1、2017 年第一季 度报告 1/20 公司代 码：600671 公 司简 称：天目药 业 杭州天目山药业股份有限公司 2017 年第一季度报告 2017 年第一季 度报告 2/20 目录 一、重要提 示.3 二、公司基 本情 况.3 三、重要事 项.6 四、附录.10 2017 年第一季 度报告 3/20 一、重要提示 1.1 公司董 事会、监 事会 及董 事、监 事、高级 管理 人员 保证季 度报 告内 容的 真实、准确、完 整，不存在 虚假 记载、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏，并承 担个别 和连 带的 法律 责任。1.2 公司全 体董 事出 席董 事会 审议季 度报 告。1.3 公司负
2、 责人 祝政、主 管会 计工作 负责 人 周 亚敏 及会 计机构 负责 人（会计 主管 人员）费丽 霞 保证季度 报告 中财 务报 表的 真实、准确、完 整。1.4 本公司 第一 季度 报告 未经 审计。二、公司基本情况 2.1 主要财 务数 据 单位：元 币种：人 民币 本报告 期末 上年度 末 本报告 期末 比上 年度 末增减(%)总资产 284,139,385.17 306,193,017.58-7.20 归属于 上市 公司股东的 净资 产 55,876,513.94 58,970,295.64-5.25 年初至 报告 期末 上年初 至上 年报 告期 末 比上年 同期 增减(%)经营活
3、动产 生的现金流 量净 额-10,103,981.15-1,015,044.11 不适用 年初至 报告 期末 上年初 至上 年报 告期 末 比上年 同期 增减（%）营业收 入 23,720,706.06 25,040,726.07-5.27 归属于 上市 公司股东的 净利 润-3,093,781.70-4,944,817.86 不适用 归属于 上市 公司股东的 扣除 非经常性损 益的 净利润-3,668,755.56-6,472,362.04 不适用 加权平 均净 资产收益率（%）-5.3877-9.0365 不适用 基本每 股收 益（元/股）-0.0254-0.0406 不适用 稀释每 股收
4、 益（元/股）-0.0254-0.0406 不适用 非经常 性损 益项 目和 金额 适用 不适 用 单位：元 币种：人 民币 项目 本期金 额 说明 非流动 资产 处置 损益 越权审 批，或无 正式 批准 文件，或偶 发性 的 221,970.83 2017 年第一季 度报告 4/20 税收返 还、减免 计入当 期损 益的 政府 补助，但与 公司 正常 经营业务 密切 相关，符 合国 家政策 规定、按 照一定标 准定 额或 定量 持续 享受的 政府 补助 除外 60,000.00 计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用费 企业取 得子 公司、联 营企 业及合 营企 业的 投资
5、成本 小于 取得 投资 时应 享有被 投资 单位 可辨认净 资产 公允 价值 产生 的收益 非货币 性资 产交 换损 益 委托他 人投 资或 管理 资产 的损益 因不可 抗力 因素，如 遭受 自然灾 害而 计提 的各项资 产减 值准 备 债务重 组损 益 企业重 组费 用，如安 置职 工的支 出、整合 费用等 交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值部分 的损 益 同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并日的 当期 净损 益 与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损益 除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业务外，持 有交 易性
6、金融 资产、交易 性金 融负债产 生的 公允 价值 变动 损益，以及 处置 交易性金 融资 产、交易 性金 融负债 和可 供出 售金融资 产取 得的 投资 收益 单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回 对外委 托贷 款取 得的 损益 采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地产公 允价 值变 动产 生的 损益 根据税 收、会计 等法 律、法规的 要求 对当 期损益进 行一 次性 调整 对当 期损益 的影 响 受托经 营取 得的 托管 费收 入 除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 296,789.78 其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目
7、 少数股 东权 益影 响额（税 后）所得税 影响 额-3,786.75 合计 574,973.86 2017 年第一季 度报告 5/20 2.2 截止报 告期 末的 股东 总数、前十 名股 东、前十 名流 通股东（或 无限 售条 件股 东）持 股情 况表 单位：股 股东总 数（户）10,136 前十名 股东 持股 情况 股东名 称（全称）期末持 股 数量 比例(%)持有有限售条件股份数量 质押或 冻结 情况 股东性 质 股份状态 数量 长城影 视文 化企 业集 团有 限公司 29,988,228 24.63 0 质押 29,500,000 境内非 国有法人 青岛汇 隆华 泽投 资有 限公 司
8、24,355,728 20.00 0 无 0 国有法 人 杭州岳 殿润 投资 管理 合伙 企业（有限 合伙）4,000,000 3.28 0 无 0 其他 国投瑞 银资 管 浙商 银行 国投瑞银资 本长 影增 持一 号专 项资产管理计 划 3,193,585 2.62 0 无 0 其他 云南国 际信 托有 限公 司 聚信 5号集合 资金 信托 计划 2,488,407 2.04 0 无 0 其他 中信建 投基 金 工商 银行 中信建投基 金天 成1 号资 产管 理计划 2,106,214 1.73 0 无 0 其他 中信建 投基 金 光大 银行 中信建投基 金真 诚1 号资 产管 理计划 2,
9、083,444 1.71 0 无 0 其他 MORGAN STANLEY&CO.INTERNATIONAL PLC.1,864,013 1.53 0 无 0 境外法 人 杨丹 1,677,000 1.38 0 无 0 境内自 然人 中国国 际金 融股 份有 限公 司 1,296,685 1.06 0 无 0 其他 前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 股东名 称 持有无 限售 条件 流通 股的数量 股份种 类 及 数量 种类 数量 长城影 视文 化企 业集 团有 限公司 29,988,228 人民币 普通 股 29,988,228 青岛汇 隆华 泽投 资有 限公 司 24,355,728 人
10、民币 普通 股 24,355,728 杭州岳 殿润 投资 管理 合伙 企业（有 限合伙）4,000,000 人民币 普通 股 4,000,000 国投瑞 银资 管 浙商 银行 国投 瑞银资本 长影 增持 一号 专项 资产管 理计划 3,193,585 人民币 普通 股 3,193,585 云南国 际信 托有 限公 司 聚信 5 号集合资 金信 托计 划 2,488,407 人民币 普通 股 2,488,407 中信建 投基 金 工商 银行 中信 建投基金 天 成1 号 资产 管理 计划 2,106,214 人民币 普通 股 2,106,214 中信建 投基 金 光大 银行 中信 建投基金 真
11、诚1 号 资产 管理 计划 2,083,444 人民币 普通 股 2,083,444 2017 年第一季 度报告 6/20 MORGAN STANLEY&CO.INTERNATIONAL PLC.1,864,013 人民币 普通 股 1,864,013 杨丹 1,677,000 人民币 普通 股 1,677,000 中国国 际金 融股 份有 限公 司 1,296,685 人民币 普通 股 1,296,685 上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说明 长 城集 团、国投 瑞银 资管 浙商 银行 国 投瑞 银资本 长影增持 一号 专项 资产 资管 计划 为 一致 行动 人。除 上述 披露 外，
12、公司 概不知 悉上述 其 他股 东关 联关系 或一致行 动关 系。表决权 恢复 的优 先股 股东 及持股 数量的说 明 无 2.3 截止报 告期 末的 优先 股 股 东总数、前 十名 优先 股 股 东、前 十名 优先 股 无 限售 条件股 东持 股情况表 适用 不适 用 三、重要事项 3.1 公司主 要会 计报 表项 目、财务指 标重大 变 动的 情况 及原因 适用 不适 用 单位：元 项目 期 末余额 年 初余额 增 减额 增 减幅度%原因 货币资金 2,530,083.40 29,840,752.03-27,310,668.63-91.52 主要是母公司 GMP 改造工程款 等的支付及子公
13、司黄山天目银行贷款的归还所致 应收票据 1,407,961.10 5,450,212.42-4,042,251.32-74.17 主要是应收票据支付货款导致。预付款项 2,865,975.16 1,899,488.06 966,487.10 50.88 主要是子公司黄山薄荷设备预付款和母公司改造设备预付款导致 其他应收款 3,495,434.58 2,556,455.37 938,979.21 36.73 主要是公司支付的款项，发票未到位导致。其他流动资产 141,139.20 263,220.58-122,081.38-46.38 本期留抵税额减少所致 在建工程 32,999,173.37
14、23,918,320.39 9,080,852.98 37.97 主要是母公司 GMP 改造本期增 加投入所致。开发支出 235,598.12 97,065.63 138,532.49 142.72 主要是子公司黄山天目与浙江大学签订安徽省科技重大专项计划项目合同，共同研发“筋骨草胶囊制备新工艺和质量标准提升研究与应用”，开发支出投入所致。长期待摊费用 447,735.58 615,636.49-167,900.91-27.27 主要是子公司黄山天目景观绿化摊销所致.2017 年第一季 度报告 7/20 应付账款 21,873,959.42 26,248,782.21-4,374,822.79
15、-16.67 本期采购减少及欠款的支付导致应付账款减少 预收款项 9,274,903.42 11,609,059.38-2,334,155.96-20.11 主要是母公司 2017 年预收的摊 位费在今年实现收入导致 应付职工薪酬 3,801,526.06 4,552,678.86-751,152.80-16.50 主要是去年末预提的工资今年已支付所导致 应交税费 2,106,627.11 3,602,215.87-1,495,588.76-41.52 本期收入较去年 12 月收入减少，增值税及企业所得税也相应减少所致。专项应付款 1,500,000.00 750,000.00 750,000
16、.00 100.00 主要是子公司黄山天目收到财政为共同研发“筋骨草胶囊制备新工艺和质量标准提升研究与应用”的专项款 75 万元所致。利 润表项目 期 末余额 上 年同期数 增 减额 增 减幅度%原因 营业收入 23,720,706.06 25,040,726.07-1,320,020.01-5.27 主要是母公司 GMP 改造，导致今 年销售收入比去年同期下降导致。营业成本 14,055,121.04 16,534,103.59-2,478,982.55-14.99 主要是今年的销售收入比去年下降所致。税金及附加 596,305.57 193,654.81 402,650.76 207.92
17、 主要系依据财会201622 号文 规定，公 司将此前在“管理费用”科目中列支的“四小税”（房产税、土地使用税、车船税、印花税）调整到“税金及附加”科目所致 管理费用 7,640,948.84 9,609,469.28-1,968,520.44-20.49 主要是去年母公司辞退职工经济补偿及停工产生的费用而今年这两项大幅度减少导致。营业外收入 585,159.96 1,550,299.82-965,139.86-62.26 主要是今年的政府补贴比去年减少所导致 现 金流量表 项目 本 期金额 上 期金额 增 减额 增 减幅度%原因 经营活动产生的现金流量净额-10,103,981.15-1,0
18、15,044.11-9,088,937.04-895.42 主要是本报告期收到经营活动现金流入同比去年减少 153.25 万元，而经营活动现金流出同比去年增加 755.64 万元所致。投资活动产生的现金流量净额-7,916,224.42-5,655,978.47-2,260,245.95-39.96 主要是本期 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加 227.17 万元所致。筹资活动产生的现金流量净额-9,290,463.06 16,620,353.47-25,910,816.53-155.90 主要是本报告期取得银行贷款同比减少 2550 万元所致。2017 年第一季 度报告
19、 8/20 3.2 重要事 项进 展情 况及 其影 响和解 决方 案的 分析 说明 适用 不适 用 一、杭州 天目 山药 业股 份 有限公 司（以 下简 称“公 司”或“天 目药 业”）2016 年度 聘请 的 瑞华 会计师 事务 所（特 殊普 通合伙）（以 下简称“瑞 华所”）为本 公司年 度财 务报告的 审计 机构。瑞华所 向 本 公 司 提 交 了 杭 州 天 目 山 药 业 股 份 有 限 公 司 2016 年 度 审 计 报 告（瑞 华 审字201724030002 号）的 非 标准审 计 意 见的 审计 报告。（一）导致 保留 意见 的事 项 天目药 业对 联营 企业 杭州 融锋投
20、 资管 理有 限公 司（投 资成本100 万元，占 股权 比 例为33.33%）、深圳市 天目 山投 资管 理有 限公司（认 缴投 资成 本 980 万元，实缴 200 万元，占股权 比例 为 40%）的长期 股权 投资 采用 权益 法核算，本 年分 别确 认投 资收益-28.94 元、-20,332.27 元。由 于我 们未被允许 接触 上述 两公 司的 财务信 息和 管理 层，且 未 能获取 上述 两公 司 的2016 年度审 计报 告，因 此无法就上 述长期 股权 投资 的账面价 值以及 天目 药业 确认的 2016 年度对 上述 两公司的 投资收 益获取充分、适 当的 审计 证据，也无
21、 法确 定是 否有 必要 对这些 金额 进行 调整。（二）保留 意见 瑞华所认 为，除“导 致保 留意见的 事项”段所 述事 项产生影 响外，天目 药业 的财务报 表在所有重大 方面 按照 企业 会计 准则的 规定 编制，公允 反映 了 天目 药 业2016 年12 月31 日 合并 及公 司的财务状 况以 及2016 年度 合 并 及公 司的 经营 成果 和现 金流量。（三）强调 事项 瑞华所 提醒 财务 报表 使用 者关注 以下 事项：1、天目 药业 母公 司的 片剂、颗 粒剂、丸剂（水蜜 丸、水 丸、浓 缩丸）、合剂（口 服液）、糖浆剂（含中 药提 取）等 产 品的 GMP 认证于 20
22、15 年12 月 31 日 到期，目前 正按 新版 GMP 认 证标 准进行改造；子公 司黄山 市天 目药业有 限公 司的片 剂、颗粒剂、丸剂（浓缩 丸、水丸、水 蜜丸、含前处理及 提取 生产 线）二期 生 产线改 造尚 未通 过GMP 认 证。如上 述 GMP 改造 未能 顺 利通过 认证 标准，公司将无 法恢 复相关 产品 的正常生 产。天目药 业已 在财务报 表附 注中披 露了 拟采取的 改进 措施，但对公 司持 续经 营能 力产 生疑虑 的事 项仍 然存 在不 确定性。2、由 于受 上述 GMP 认 证 尚未通 过的 影响，天 目药 业报表 时点 的流 动比 率仅 为 0.57，本 年
23、 的盈利亦 主要 来源 于投 资收 益、政 府补 助等 偶发 性收 入。本段内 容不 影响 已发 表的 审计意 见。（四）公司 董事 会的 意见及 消除 该事 项及 其影 响的措 施 公司董事 会认为，瑞 华所 出具的审 计报告 客观 地反 映了公司 实际的 财务 状况 和经营情 况，针对非标 准审 计意 见所 涉及 事项，公司 董事 会将 着力 做好以 下几 方面 的工 作：2017 年第一季 度报告 9/20 1、对 上述保 留意 见事 项，董事会 会 督 促管 理层 加强 对下属 参股 公司 的参 与度 和控制 力，尽 快督促参 股公 司提 供财 务信 息，并 争取 尽快 处理 上述 股
24、权事 宜。2、对于 上述强 调事项 段，公司作为 医药生 产企 业，董事会会 督促 管理层 正在 采取积极 措施，认真面 对所 处的 困境，尽 快完成 GMP 改造 认证 工作，尽快 恢复 生产。目 前，母公司 的片 剂、颗 粒剂、丸 剂（水蜜 丸、水丸、浓缩 丸）、合 剂（口服 液）、糖浆 剂（含中 药提 取）等 产品 的 GMP 认证处于 工艺 验证 阶段，计 划在 2017 年 7 月中 旬通 过 GMP 认证 标准 并恢 复相 关产品 生产。子公 司黄山市天目 药业 有限公 司的 片剂、颗 粒剂、丸剂（浓 缩丸、水 丸、水蜜丸）生 产线（含 前处 理及提取生产线）已 向安 徽省 药监
25、局递送 申报 材料，于 2017 年 4 月 25 日认 证检 查结 束，等 待反 馈结 果。上述 GMP 改 造认 证工 作中，因涉 及相 关部 门认 证，能否按 计划 完成 尚存 在不 确定性。如 上述 GMP认证改造 不顺 利或进 度超 过预期，公司 将无法 很快 恢复相关 产品 的正常 生产,请广大 投资者 注意风险。二、2017 年1 月20 日 披露 了 公 司 第 九届 董 事 会第 二 十 五 次 会 议决 议 公 告（公 告 编 号：临2017-005）及2017 年1 月21 日披露 第 九届 董事 会第 二十五 次会 议决 议补 充公 告（公 告编 号：临2017-007
26、），2017 年3月起 明目滴眼 液GMP 生产线 进行 停产改造，预计2017 年8 月GMP 认证 完成，目前正按 计划 进行 改造 认证，滴眼 剂生 产车 间GMP 认 证 能否按 预计 顺利 完成 存在 不确定 性。三、因筹 划重大 事项，经申请 公司股 票已 于2017 年3月27 日起停 牌，并 于2017 年3月27日发 布重大 事项 停牌 公告。经相关 各方 论证 上述 事项 对公司 构成 重大 资产 重组，公司 于2017 年4 月12日发布 重大资 产重 组停 牌公告（公司 编号：临2017-041），鉴于该 事项存 在不确定 性，为 保证公平 信息 披露，维 护广 大投资
27、 者的 利益，避 免公 司股价 异常 波动，公司 股 票自2017 年4月12 日起继续 停牌，停 牌期间，公 司将根据 重大 资产重 组的 进展情况，按 照上 市公 司筹划重 大事 项停复牌业务指 引 等有关 规定 及时履行 信息 披露义 务，待相关工 作完 成后召 开董 事会审议 重大 资产重组预案（或 报告 书），及 时公告 并复 牌。3.3 报告期 内超 期未 履行 完毕 的承诺 事项 适用 不适 用 3.4 预测年 初至 下一 报告 期期 末的累 计净 利润 可能 为亏 损或者 与上 年同 期相 比发 生 重大 变动 的警示及原 因说 明 适用 不适 用 公司名 称 杭州天 目山 药
28、业 股份 有限公司 法定代 表人 祝政 日期 2017-04-28 2017 年第一季 度报告 10/20 四、附录 4.1 财务报 表 合并资产负债表 2017 年 3 月 31 日 编制单 位:杭州 天目 山药 业 股份有 限公 司 单位：元 币种:人 民币 审计类 型：未经 审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资 金 2,530,083.40 29,840,752.03 结算备 付金 拆出资 金 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当期损益 的金 融资 产 衍生金 融资 产 应收票 据 1,407,961.10 5,450,212.42 应收账 款 31,007,322.81
29、30,718,645.27 预付款 项 2,865,975.16 1,899,488.06 应收保 费 应收分 保账 款 应收分 保合 同准 备金 应收利 息 应收股 利 其他应 收款 3,495,434.58 2,556,455.37 买入返 售金 融资 产 存货 45,206,641.50 44,590,024.57 划分为 持有 待售 的资 产 一年内 到期 的非 流动 资产 其他流 动资 产 141,139.20 263,220.58 流动资 产合 计 86,654,557.75 115,318,798.30 非流动资产：发放贷 款和 垫款 可供出 售金 融资 产 6,655,000.
30、00 6,655,000.00 持有至 到期 投资 长期应 收款 长期股 权投 资 2,696,336.59 2,696,336.59 投资性 房地 产 44,529,593.76 45,051,857.79 固定资 产 100,921,145.21 102,770,293.55 在建工 程 32,999,173.37 23,918,320.39 工程物 资 固定资 产清 理 2017 年第一季 度报告 11/20 生产性 生物 资产 油气资 产 无形资 产 8,300,696.55 8,370,160.60 开发支 出 235,598.12 97,065.63 商誉 长期待 摊费 用 447
31、,735.58 615,636.49 递延所 得税 资产 699,548.24 699,548.24 其他非 流动 资产 非流动 资产 合计 197,484,827.42 190,874,219.28 资产总 计 284,139,385.17 306,193,017.58 流动负债：短期借 款 120,000,000.00 128,500,000.00 向中央 银行 借款 吸收存 款及 同业 存放 拆入资 金 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当期损益 的金 融负 债 衍生金 融负 债 应付票 据 应付账 款 21,873,959.42 26,248,782.21 预收款 项 9,274,9
32、03.42 11,609,059.38 卖出回 购金 融资 产款 应付手 续费 及佣 金 应付职 工薪 酬 3,801,526.06 4,552,678.86 应交税 费 2,106,627.11 3,602,215.87 应付利 息 193,810.20 192,481.03 应付股 利 23,403.36 23,403.36 其他应 付款 25,032,404.89 27,028,066.24 应付分 保账 款 保险合 同准 备金 代理买 卖证 券款 代理承 销证 券款 划分为 持有 待售 的负 债 一年内 到期 的非 流动 负债 其他流 动负 债 流动负 债合 计 182,306,634
33、.46 201,756,686.95 非流动负债：长期借 款 应付债 券 其中：优先 股 永续债 长期应 付款 2017 年第一季 度报告 12/20 长期应 付职 工薪 酬 专项应 付款 1,500,000.00 750,000.00 预计负 债 递延收 益 37,331,314.92 37,503,004.05 递延所 得税 负债 其他非 流动 负债 非流动 负债 合计 38,831,314.92 38,253,004.05 负债合 计 221,137,949.38 240,009,691.00 所有者权益 股本 121,778,885.00 121,778,885.00 其他权 益工 具
34、 其中：优先 股 永续债 资本公 积 51,497,938.80 51,497,938.80 减：库 存股 其他综 合收 益 专项储 备 盈余公 积 24,181,414.37 24,181,414.37 一般风 险准 备 未分配 利润-141,581,724.23-138,487,942.53 归属于 母公 司所 有者 权益 合计 55,876,513.94 58,970,295.64 少数股 东权 益 7,124,921.85 7,213,030.94 所有者 权益 合计 63,001,435.79 66,183,326.58 负债和 所有 者权 益总 计 284,139,385.17 3
35、06,193,017.58 法定代 表人：祝政 主管会 计工 作负 责人：周 亚敏 会 计机 构负 责 人：费 丽霞 母公司 资产负债表 2017 年 3 月 31 日 编制单 位:杭州 天目 山药 业 股份有 限公 司 单位:元 币种:人民 币 审计类 型：未经 审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资 金 1,115,239.57 18,499,268.70 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损益的金 融资 产 衍生金 融资 产 应收票 据 459,889.60 313,008.00 应收账 款 14,717,324.83 16,850,685.63 预付款 项 727,0
36、54.50 113,842.00 应收利 息 2017 年第一季 度报告 13/20 应收股 利 其他应 收款 4,721,170.96 771,211.63 存货 24,622,919.72 23,774,756.94 划分为 持有 待售 的资 产 一年内 到期 的非 流动 资产 其他流 动资 产 103,019.43 流动资 产合 计 46,466,618.61 60,322,772.90 非流动资产：可供出 售金 融资 产 6,655,000.00 6,655,000.00 持有至 到期 投资 长期应 收款 长期股 权投 资 64,786,336.59 64,786,336.59 投资性
37、 房地 产 44,529,593.76 45,051,857.79 固定资 产 27,829,541.25 28,566,543.14 在建工 程 18,178,869.77 10,617,834.14 工程物 资 固定资 产清 理 生产性 生物 资产 油气资 产 无形资 产 2,006,517.96 2,038,075.26 开发支 出 商誉 长期待 摊费 用 递延所 得税 资产 其他非 流动 资产 非流动 资产 合计 163,985,859.33 157,715,646.92 资产总 计 210,452,477.94 218,038,419.82 流动负债：短期借 款 95,000,000
38、.00 95,000,000.00 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损益的金 融负 债 衍生金 融负 债 应付票 据 应付账 款 7,997,913.40 10,493,877.55 预收款 项 8,209,357.29 9,064,519.32 应付职 工薪 酬 973,813.58 1,529,655.60 应交税 费 516,381.71 1,611,477.42 应付利 息 154,454.78 153,125.61 应付股 利 23,403.36 23,403.36 其他应 付款 62,669,842.03 62,568,920.78 划分为 持有 待售 的负 债 一年内
39、到期 的非 流动 负债 2017 年第一季 度报告 14/20 其他流 动负 债 流动负 债合 计 175,545,166.15 180,444,979.64 非流动负债：长期借 款 应付债 券 其中：优先 股 永续债 长期应 付款 长期应 付职 工薪 酬 专项应 付款 预计负 债 递延收 益 1,207,432.36 1,097,162.68 递延所 得税 负债 其他非 流动 负债 非流动 负债 合计 1,207,432.36 1,097,162.68 负债合 计 176,752,598.51 181,542,142.32 所有者权益：股本 121,778,885.00 121,778,88
40、5.00 其他权 益工 具 其中：优先 股 永续债 资本公 积 54,267,198.74 54,267,198.74 减：库 存股 其他综 合收 益 专项储 备 盈余公 积 24,130,295.29 24,130,295.29 未分配 利润-166,476,499.60-163,680,101.53 所有者 权益 合计 33,699,879.43 36,496,277.50 负债和 所有 者权 益总 计 210,452,477.94 218,038,419.82 法定代 表人：祝政 主 管会 计工 作负 责人：周亚敏 会计 机构 负责人：费 丽霞 合并 利润表 2017 年1 3 月 编制
41、单 位：杭州 天目 山药 业股份 有限 公司 单位：元 币种:人 民币 审计类 型：未经 审计 项目 本期金额 上期金额 一、营 业总 收入 23,720,706.06 25,040,726.07 其中：营业 收入 23,720,706.06 25,040,726.07 利息收 入 已赚保 费 手续费 及佣 金收 入 2017 年第一季 度报告 15/20 二、营 业总 成本 27,072,893.75 31,194,230.15 其中：营业 成本 14,055,121.04 16,534,103.59 利息支 出 手续费 及佣 金支 出 退保金 赔付支 出净 额 提取保 险合 同准 备金 净
42、额 保单红 利支 出 分保费 用 税金及 附加 596,305.57 193,654.81 销售费 用 3,209,853.92 3,017,401.15 管理费 用 7,640,948.84 9,609,469.28 财务费 用 1,682,946.43 1,839,601.32 资产减 值损 失-112,282.05 加：公 允价 值变 动收 益（损失以“”号 填列）投资收 益（损失 以“”号填列）其中：对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益 汇兑收 益（损失 以“”号填列）三、营 业利 润（亏损 以“”号 填列）-3,352,187.69-6,153,504.08 加：营 业外 收入
43、 585,159.96 1,550,299.82 其中：非流 动资 产处 置利 得 减：营 业外 支出 6,399.35 873.53 其中：非流 动资 产处 置损 失 四、利 润总 额（亏损 总额 以“”号 填列）-2,773,427.08-4,604,077.79 减：所 得税 费用 408,463.71 248,116.53 五、净 利润（净 亏损 以“”号 填列）-3,181,890.79-4,852,194.32 归属于 母公 司所 有者 的净 利润-3,093,781.70-4,944,817.86 少数股 东损 益-88,109.09 92,623.54 六、其 他综 合收 益的
44、 税后 净额 归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的 税后 净额（一）以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合收益 1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产的变 动 2.权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进损益的 其他 综合 收益 中享 有的份 额（二）以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收益 1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类 2017 年第一季 度报告 16/20 进损益 的其 他综 合收 益中 享有的 份额 2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益 3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融资产 损益 4.现金 流量
45、套期 损益 的有 效部分 5.外币 财务 报表 折算 差额 6.其他 归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税 后净 额 七、综 合收 益总 额-3,181,890.79-4,852,194.32 归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额-3,093,781.70-4,944,817.86 归属于 少数 股东 的综 合收 益总额-88,109.09 92,623.54 八、每 股收 益：（一）基本 每股 收益(元/股)-0.0254-0.0406（二）稀释 每股 收益(元/股)-0.0254-0.0406 本期发 生同 一控 制下 企业 合并的，被 合并 方在 合并 前实现 的净 利润
46、 为：0 元，上期 被合 并方 实现的净利 润为：0 元。法定代 表人：祝政 主管 会 计工作 负责 人：周亚 敏 会 计机构 负责 人：费丽 霞 母公司 利润表 2017 年1 3 月 编制单 位：杭州 天目 山药 业股份 有限 公司 单位：元 币种：人 民币 审计 类型：未 经审 计 项目 本期金额 上期金额 一、营 业收 入 7,938,612.96 11,138,208.04 减：营 业成 本 3,707,599.65 6,687,123.70 税金及 附加 297,422.94 190,252.82 销售费 用 1,273,560.55 2,199,071.52 管理费 用 4,43
47、2,991.13 6,184,949.08 财务费 用 1,259,268.81 1,229,440.66 资产减 值损 失 加：公 允价 值变 动收 益（损失以“”号 填列）投资收 益（损失 以“”号填列）其中：对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益 二、营 业利 润（亏损 以“”号 填列）-3,032,230.12-5,352,629.74 加：营 业外 收入 241,701.15 197,263.65 其中：非流 动资 产处 置利 得 减：营 业外 支出 5,869.10 309.15 其中：非流 动资 产处 置损 失 2017 年第一季 度报告 17/20 三、利 润总 额（亏损
48、总额 以“”号 填列）-2,796,398.07-5,155,675.24 减：所 得税 费用 四、净 利润（净 亏损 以“”号 填列）-2,796,398.07-5,155,675.24 五、其 他综 合收 益的 税后 净额（一）以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合 收益 1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产的变动 2.权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进损益的其 他综 合收 益中 享有 的份额（二）以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收 益 1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类进损益的 其他 综合 收益 中享 有的份 额 2.可供 出售 金
49、融 资产 公允 价值变 动损 益 3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融资产损 益 4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分 5.外币 财务 报表 折算 差额 6.其他 六、综 合收 益总 额-2,796,398.07-5,155,675.24 七、每 股收 益：（一）基本 每股 收益(元/股)0.0230-0.0423（二）稀释 每股 收益(元/股)0.0230-0.0423 法定代 表人：祝政 主管 会 计工作 负责 人：周亚 敏 会 计机构 负责 人：费丽 霞 合并 现金流量表 2017 年1 3 月 编制单 位：杭州 天目 山药 业股份 有限 公司 单位：元 币种：人 民
50、币 审计 类型：未 经审 计 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的 现金 流量：销售商 品、提供 劳务 收到 的现金 19,534,924.56 20,261,469.36 客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额 向中央 银行 借款 净增 加额 向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额 收到原 保险 合同 保费 取得 的现金 收到再 保险 业务 现金 净额 保户储 金及 投资 款净 增加 额 处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当期损益 的金 融资 产净 增加 额 收取利 息、手续 费及 佣金 的现金 2017 年第一季 度报告 18/20 拆入资 金净 增加 额 回购业
