1、上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 1 页 共 23 页 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年半年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 上海上会会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意
2、阅读。1.4 本公司不存在大股东占用资金情况。1.5 公司负责人张宗宝、主管会计工作负责人沈洪秀及会计机构负责人（会计主管人员）吴嘉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 公司基本情况简介 公司董事会秘书情况 公司证券事务代表情况 姓名 吴裕芹 刘晓光 联系地址 上海市虹桥路 2451 号2楼 上海市虹桥路 2451 号2楼 电话 021-62696296 021-62697677 传真 021-62699399 021-62699399 电子信箱 2.2 主要财务数据和指标：2.2.1 主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本
3、报告期末比上年度期末增减（）总资产 266,372,830.67 268,011,990.58-0.61所有者权益（或股东权益）200,790,588.24 201,442,325.83-0.32每股净资产(元)2.30 2.31-0.43 报告期（16月）上年同期 本报告期比上年同期增减（）营业利润 816,282.99-3,012,731.94 127.09利润总额 816,282.99-3,034,207.44 126.90净利润-651,737.59-3,826,261.14 82.97扣除非经常性损益后的净利润-651,737.59-3,805,594.92 82.87基本每股收益(
4、元)-0.01-0.04 75.00扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)-0.01-0.04 75.00上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 2 页 共 23 页 稀释每股收益(元)-0.01-0.04 75.00净资产收益率(%)-0.32-1.91 增加1.59 个百分点经营活动产生的现金流量净额 5,251,993.89 408,852.36 1,184.57每股经营活动产生的现金流量净额 0.06 0.005 1,100.00 2.2.2 非经常性损益项目和金额：适用 不适用 2.2.3 国内外会计准则差异：适用 不适用 3 股本变动及股东情况 3.1 股份变动
5、情况表 适用 不适用 3.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 11,775户前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 上海东宏实业投资有限公司 境内非国有法人 21.63 18,865,170 14,504,806 冻结 18,865,170 香港新科创力有限公司 境外法人 18.09 15,774,238 11,413,874 无 香港美泰国际有限公司 境外法人 3.17 2,760,493 无 上海华成无线电厂有限公司 境内非国有法人 2.33 2,035,960 无 郭建宏 其他 1.12 976,200
6、 未知 上海汇绩机电设备安装有限公司 其他 1.01 877,378 未知 严红芳 其他 1.00 876,100 未知 庄敏 其他 0.64 558,419 未知 朱明仙 其他 0.58 507,840 未知 陈军 其他 0.56 489,570 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海东宏实业投资有限公司 4,360,364 人民币普通股 香港新科创力有限公司 4,360,364 人民币普通股 香港美泰国际有限公司 2,760,493 人民币普通股 上海华成无线电厂有限公司 2,035,960 人民币普通股 郭建宏 976,200 人民币普通股
7、上海汇绩机电设备安装有限公司 877,378 人民币普通股 严红芳 876,100 人民币普通股 庄敏 558,419 人民币普通股 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 3 页 共 23 页 朱明仙 507,840 人民币普通股 陈军 489,570 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或者属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。3.3 控股股东及实际控制人变更情况 适用 不适用 4 董事、监事和高级管理人员 4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 适用 不适用 5 董事会报告 5.1 主营业务分行
8、业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（）营业成本比上年同期增减（）毛利率比上年同期增减（%）分行业 房地产业务 11,067,078.00 4,533,254.19 59.04-2.18-36.92 增加22.56个百分点分产品 商品房销售 11,067,078.00 4,533,254.19 59.04-2.18-36.92 增加22.56个百分点其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 0 万元。5.2 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增
9、减（）上海 11,067,078.00-2.18 5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 适用 不适用 5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明 适用 不适用 5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 适用 不适用 5.6 募集资金使用情况 5.6.1 募集资金运用 适用 不适用 5.6.2 资金变更项目情况 适用 不适用 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 4 页 共 23 页 5.7 董事会下半年的经营计划修改计划 适用 不适用 5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
10、及说明 适用 不适用 业绩预告情况 亏损 同向大幅上升 同向大幅下降 扭亏 业绩预告的说明 预计本年初至下一报告期期末的累计净利润约为-220 万元,主要因为主营业务存量房的销售基本完毕。5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 上海上会会计师事务所对公司 2008年半年度审计报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，强调事项如下：1、截至审计报告日，按照海鸟发展与兴业银行上海分行签订的银行借款合同规定海鸟发展应于 2007年 4 月13 日偿还的借款 1，250 万元尚未偿还，也未获得该笔借款的展期协议或取得新的借款；2、海鸟发展对主要开发项目杨浦区
11、 113、115 街坊西方子桥项目的累积投资已达 24，643 万元，占公司总资产比重的 92.51%。截至审计报告日，因动迁政策不确定等原因该项目基本处于停滞状态，未来是否继续开发存在不确定性。海鸟发展已在财务报表附注第十三条第 2 点披露了拟改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。公司董事会相关意见:对于上海上会会计师事务所就公司财务报告出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告，表示予以理解和认可，并认为该审计意见真实的反映了公司的财务状况，充分揭示了公司的财务风险。本公司董事会及经营层将尽最大努力解决公司目前存在的困难和难题。2008年下半年公司董事会将采取以下措施解决审计意见所
12、涉及的事项：1、继续与债权人银行进行沟通协调，取得对方谅解，并尽快归还该项债务。2、继续加强与杨浦区政府和区房管局进行沟通，配合杨浦区政府旧改新政，加快推动杨浦项目的盘活，保持公司的可持续性发展。3、继续积极推进公司重组工作，督促和协助大股东、中介机构加快重组进程，以全面改善公司经营状况，提高公司持续经营能力。公司将及时、准确和完整地公告相关进展情况，最大程度的保护广大投资者的切身利益。5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明 适用 不适用 1、公司将继续加强同债权银行的协调,并争取通过公司重组来改变目前现状。2、随着杨浦旧区动迁改造新政的推出，
13、公司已经主动就该方面加强了和区政府及相关部门的沟通协调,并将会全力配合新政实施,积极盘活该项目。报告期内,公司为改善经营环境，保持公司持续稳定的发展，继续努力推动重组工作进程。本公司大股东股权转让及非公开发行方案等相关材料已经公司第六届董事会第六、八次会议和公司 2008 年第一次临时股东大会表决通过，目前相关材料已经正式送报国家相关管理部门进行审核,待监管部门审批核准后我司将尽快办理相关后续手续，并将着力解决上述问题。上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 5 页 共 23 页 6 重要事项 6.1 收购、出售资产及资产重组 6.1.1 收购资产 适用 不适用 6.1.2
14、 出售或置出资产 适用 不适用 6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。适用 不适用 6.2 担保情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计（A）公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,920报告期末对控股子公司担保余额合计（B）3,920公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额（A+B）3,920担保总额占公司净资产的比例 19.52其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）0直接或间接
15、为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额（D）3,920担保总额超过净资产 50部分的金额（E）0上述三项担保金额合计（C+D+E）3,920 6.3 非经营性关联债权债务往来 适用 不适用 6.4 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 6.5.1 证券投资情况 适用 不适用 6.5.2 持有非上市金融企业股权情况 适用 不适用 6.5.3 公司持股 5%以上股东 2008 年追加股份限售承诺的情况 适用 不适用 6.5.4 其他重大事项的说明 适用 不适用 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 6 页 共 23 页
16、 7 财务会计报告 7.1 审计意见 财务报告 未经审计 审计 审计报告 标准审计报告 非标准审计报告 审计报告正文 审计报告 上会师报字(2008)第 1158 号上海海鸟企业发展股份有限公司全体股东：我们审计了后附的上海海鸟企业发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2008年 6月 30 日的资产负债表，2008年 1 月至6 月的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
17、错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管
18、理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2008年 6月30 日的财务状况以及 2008 年1 月至6月的经营成果和现金流量。我们提请财务报表使用者关注，如财务报表附注第十三条第 1 点所述：1、截至审计报告日，按照贵公司与兴业银行上海分行签订的银行借款合同规定贵公司应于 2007年 4月 13 日偿还的借款 1,250 万元尚未偿还，也未获得该笔借款的展期协议或取得新的借款；2、贵公司对主要开发项目杨浦
19、区 113、115 街坊西方子桥项目的累计投资已达 24,643万元，占公司总资产比重的 92.51%。截至审计报告日，因动迁等原因该项目已基本处于停滞状态，未来是否继续开发存在不确定性。贵公司已在财务报表附注第十三条第 2 点披露了拟改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张晓荣、倪颖上海威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 2008年8月22日 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 7 页 共 23 页 7.2 财务报表 合并资产负债表 编制单位:上海海鸟企业发展股份有限公司 单
20、位:元 币种:人民币 报告截止日:2008年 06月 30 日 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 5,591,406.00 1,748,315.71结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 29,557.44预付款项 200,050,389.76 200,060,628.08应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 248,440.36 281,639.24买入返售金融资产 存货 47,175,851.24 47,670,172.20一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 253,095,644.80 249,76
21、0,755.23非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 12,615,222.53 17,500,380.99固定资产 661,963.34 750,854.36在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 13,277,185.87 18,251,235.35资产总计 266,372,830.67 268,011,990.58上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 8 页 共 23 页 流动负债：短期借款 39
22、,200,000.00 39,200,000.00向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 282,302.00 676,585.87预收款项 23,541.80卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 256.00 13,076.37应交税费 8,947,525.69 10,892,456.39应付利息 1,577,020.91 1,002,948.45应付股利 其他应付款 4,497,209.11 3,931,441.85应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 54,
23、504,313.71 55,740,050.73非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 54,504,313.71 55,740,050.73所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）87,207,283.00 87,207,283.00资本公积 28,476,853.88 28,476,853.88减：库存股 盈余公积 24,922,470.58 24,922,470.58一般风险准备 未分配利润 60,183,980.78 60,835,718.37外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 200,7
24、90,588.24 201,442,325.83少数股东权益 11,077,928.72 10,829,614.02所有者权益合计 211,868,516.96 212,271,939.85负债和所有者总计 266,372,830.67 268,011,990.58法定代表人:张宗宝 主管会计工作负责人:沈洪秀 会计机构负责人:吴嘉 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 9 页 共 23 页 母公司资产负债表 编制单位:上海海鸟企业发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 报告截止日:2008年 06月 30 日 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 164
25、,198.65 233,758.84交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 28,111.33 37,410.37应收利息 应收股利 其他应收款 68,709,320.99 68,944,067.29存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 68,901,630.97 69,215,236.50非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 110,293,045.48 110,293,045.48投资性房地产 固定资产 442,545.85 518,072.77在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉
26、长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 110,735,591.33 110,811,118.25资产总计 179,637,222.30 180,026,354.75流动负债：短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 256.00 5,882.07上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 10 页 共 23 页 应交税费 2,166.65 7,702.10应付利息 应付股利 其他应付款 46,586,641.26 44,354,274.56一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 46,589,063.91 44,3
27、67,858.73非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 46,589,063.91 44,367,858.73所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）87,207,283.00 87,207,283.00资本公积 43,609,889.75 43,609,889.75减：库存股 盈余公积 24,922,470.58 24,922,470.58未分配利润-22,691,484.94-20,081,147.31所有者权益（或股东权益）合计 133,048,158.39 135,658,496.02负债和所有者
28、（或股东权益）合计 179,637,222.30 180,026,354.75法定代表人:张宗宝 主管会计工作负责人:沈洪秀 会计机构负责人:吴嘉 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 11 页 共 23 页 合并利润表 编制单位:上海海鸟企业发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 11,669,904.00 12,215,065.00其中：营业收入 11,669,904.00 12,215,065.00利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 10,853,621.01 15,227,796.94其中：营业成
29、本 5,073,874.65 8,475,413.37利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 710,093.55 671,828.56销售费用 19,108.50 10,398.50管理费用 3,069,704.27 4,308,992.88财务费用 1,980,541.48 1,761,163.63资产减值损失 298.56 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）816,282.99-3,
30、012,731.94加：营业外收入 减：营业外支出 21,475.50其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）816,282.99-3,034,207.44减：所得税费用 1,219,705.88 811,403.46五、净利润（净亏损以“”号填列）-403,422.89-3,845,610.90归属于母公司所有者的净利润-651,737.59-3,826,261.14少数股东损益 248,314.70-19,349.76六、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）-0.01-0.04（二）稀释每股收益（元/股）-0.01-0.04法定代表人:张宗宝 主管会计工作负责人:
31、沈洪秀 会计机构负责人:吴嘉 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 12 页 共 23 页 母公司利润表 编制单位:上海海鸟企业发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 2,609,511.45 1,650,126.78财务费用 826.18 394.11资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列）-2,610,337.63-1,650,520.89加：营业外收入 减：营
32、业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-2,610,337.63-1,650,520.89减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列）-2,610,337.63-1,650,520.89法定代表人:张宗宝 主管会计工作负责人:沈洪秀 会计机构负责人:吴嘉 合并现金流量表 编制单位:上海海鸟企业发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 11,616,506.20 6,655,065.00客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增
33、加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 189,501.17 15,737.09经营活动现金流入小计 11,806,007.37 6,670,802.09购买商品、接受劳务支付的现金 185,948.23 1,079,854.01客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 13 页 共 23 页 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、
34、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 791,069.89 986,951.11支付的各项税费 3,904,537.92 2,839,512.40支付其他与经营活动有关的现金 1,672,457.44 1,355,632.21经营活动现金流出小计 6,554,013.48 6,261,949.73经营活动产生的现金流量净额 5,251,993.89 408,852.36二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金
35、投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 26,700,000.00 29,700,000.00发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00筹资活动现金流入小计 26,700,000.00 32,700,000.00偿还债务支付的现金 26,700,000.00 33,000,0
36、00.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,408,903.60 1,475,647.40其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00筹资活动现金流出小计 28,108,903.60 37,475,647.40筹资活动产生的现金流量净额-1,408,903.60-4,775,647.40四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,843,090.29-4,366,795.04加：期初现金及现金等价物余额 1,748,315.71 6,046,931.63六、期末现金及现金等价物余额 5,591,406.00 1
37、,680,136.59法定代表人:张宗宝 主管会计工作负责人:沈洪秀 会计机构负责人:吴嘉 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 14 页 共 23 页 母公司现金流量表 编制单位:上海海鸟企业发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 750,590.82 920,895.89经营活动现金流入小计 750,590.82 920,895.89购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 711,086.83 916,330.
38、49支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 109,064.18 359,566.17经营活动现金流出小计 820,151.01 1,275,896.66经营活动产生的现金流量净额-69,560.19-355,000.77二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计
39、投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-69,560.19-355,000.77加：期初现金及现金等价物余额 233,758.84 511,251.28六、期末现金及现金等价物余额 164,198.65 156,250.51法定代表人:张宗宝 主管会计工作负责人:沈洪秀 会计机构负责人:
40、吴嘉 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 15 页 共 23 页 合并所有者权益变动表 编制单位:上海海鸟企业发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股本)资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他少数股东权益 所有者权益合计一、上年年末余额 87,207,283.00 28,476,853.88 24,922,470.58 60,835,718.37 10,829,614.02 212,271,939.85加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 87,207,283.00 28,476,
41、853.88 24,922,470.58 60,835,718.37 10,829,614.02 212,271,939.85三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-651,737.59 248,314.70-403,422.89（一）净利润-651,737.59 248,314.70-403,422.89（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 16 页 共 23 页 得税影响 4其他 上述（一）和（二）小计-651,73
42、7.59 248,314.70-403,422.89（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他（四）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他（五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额 87,207,283.00 28,476,853.88 24,922,470.58 60,183,980.78 11,077,928.72 211,868,516.96 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 17 页 共 23
43、页 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股本)资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计一、上年年末余额 87,207,283.00 66,766,844.27 47,147,773.39 3,289,958.22 10,819,927.86 215,231,786.74加：会计政策变更-38,289,990.39-22,225,302.81 60,515,293.20 前期差错更正 二、本年年初余额 87,207,283.00 28,476,853.88 24,922,470.58 63,805,25
44、1.42 10,819,927.86 215,231,786.74三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-3,826,261.14-19,349.76-3,845,610.90（一）净利润-3,826,261.14-19,349.76-3,845,610.90（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 18 页 共 23 页 4其他 上述（一）和（二）小计-3,826,261.14-19,349.76-3,845,61
45、0.90（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他（四）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他（五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额 87,207,283.00 28,476,853.88 24,922,470.58 59,978,990.28 10,800,578.10 211,386,175.84法定代表人:张宗宝 主管会计工作负责人:沈洪秀 会计机构负责人:吴嘉 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要
46、第 19 页 共 23 页 母公司所有者权益变动表 编制单位:上海海鸟企业发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股本)资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 87,207,283.00 43,609,889.75 24,922,470.58-20,081,147.31 135,658,496.02加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 87,207,283.00 43,609,889.75 24,922,470.58-20,081,147.31 135,658,496.02三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-2
47、,610,337.63-2,610,337.63（一）净利润-2,610,337.63-2,610,337.63（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1 可供出售金融资产公允价值变动净额 2 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 20 页 共 23 页 3 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4 其他 上述（一）和（二）小计-2,610,337.63-2,610,337.63（三）所有者投入和减少资本 1 所有者投入资本 2 股份支付计入所有者权益的金额 3 其他（四）利润分配 1 提取盈余公积 2 对所有者（或股东）的分配
48、3 其他（五）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本（或股本）2 盈余 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 21 页 共 23 页 公积转增资本（或股本）3 盈余公积弥补亏损 4 其他 四、本期期末余额 87,207,283.00 43,609,889.75 24,922,470.58-22,691,484.94 133,048,158.39 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股本)资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 87,207,283.00 66,766,844.27 32,397,975.38 18,
49、039,756.23 204,411,858.88加：会计政策变更-23,156,954.52-7,475,504.80-34,989,815.28-65,622,274.60前期差错更正 二、本年年初余额 87,207,283.00 43,609,889.75 24,922,470.58-16,950,059.05 138,789,584.28三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-1,650,520.89-1,650,520.89（一）净利润-1,650,520.89-1,650,520.89（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1 可供出售金融资产公允价 上海海鸟企业发展股份有限公司
50、2008年半年度报告摘要 第 22 页 共 23 页 值变动净额 2 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4 其他 上述（一）和（二）小计-1,650,520.89-1,650,520.89（三）所有者投入和减少资本 1 所有者投入资本 2 股份支付计入所有者权益的金额 3 其他（四）利润分配 1 提取盈余公积 2 对所有者（或股东）的分配 3 其他 上海海鸟企业发展股份有限公司 2008年半年度报告摘要 第 23 页 共 23 页（五）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本（或股本）2 盈余公积转增资本（或股本）3 盈余公积弥补亏损 4 其
