1、 1青岛啤酒股份有限公司 2004 年第三季度报告 1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经审计。1.3 公司董事长李桂荣、主管会计工作的副总裁、总会计师孙玉国及会计机构负责人于竹明保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 青岛啤酒 变更前简称（如有）股票代码 600600(A 股)股票简称 青岛啤酒 变更前简称（如有）股票代码 0168（H 股）董事会秘书 证券事务代表 姓名 袁璐 张瑞祥 联系地址
2、青岛市香港中路五四广场青啤大厦1603 室 青岛市香港中路五四广场青啤大厦1720 室 电话 86-532-5776071 86-532-5713831 传真 86-532-5713240 86-532-5713240 电子信箱 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（）总资产(元)10,219,635,754 9,002,202,662 13.52股东权益（不含少数股东权益）(元)3,616,203,911 3,513,902,521 2.91每股净资产(元)3.41 3.32 2.71调整后的每股净资产(元)3
3、.33 3.25 2.46 报告期（7 9 月）年初至报告期期末（1 9 月）本报告期比上年同期增减（）经营活动产生的现金流量净额(元)531,817,477 1,395,178,812 12.13每股收益(元)0.1305 0.2703-3.69净资产收益率（%）3.82 7.92-6.37%扣除非经常性损益后的净资产收益率（%）3.10 7.65-23.27%2非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他长期资产产生的损失 7,186,233补贴收入 49,834,984营业外收入（不包括处置固定资产收益）6,665,765营业外支出（不包括处置固定资产损失
4、）57,835,592非经常性损益的所得税影响数 18,509,796合计 9,988,720 2.2.2 利润表 利润表 单位:元 币种:人民币 未经审计 本期数(7-9)月 上年同期数(7-9)月 项目 编号 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 2,747,183,527 860,835,5212,401,033,281 722,372,715减：主营业务成本 1,560,619,420 477,548,1071,316,704,865 425,066,589主营业务税金及附加 303,668,080 48,809,440 266,188,004 35,593,081二、主营业务
5、利润 882,896,027 334,477,974 818,140,412 261,713,045加：其他业务利润 7,156,506 2,436,850 3,409,718-885,168减：营业费用 460,496,906 155,055,970 408,170,586 131,593,565管理费用 214,645,842 44,732,383 173,072,812 40,701,062财务费用 8,383,020 1,505,035 23,652,980 11,741,510三、营业利润 206,526,765 135,621,436 216,653,752 76,791,740加
6、：投资收益 4,818,109 24,475,064 3,697,740 79,162,281补贴收入 20,349,835 11,429,866营业外收入 5,547,869 211,177 4,303,939 124,521减：营业外支出 23,517,284 647,965 14,477,674 796,882四、利润总额 213,725,294 159,659,712 221,607,623 155,281,660减：所得税 53,454,500 25,144,434 45,376,746 14,755,898少数股东收益 21,989,446 32,647,405五、净利润 138,
7、281,348 134,515,278 143,583,472 140,525,762 利润表 单位:元 币种:人民币 未经审计 年初至报告期数(1-9)月 上年同期数(1-9)月 项目 编号 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 7,084,878,447 2,265,879,6286,236,495,316 2,013,721,444减：主营业务成本 4,072,619,687 1,260,215,6703,575,200,037 1,199,076,465主营业务税金及附加 768,773,163 130,572,841 668,487,703 101,412,479二、主营业务
8、利润 2,243,485,597 875,091,1171,992,807,576 713,232,500加：其他业务利润 22,936,865 3,497,923 10,655,151-211,253减：营业费用 1,170,962,029 412,965,9151,032,345,791 326,644,978管理费用 539,028,167 120,335,120 480,008,974 146,763,707财务费用 35,434,938 17,886,278 90,654,889 35,424,484三、营业利润 520,997,328 327,401,727 400,453,073
9、 204,188,078加：投资收益 9,305,105 70,315,381 13,121,297 86,106,789 3补贴收入 49,834,984 34,715,475营业外收入 11,016,465 354,810 7,983,393 725,304减：营业外支出 132,129,641 58,720,040 49,893,538 4,337,410四、利润总额 459,024,241 339,351,878 406,379,700 286,682,761减：所得税 129,391,110 55,822,990 100,291,889 34,267,582少数股东收益 43,101
10、,222 46,101,055五、净利润 286,531,909 283,528,888 259,986,756 252,415,179 2.3 前十名流通股股东持股表 单位：股 报告期末股东总数（户）54,453 户 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称）期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它)香港中央结算(代理人)有限公司 294,564,380 H 安海斯-布希公司 105,000,000 H 易方达平稳增长证券投资基金 9,921,325 A 景顺长城内需增长开放式证券投资基金 7,254,366 A 通乾证券投资基金 5,686,058 A 融通新蓝筹证券投资基金 5,1
11、41,500 A 上海申能生物技术有限公司 4,788,607 A 全国社保基金一零八组合 4,582,333 A 易方达策略成长证券投资基金 4,543,469 A 海富通收益增长证券投资基金 4,470,629 A 3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内，公司不断加大内部系统整合的力度，积极调整产品品牌和品种结构，在国内啤酒市场竞争较为严峻的形势下，实现了啤酒产销量、主营业务收入、主营业务利润的持续增长。前三季度公司完成啤酒产销量313万千升，同比增长14%，其中主品牌产销94万千升，同比增长11%。主营业务收入实现人民币708,488万元，同比增长
12、14，主营业务利润实现人民币224,349万元，同比增长13。下一步，公司将继续推进内部系统整合，调整和优化产品结构及品牌结构，扩大中高端市场的销量。同时努力提高系统效率，从而保持公司市场竞争力和盈利水平的不断提升。3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 未经审计 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)啤酒 7,084,878,447 4,072,619,687 31.67其中：关联交易 117,975,071 173,235,851 4 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 适用 不适用 啤酒销售的淡旺季比较
13、明显，通常情况下1、4季度是啤酒销售的淡季。3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）适用 不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 适用 不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 适用 不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 1、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项（1）本公司2001年度报告中披露的青岛市光明总公司诉本公司违反经销合同案，本公司对一审判决结果
14、不服，已在法定上诉期内向最高人民法院提起上诉，截止报告期末，该案件正处于最高人民法院审理进程中，尚无更新进展。（2）本公司与青岛远洋祥和工贸有限公司易货合同纠纷一案，本公司已就山东省高级人民法院做出的二审判决提出再审申请，目前，该案再审程序正在进行之中，尚无更新进展。2、报告期内公司收购兼并和资产重组事项（1）本公司于2004年9月28日与青岛啤酒集团有限公司签署了关于以现金方式收购青岛啤酒（漳州）有限公司90%股权的股权转让协议，本次收购以本公司聘请的专业评估机构-青岛天和资产评估有限公司评估的漳州公司截止2004年8月31日的净资产值29282785元人民币为依据，受让其90%的股权价款总
15、额为26354506元人民币。有关本次关联交易的详情请见公司于2004年9月30日在境内外刊发的报章公告。3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 适用 不适用 1、与2003年年度报告相比，公司执行的会计政策和采用的会计估计均无重大变化,亦无重大会计差错调整；2、.与最近一期年度报告相比，合并范围增加源自下列新设立及收购的附属公司：5青岛啤酒（长沙）有限公司、青岛啤酒（徐州）彭城啤酒销售有限公司、青岛啤酒（甘肃）农垦股份有限公司、青岛啤酒（漳州）有限公司。.与最近一期年度报告相比，合并范围减少的原因是：于二零零四年九月，一外部公司对原由本公司和青岛啤酒（西安）
16、有限公司（本公司附属公司）分别出资30万元和70万元成立的青岛啤酒（宝鸡）有限公司进行增资，使得增资后本公司及青岛啤酒（西安）有限公司对青岛啤酒（宝鸡）有限公司的控股比例分别变更为2.5%和5.83%，并且不再对其经营活动实施控制。3.4 经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明 适用 不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 适用 不适用 青岛啤酒股份有限公司 李桂荣 2004年10月26日 4 附录：资产负债表 单位:元 币种:人民币
17、未经审计 期末数 期初数 项目 编号 合并 母公司 合并 母公司 流动资产：货币资金 1,652,551,851 795,577,893 932,900,408 257,825,760短期投资净额 28,553,557 2,020,507,448 66,450,000 1,693,587,616应收票据 107,315,144 4,218,282 50,883,184 5,454,500应收股利 应收账款净额 263,844,511 165,979,222 165,204,439 173,908,573其他应收款净额 291,877,207 211,737,659 307,667,155 25
18、0,308,891预付账款 229,778,074 4,551,524 134,349,330 16,793,506存货净额 1,188,565,380 176,422,4331,305,503,104 277,753,489待摊费用 23,572,759 9,874,522 14,123,395 5,662,480流动资产合计 3,786,058,483 3,388,868,9832,977,081,015 2,681,294,815长期投资：长期股权投资 120,008,305 2,005,110,579-59,435,258 1,629,446,381长期债权投资 17,500减：长期投
19、资减值准备 6长期投资合计 120,025,805 2,005,110,579-59,435,258 1,629,446,381固定资产：固定资产原价 9,326,654,380 1,993,434,7648,639,564,734 1,991,468,752减：累计折旧 3,877,212,903 1,071,177,6763,390,796,250 1,026,501,139固定资产净值 5,449,441,477 922,257,0885,248,768,484 964,967,613减：固定资产减值准备 208,253,970 6,873,583 124,758,450 6,890,7
20、50固定资产净额 5,241,187,507 915,383,5055,124,010,034 958,076,863工程物资 43,592,165在建工程 189,050,637 72,915,310 214,991,772 68,347,365固定资产清理 459,161-104,662 527,005固定资产合计 5,474,289,470 988,194,1535,339,528,811 1,026,424,228无形资产及其它资产：无形资产 780,611,509 147,464,948 685,135,590 150,514,709长期待摊费用 4,702,201 2,278,30
21、0 6,084,362 2,579,200长期应收账款净额 53,808,142 53,808,142 53,808,142 53,808,142无形资产及其它资产合计 839,121,852 203,551,390 745,028,094 206,902,051递延税项：递延税款借项 140,144资产总计 10,219,635,754 6,585,725,1059,002,202,662 5,544,067,475流动负债：短期借款 1,302,891,110 827,660,0001,302,612,990 579,369,000应付票据 433,154,146 88,897,863 5
22、25,449,509 99,384,500应付账款 750,112,079 170,677,186 646,912,821 105,475,575预收账款 110,493,801 31,517,336 129,067,846 52,082,206应付工资 11,093,986 13,855,730应付福利费 39,001,806-1,578,316 27,733,911-7,687,456应付股利 2,100,000 2,100,000 1,100,000 1,100,000应交税金 378,618,928 114,060,863 180,729,827 45,168,436其它应交款 15,
23、979,783 9,771,659 4,083,608 949,758其它应付款 1,127,947,677 274,860,515 759,215,114 115,926,175预提费用 333,281,973 131,168,553 62,851,607 18,356,098预计负债 51,068,422 51,068,423一年内到期的长期负债 47,056,719 20,530,000 61,385,555 25,147,237一年内到期的可转换公司债券 4,513,880 4,513,880流动负债合计 4,602,800,430 1,720,734,0823,719,512,398
24、 1,039,785,409长期负债：长期借款 94,005,719 19,234,000 53,783,722 23,564,000应付债券 1,204,881,536 1,204,881,536 939,156,300 939,156,300长期应付款 23,558,844 339,088 124,047,480长期负债合计 1,322,446,099 1,224,454,6241,116,987,502 962,720,300负债合计 5,925,246,529 2,945,188,7064,836,499,900 2,002,505,709少数股东权益 678,185,314 651,
25、800,241股东权益：7股本 1,060,000,000 1,060,000,0001,060,000,000 1,060,000,000资本公积 1,826,322,727 1,876,061,8271,798,876,982 1,848,616,082盈余公积 395,958,708 273,292,581 395,164,057 273,292,581其中：公益金 176,978,672 122,011,680 176,978,672 122,011,680未分配利润 333,497,498 431,181,991 259,760,239 359,653,103外币报表汇率折算差额 4
26、24,978 101,243股东权益合计 3,616,203,911 3,640,536,3993,513,902,521 3,541,561,766负债与股东权益总计 10,219,635,754 6,585,725,1059,002,202,662 5,544,067,475现金流量表 单位:元 币种:人民币 未经审计 项目 编号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 8,334,283,102 2,931,121,043收到的税费返还 45,541,415收到的其他与经营活动有关的现金 1,041,975,156 139,220,566现金流入小计 9,
27、421,799,673 3,070,341,609购买商品、接受劳务支付的现金 4,410,834,711 1,570,134,367支付给职工以及为职工支付的现金 494,366,116 110,128,059支付的各项税费 1,438,613,427 324,953,907支付的其他与经营活动有关的现金 1,682,806,607 251,810,277现金流出小计 8,026,620,861 2,257,026,610经营活动产生的现金流量净额 1,395,178,812 813,314,999二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 41,768,527 41,723,536取
28、得投资收益所收到的现金 103,978 40,494,157处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5,974,087 83,151收到的其他与投资活动有关的现金 45,556,862 81,160,000现金流入小计 93,403,454 163,460,844购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 292,613,108 59,457,878投资所支付的现金 106,108,269 228,711,348支付的其他与投资活动有关的现金 1,821,636 416,530,000现金流出小计 400,543,013 704,699,226投资活动产生的现金流量净额-3
29、07,139,559-541,238,382三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 300,000发行债券所收到的现金 270,275,413 270,275,413借款所收到的现金 945,062,070 265,644,000收到的其他与筹资活动有关的现金 30,634,120现金流入小计 1,246,271,603 535,919,413偿还债务所支付的现金 1,261,529,534 26,339,197分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 292,877,307 243,845,374支付的其他与筹资活动有关的现金 15,183,264现金流出小计 1,569,590,10
30、5 270,184,571 8筹资活动产生的现金流量净额-323,318,502 265,734,842四、汇率变动对现金的影响 142,396-59,327五、现金及现金等价物净增加额 764,863,147 537,752,132补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 286,531,909 283,528,888加：少数股东收益 43,101,222计提的资产减值准备 145,410,079 5,466,987固定资产折旧 358,392,752 75,117,665无形资产摊销 21,956,995 3,876,767长期待摊费用摊销 2,588,389 300,900待
31、摊费用减少（减：增加）-9,449,364-4,212,042预提费用增加（减：减少）267,168,667 115,253,048处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）7,142,360 7,389,363固定资产报废损失-13,419财务费用 52,307,073 21,439,012投资损失（减：收益）-9,305,105-70,315,381递延税款贷项（减：借项）-109,472存货的减少（减：增加）119,917,418 101,331,056经营性应收项目的减少(减：增加)-288,952,026 81,301,439经营性应付项目的增加(减：减少)398,491,334 192,837,297经营活动产生的现金流量净额 1,395,178,812 813,314,9992不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务豁免 以其他应收款作为部分投资代价款接受客户固定资产以抵偿部份应收账款 3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 1,601,512,773 767,577,893减：现金的期初余额 834,749,626 229,825,761加：现金等价物的期末余额 1,100,000减：现金等价物的期初余额 3,000,000现金及现金等价物净增加额 764,863,147 537,752,132
