未过户,由川投集团垫付的对价尚未归还。3 川投集团将一如既往地支持川投能源做优,做强、做大,并将在条件成熟时,以适当地方式按法律规定程序向川投能源注入优质资产。2006年已将田湾河公司20股权出售给川投能源,2007年将出售该公司60的股份 峨嵋铁合金综合服务开发公
43、司 持有的非流通股份自获得上市流通权之日起十二个月内不得上市交易或者转让 正在履行 成都海宏信息技术开发有限公司 持有的非流通股份自获得上市流通权之日起十二个月内不得上市交易或者转让 正在履行 成都铁路局西昌分局 持有的非流通股份自获得上市流通权之日起十二个月内不得上市交易或者转让 正在履行 报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 适用不适用 7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明 适用不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 适用不适用 8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。四川川
44、投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 179 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 未经审计 审计 审计意见 标准无保留意见 非标意见 审计意见全文 审 计 报 告 君和审(2007)第2037 号四川川投能源股份有限公司全体股东:我们审计了后附的四川川投能源股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表及合并资产负债表,2006年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计
45、、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部
46、控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况及合并财务状况以及2006年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:何勇、王文春 2007年4月12日 四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 189.2 披露比较式
47、合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 资产负债表 2006年12月31 日 编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产:货币资金 209,215,691.18 194,811,455.72 128,021,874.12 84,174,266.72短期投资 应收票据 98,850,000.00 54,210,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 36,297,293.10 26,031,554.91 其他应收款 2,559,605.24 2,708,955.83 72,169.52 250,7
48、30.27预付账款 2,248,996.14 6,067,195.53 应收补贴款 存货 29,725,986.19 27,395,297.36 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 378,897,571.85 311,224,459.35 128,094,043.64 84,424,996.99长期投资:长期股权投资 367,939,354.37 356,519,377.08 765,299,201.83 738,376,610.60长期债权投资 长期投资合计 367,939,354.37 356,519,377.08 765,299,201.83 738,376
49、,610.60其中:合并价差(贷差以“-”号表示,合并报表填列)其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示,合并报表填列)固定资产:固定资产原价 666,208,286.56 633,217,878.25 2,212,957.12 1,869,209.00减:累计折旧 270,655,264.81 231,419,908.28 543,002.74 398,423.39固定资产净值 395,553,021.75 401,797,969.97 1,669,954.38 1,470,785.61减:固定资产减值准备 2,645,789.99 2,645,789.99 固定资产净额 392,907,23
50、1.76 399,152,179.98 1,669,954.38 1,470,785.61工程物资 在建工程 1,587,750.94 11,930,058.27 固定资产清理 固定资产合计 394,494,982.70 411,082,238.25 1,669,954.38 1,470,785.61无形资产及其他资产:无形资产 43,485,200.00 44,659,469.92 四川川投能源股份有限公司 2006年度报告摘要 19长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 43,485,200.00 44,659,469.92 递延税项:递延税款借项 资产总计 1,184,817