1、 青岛啤酒股份有限公司 600600 2006年第一季度报告 青岛啤酒股份有限公司 2006年第一季度报告 目录 1 重要提示.1 2 公司基本情况简介.1 3 管理层讨论与分析.3 4 附录.5 1青岛啤酒股份有限公司 2006年第一季度报告 1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 董事伯乐思(Stephen J.Burrows)，因公务未出席会议，委托马爽(Mark F.Schumm)董事代为表决 1.3 公司第一季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人李桂荣,主管
2、会计工作负责人孙玉国,会计机构负责人于竹明声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介 2.1 公司基本信息 股票简称 青岛啤酒 变更前简称(如有)股票代码 600600 股票简称 青岛啤酒 变更前简称(如有)股票代码 0168 董事会秘书 证券事务代表 姓名 袁璐 张瑞祥 联系地址 青岛市香港中路五四广场青啤大厦 1720室 青岛市香港中路五四广场青啤大厦1720 室 电话 0532-85776071 0532-85713831 传真 0532-85713240 0532-85713240 电子信箱 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报
3、告期末 上年度期末数 本报告期末比上年度期末增减（）总资产(元)10,038,852,753.00 9,589,116,733.00 4.69股东权益（不含少数股东权益）(元)5,002,764,186.00 4,941,429,679.00 1.24每股净资产(元)3.82 3.78 1.06调整后的每股净资产(元)3.79 3.75 1.07 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（）经营活动产生的现金流量净额(元)629,714,600.00 629,714,600.00 62.54每股收益(元)0.0573 0.0573-11.85净资产收益率(%)1.50 1.50 减少
4、0.39 个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)1.34 1.34 减少 0.38 个百分点 非经常性损益项目 金额（单位：元）1青岛啤酒股份有限公司 2006年第一季度报告 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益-536,667各种形式的政府补贴 10,663,721扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,578,865所得税影响数-3,685,681合计 8,020,238 2.2.2 利润表 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营
5、业务收入 2,390,632,606 2,028,969,636 964,752,022 786,022,680减：主营业务成本 1,412,156,168 1,229,195,788 517,998,292 418,277,579主营业务税金及附加 220,889,336 189,681,872 49,271,590 41,136,115二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）757,587,102 610,091,976 397,482,140 326,608,986加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）5,703,293 5,459,861-30,471-605,723减:营业费用 424
6、,056,944 336,063,873 161,864,444 146,712,082管理费用 182,081,367 164,483,724 44,505,631 40,453,396财务费用 9,783,300 11,645,936 1,854,527 1,776,326三、营业利润（亏损以“-”号填列）147,368,784 103,358,304 189,227,067 137,061,459加：投资收益（损失以“-”号填列）3,977,640-979,673-87,171,929-52,299,356补贴收入 10,663,721 9,030,423 营业外收入 1,790,767
7、 1,780,694 292,335 165,742减：营业外支出 35,980,971 4,837,880 2,040,031 331,001四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）127,819,941 108,351,868 100,307,442 84,596,844减：所得税 52,947,145 35,799,934 30,296,600 15,760,433减：少数股东损益-37,692 3,634,886 加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）74,910,488 68,917,048 70,010,842 68,836,4112.3 报告期末股东总数
8、及前十名流通股股东持股表(未完成股权分置改革)单位：股 报告期末股东总数（户）49,224前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称)期末持有流通股的数量 种类 香港中央结算(代理人)有限公司 294,843,373境外上市外资股 A-B JADE HONGKONG HOLDING CO.,LTD.261,643,836境外上市外资股 Law Debenture Trust(Asia)Limited 91,575,342境外上市外资股 国际金融汇丰BILL&21,939,578人民币普通股 2青岛啤酒股份有限公司 2006年第一季度报告 MELINDA GATES FOUNDATION 全国社保
9、基金一零八组合 12,320,663人民币普通股 申银万国汇丰MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 12,207,646人民币普通股 全国社保基金一零二组合 7,000,000人民币普通股 申银万国花旗DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 5,331,150人民币普通股 全国社保基金一零三组合 5,236,195人民币普通股 交银施罗德精选股票证券投资基金 4,380,400人民币普通股 2.4 可转换公司债券情况 2.4.1 本报告期转债持有人情况 公司期末转债持有人数 不适用公司前十名转债持有人情况如下：可转换公司债券持有人名称 期末持债数量(
10、元)持有比例(%)不适用 2.4.2 可转换公司债券情况的说明 不适用 3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 本报告期内，公司按照“细化管理，创新营销，提升专业化运营能力；深度整合，持续变革，拓展价值链增值空间”的指导思想，积极推进组织变革及以奥运营销为主的市场营销战略，全面提升青岛啤酒的国际化形象。公司产品品牌和品种结构调整效果突出，经营性现金流增长强劲，实现了啤酒产销量、主营业务收入、主营业务利润的持续增长，为完成全年目标奠定了坚实的基础。一季度公司完成啤酒产销量 86.9 万千升，同比增长 15%，其中主品牌产销 31.5万千升，同比增长 19%，主营业务
11、收入实现人民币 239063 万元，同比增长 18，净利润 7491 万元，同比增长 8.7%。面对即将到来的销售旺季和国内外啤酒集团更加激烈的市场竞争，公司将加大市场品牌推广的力度，继续调整和优化产品结构及品牌结构，不断深化公司管理组织结构的变革，保持公司市场竞争力和盈利水平的不断提升。3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额 10%以上的主营行业或产品情况 适用不适用 单位:万元 币种:人民币 审计类型:未经审计 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)分行业 啤酒 239,063 141,216 31.69分产品 啤酒 239,063 141,216 31.69 3青岛啤酒股份有限公司
12、2006年第一季度报告 其中:关联交易 6,013 3,229 关联交易的定价原则 按照市场价格定价 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 适用不适用 啤酒销售的淡旺季比较明显，通常情况下第 1、4 季度为啤酒销售的淡季。3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）适用不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 适用不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 适用不适用 3.2 重大事
13、项及其影响和解决方案的分析说明 适用不适用 2006年 3月17 日，本公司下属控股子公司青岛啤酒汉斯宝鸡有限公司（“汉斯宝鸡公司”）与宝鸡啤酒股份有限公司（“宝啤股份”）签订资产买卖协议，协议约定汉斯宝鸡公司以现金12,332 万元人民币购买宝啤股份拥有的东厂的房屋、土地及机器设备等与啤酒生产相关的资产，交易完成后，经填平补齐，本公司在西北增加 20万千升/年的生产能力，巩固了在西北地区的市场地位。有关上述交易的详情请见公司于 2006 年4月 13 日刊登在中国证券报、上海证券报及证券时报的公告。3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 适用不适用 3.4
14、经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明 适用不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用不适用 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 适用不适用 3.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 适用不适用 青岛啤酒股份有限公司 法定代表人：李桂荣 4青岛啤酒股份有限公司 2006年第一季度报告 4 附录 资产负债表 2006年3月31日 编制单位:青岛啤酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数
15、流动资产：货币资金 1,575,594,485 1,265,861,113 553,537,878 478,089,509短期投资 2,446,659,188 2,326,014,578应收票据 89,561,450 75,213,207 3,000,000 2,500,000应收股利 应收利息 应收账款 118,211,468 105,068,080 107,603,502 87,166,190其他应收款 231,491,987 191,898,018 188,641,716 186,027,588预付账款 138,913,424 123,445,949 6,518,802 1,708,07
16、4应收补贴款 存货 1,542,130,964 1,420,474,304 260,343,839 225,223,454待摊费用 19,183,827 11,928,440 7,328,357 5,835,258一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,715,087,605 3,193,889,111 3,573,633,282 3,312,564,651长期投资：长期股权投资 84,871,346 80,989,965 1,818,261,790 1,828,503,204长期债权投资 长期投资合计 84,871,346 80,989,965 1,818,261,790
17、1,828,503,204其中：合并价差 54,327,334 50,251,191 其中：股权投资差额 固定资产：固定资产原价 10,373,026,508 10,326,986,065 2,017,542,446 1,990,619,896减：累计折旧 4,768,598,297 4,648,657,835 1,114,282,117 1,094,084,282固定资产净值 5,604,428,211 5,678,328,230 903,260,329 896,535,614减：固定资产减值准备 306,710,165 274,410,778 18,345,609 16,345,609固定
18、资产净额 5,297,718,046 5,403,917,452 884,914,720 880,190,005工程物资 在建工程 138,101,785 111,884,585 45,258,713 55,587,543固定资产清理 352,990 238,096-19,229 固定资产合计 5,436,172,821 5,516,040,133 930,154,204 935,777,548无形资产及其他资产：无形资产 749,520,013 750,395,329 143,339,679 144,714,564长期待摊费用 6,965,014 4,309,385 1,676,500 1,
19、776,800其他长期资产 20,892,810 25,892,810 20,892,810 25,892,810无形资产及其他资产合计 777,377,837 780,597,524 165,908,989 172,384,174递延税项：5青岛啤酒股份有限公司 2006年第一季度报告 递延税款借项 25,343,144 17,600,000 25,343,144 17,600,000资产总计 10,038,852,753 9,589,116,733 6,513,301,409 6,266,829,577流动负债：短期借款 757,048,690 949,171,250 481,272,00
20、0 645,616,000应付票据 416,666,815 345,844,178 97,650,000 71,800,000应付账款 831,070,295 710,997,235 187,122,866 136,719,450预收账款 328,625,121 219,004,515 44,075,458 82,450,639应付工资 17,313,381 28,537,809 应付福利费 49,733,841 48,077,226 3,024,078 2,166,001应付股利 8,220,967 12,220,968 2,924,318 2,924,318应交税金 404,140,261
21、 304,145,561 111,180,224 70,394,038其他应交款 8,235,507 9,911,875 791,162 4,975,331其他应付款 975,629,128 939,670,520 356,192,627 139,990,344预提费用 440,865,882 280,265,540 182,747,417 134,230,468预计负债 一年内到期的长期负债 6,309,213 6,550,713 4,344,000 4,344,000其他流动负债 流动负债合计 4,243,859,101 3,854,397,390 1,471,324,150 1,295,
22、610,589长期负债：长期借款 21,957,831 21,786,386 应付债券 长期应付款 139,300,986 139,692,826 3,708,462 3,708,462专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 161,258,817 161,479,212 3,708,462 3,708,462递延税项：递延税款贷项 负债合计 4,405,117,918 4,015,876,602 1,475,032,612 1,299,319,051少数股东权益 630,970,649 631,810,452 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）1,308,219,178 1,308
23、,219,178 1,308,219,178 1,308,219,178减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 1,308,219,178 1,308,219,178 1,308,219,178 1,308,219,178资本公积 2,802,834,414 2,802,086,986 2,854,313,803 2,853,566,374盈余公积 599,070,441 599,070,441 389,495,014 389,495,014其中：法定公益金 269,923,479 269,923,479 180,112,896 180,112,896未分配利润 306,213,745 231
24、,303,257 486,240,802 416,229,960拟分配现金股利 外币报表折算差额-13,573,592 749,817 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 5,002,764,186 4,941,429,679 5,038,268,797 4,967,510,526负债和所有者权益（或股东权益）总计 10,038,852,753 9,589,116,733 6,513,301,409 6,266,829,577公司法定代表人:李桂荣 主管会计工作负责人:孙玉国 会计机构负责人:于竹明 6青岛啤酒股份有限公司 2006年第一季度报告 利润及利润分配表 2006年1-
25、3月 编制单位:青岛啤酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 2,390,632,606 2,028,969,636 964,752,022 786,022,680减：主营业务成本 1,412,156,168 1,229,195,788 517,998,292 418,277,579主营业务税金及附加 220,889,336 189,681,872 49,271,590 41,136,115二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）757,587,102 610,091,976 397,482,140
26、 326,608,986加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）5,703,293 5,459,861-30,471-605,723减:营业费用 424,056,944 336,063,873 161,864,444 146,712,082管理费用 182,081,367 164,483,724 44,505,631 40,453,396财务费用 9,783,300 11,645,936 1,854,527 1,776,326三、营业利润（亏损以“-”号填列）147,368,784 103,358,304 189,227,067 137,061,459加：投资收益（损失以“-”号填列）3,977
27、,640-979,673-87,171,929-52,299,356补贴收入 10,663,721 9,030,423 营业外收入 1,790,767 1,780,694 292,335 165,742减：营业外支出 35,980,971 4,837,880 2,040,031 331,001四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）127,819,941 108,351,868 100,307,442 84,596,844减：所得税 52,947,145 35,799,934 30,296,600 15,760,433减：少数股东损益-37,692 3,634,886 加：未确认投资损失(合并报
28、表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）74,910,488 68,917,048 70,010,842 68,836,411加：年初未分配利润 231,303,257 223,865,647 416,229,960 370,623,248其他转入 六、可供分配的利润 306,213,745 292,782,695 486,240,802 439,459,659减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 306,213,745 292,782,695 486,240,802 439,459,6
29、59减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)306,213,745 292,782,695 486,240,802 439,459,659公司法定代表人:李桂荣 主管会计工作负责人:孙玉国 会计机构负责人:于竹明 7青岛啤酒股份有限公司 2006年第一季度报告 现金流量表 2006年1-3月 编制单位:青岛啤酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,879,210,651 1,094,958,327收到的税费返还 8,
30、803,184 收到的其他与经营活动有关的现金 219,550,378 9,705,505现金流入小计 3,107,564,213 1,104,663,832购买商品、接受劳务支付的现金 1,560,543,252 574,479,890支付给职工以及为职工支付的现金 208,238,137 61,816,173支付的各项税费 425,430,915 138,467,015支付的其他与经营活动有关的现金 283,637,309 79,275,015现金流出小计 2,477,849,613 854,038,093经营活动产生的现金流量净额 629,714,600 250,625,739二、投资活
31、动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 30,600,000其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,041,508 6,469,425处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,922,112 401,067收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,963,620 37,470,492购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 92,584,838 30,474,079投资所支付的现金 13,750,000 14,600,000支付的其他与投资活动有关的现金 908,398 现金流出小计 107,243,236 45,074,079投资活动产生的现金流
32、量净额-101,279,616-7,603,587三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 107,480,860 收到的其他与筹资活动有关的现金 9,409,877 现金流入小计 116,890,737 偿还债务所支付的现金 316,652,331 161,216,000分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,774,602 6,297,237其中：支付少数股东的股利 5,020,000 支付的其他与筹资活动有关的现金 20,678,871 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 351,105,80
33、4 167,513,237筹资活动产生的现金流量净额-234,215,067-167,513,237四、汇率变动对现金的影响 357,024-60,546五、现金及现金等价物净增加额 294,576,941 75,448,369补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：8青岛啤酒股份有限公司 2006年第一季度报告 净利润 74,910,488 70,010,842加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)-37,692 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 51,052,181 2,000,000固定资产折旧 189,453,249 24,317,138无形资产摊销 8,764,95
34、5 1,404,885长期待摊费用摊销 344,372 100,300待摊费用减少（减：增加）-7,255,388-1,493,099预提费用增加（减：减少）153,246,369 47,957,868处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)-536,668-277,638固定资产报废损失 财务费用 8,750,940 874,803投资损失（减：收益）-3,977,640 87,171,929递延税款贷项（减：借项）-7,743,144-7,743,144存货的减少（减：增加）-144,553,276-35,120,385经营性应收项目的减少(减：增加)-93,579,310-
35、14,028,911经营性应付项目的增加(减：减少)400,875,164 75,451,151其他 经营活动产生的现金流量净额 629,714,600 250,625,7392不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 1,519,758,027 553,537,878减：现金的期初余额 1,219,181,086 478,089,509加：现金等价物的期末余额 20,000,000 减：现金等价物的期初余额 26,000,000 现金及现金等价物净增加额 294,576,941 75,448,369公司法定代表人:李桂荣 主管会计工作负责人:孙玉国 会计机构负责人:于竹明 9
